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小妮老师
你可以根据付款的类型做个台账 查看全部回复
2274
安叔老师
点击后面的生成凭证 查看全部回复
2383
杨老师
原则上不可以,在建工程只能结转到固定资产 查看全部回复
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可以看之前的凭证是否有错误记账,然后核对资产负债表哪里不平,对着科目余额表调整, 查看全部回复
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借:应交税费-应交增值税(销项税额)3000 dai:应交税费-应交增值税(进项税额)2000 应交税费-应交增值税(转出未交增值税)1000 查看全部回复
1544
许老师
你好,销售抗癌药品选择简易计税的话,进项税额不得抵扣 查看全部回复
2328
patience
可以一次性结转 查看全部回复
6386
原材料是直接出售还是用于下一步的继续加工 查看全部回复
1998
会计处理: ①发出材料 借:委托加工物资 dai:原材料 ②支付运杂费 借:委托加工物资 dai:银行存款 ③支付加工费 借:委托加工物资 应交税费-应交增值税(进项税额) dai:银行存款 ④收回加工物资 借:库存商品 dai:委托加工物资 查看全部回复
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对方不需要发票的话可以不开具 查看全部回复
2573
当月生产成本可以按照当月实际投入的材料、人工和制造费用 查看全部回复
1736
andy老师
需要 查看全部回复
3996
甘老师
正常是收入成本要匹配的 查看全部回复
2900
第二个凭证,费用不能在dai方,借方负数 查看全部回复
1486
你的意思是进项税额为什么不结转么 查看全部回复
3230
王苗苗老师
借 应交税费-应交增值税销 dai应交税费-应交增值税转出未交增值税,借应交税费-应交增值税转出未交增值税 dai 应交税费-应交增值税进 查看全部回复
1831
清岚
稍等 查看全部回复
3096
余额是从开始到现在,一般销项和进项年底需要结转到应交税费-应交增值税未交增值税 查看全部回复
2059
其实都可以,有些公司不用预付账款,直接用应付账款 查看全部回复
1974
稍等,你的问题有点长,我看下 查看全部回复
3867
云峰老师
同学你好,借方的净利润也在结转到未分配利润里。 查看全部回复
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一、结转销项税额、进项税额 1、结转进项时: 借:应交税费——应交增值税——转出未交增值税 dai:应交税费——应交增值税——进项税额 2、结转销项时: 借:应交税费——应交增值税——销项税额 dai:应交税费——应交增值税——转出未交增值税 二、结转进项税转出时 借:应交税费——应交增值税——进项税额转出 dai:应交税费——应交增值税——转出未交增值税 (1)如果转出未交增值税科目余额在借方,表示留抵,不用再做账。 (2)如果转出未交增值税科目余额在dai方,表示应该缴纳的,则先做下面分录: 借:应交税费——应交增值税——转出未交增值税 dai:应交税费——未交增值税 缴纳时 : 借: 应交税费——未交增值税 dai:银行存款 查看全部回复
3394
燕子老师
你好,如果当月进项太多不想留抵,可以不全部抵扣,做账可以正常做,只不过可以把没有抵扣的那一部分进项做进应交税费-应交增值税-待认证进项税科目里就可以,下月抵扣的时候再转进进项税科目里 查看全部回复
1955
李伟老师
有业务的话可以 查看全部回复
2652
你们这个月实收已经收到,先暂估入库 查看全部回复
9778
你的留抵在转出未交增值税科目核算,本期借:应交税费-应交增值税(销项税额)dai:应交税费-应交增值税(转出未交增值税) 查看全部回复
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还需要把所得税费用结转到本年利润 查看全部回复
2490
月末不用结转 查看全部回复
2376
如果停产是季节性等正常原因造成的,那么这些水电费、折旧费用、人工费用可以计入制造费用,等生产产品的时候再转入生产成本。像季节性和修理期间的停工 查看全部回复
3421
有人为调节利润的嫌疑。可以在今年汇算的时候把结转成本的这一部分调增 查看全部回复
2661
去年开的采购商品的专票入账了么 查看全部回复
1898
购进的发票和销售的发票后面可以附过磅单 查看全部回复
3902
tammy老师
主要交接会计凭证,会计报表。会计账本未办理完的事项,各种相关密码等。 查看全部回复
2665
销售者售后预留金额是电商平台预留? 查看全部回复
5455
产成品报废会计分录:发生报废时,应调减有关存货的账面价值,查明原因,按管理权限报有关部门审核,等待处理。借:待处理财产损失 dai:产成品 查看全部回复
2617
限定性净资产的限制已经解除,应当对净资产进行重新分类,将限定性净资产转为非限定性净资产。借限定性净资产 dai非限定性净资产 查看全部回复
2704
孙老师
微信是你个人的还是公司的 查看全部回复
2974
可以的 查看全部回复
3079
月底借:应交税费-应交增值税(销项税额 )dai:应交税费-应交增值税(转出未交增值税)dai:应交税费-应交增值税(进项税额) 查看全部回复
4750
只是明细科目不对 查看全部回复
2097
坏账准备在计提和转回时对应的是信用减值损失科目,在利润表体现在资产减值损失项目中或信用减值损失栏次 查看全部回复
4203
使用分步法 查看全部回复
2813
你网上销售是全额收款,还是帮别人销售然后收中介费 查看全部回复
7314
要是遗留问题1、从问题开始就查找原因,把科目余额列明清楚然后结转;2、遗留问题先不处理,在接手时把问题交接清楚,后期按照正确的处理 查看全部回复
3212
wam
有学习时间,也喜欢财会工作的,可以边工作边学习,考个中级、CPA证 查看全部回复
2298
如果想从事会计工作的话,建议换一个较为单纯的会计或出纳工作 查看全部回复
2304
私户在公司是以备用金用的,可以是提现 查看全部回复
1732
车间停产期间的设备折旧和摊销计入管理费用 查看全部回复
1994
有集中出货仓库吗 查看全部回复
2480
收取定金时 借 银行存款50000 dai 预收账款 50000 查看全部回复
2893
同学你好,属于22年的要计入22年里。不结转进不到当年账里。 查看全部回复
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公司借法人款业务属实可以对公、现金归还 查看全部回复
4020
需要的 查看全部回复
2190
同学你好,资产负债表是根据资产=负债+所有者权益恒等式生成的,一般不会只要会计分录不错,科目试算平衡,一般是不会出错的 查看全部回复
需要年末结转的,2022年年末应该结转的,借本年利润 dai利润分配-未分配利润 查看全部回复
2874
1、结转到新会计期间使用友U8软件,在新会计期间之前,需要进行结账处理,以确保会计凭证的准确性和完整性。打开友U8软件,点击“会计处理”,在弹出的界面中,点击“结转”,弹出结转界面,在结转界面中,设置结转日期为新会计期间的第一天,然后再点击“结转”按钮,系统会自动计算结转后的期末余额,在出现结转成功提示后,结转就完成了。2、结转到新会计期间后的处理结转到新会计期间后,应该完成一些必要的处理,以确保新会计期间的准确性和完整性。首先,应该核对上一期间的结账凭证,以确保准确性,其次,应该清理上期间的无效凭证,以及检查损益科目的结转情况,确保损益科目的准确性,最后,应该根据新会计期间的情况,设置相应的会计科目,以保证会计科目的准确性。总之,使用友U8进行年底结转,要确保结转的准确性和完整性,在结转到新会计期间后,还要完成相应的处理,以保证新会计期间的准确性和完整性。 查看全部回复
17597
可以 查看全部回复
2186
就是说已进行了利润分配,支付的部分金额,余下的不再支付,是准备冲回? 查看全部回复
2933
娜娜老师
如果发生销售了确认收入的同时也要结转成本,是否结转成本与购货没有关系 查看全部回复
5119
1.结转损益到本年利润 借:本年利润 主营业务收入 营业外收入 投资收益等 dai:主营业务成本 管理费用 财务费用等 2.结转本年利润至未分配利润 借:利润分配-未分配利润 dai:本年利润 查看全部回复
4197
是的,是先做本年利润 结转到 利润分配—未分配利润的分录,然后再做分红的分录。 查看全部回复
3784
结转财务费用 借:本年利润0.73 dai:财务费用-利息收入-1.27 财务费用-手续费2 查看全部回复
亲,你好,结转损益-结转本年利润-分红 查看全部回复
4541
你可以把结转本年利润和未分配利润分录删了以后,把账务调整了再重新结转 查看全部回复
2262
合集数 查看全部回复
1993
同学你好,资金回到公司的,不收利息,没有回到公司的,要收利息 查看全部回复
2378
应交增值税明细科目还有其他余额吗 查看全部回复
2996
收入、费用结转了吗 查看全部回复
2122
汇兑损益本来就需要结转的 查看全部回复
2805
高老师
如果执行小企业会计准则,可以放在2022年12月结转 查看全部回复
3022
开专票时需要价税分离的 查看全部回复
2484
一般在结转损益前 查看全部回复
2640
什么问题呢 查看全部回复
2434
年末的时候如果增值税进项大于销项并且不存在预缴增值税的情况,则不需要做账务处理,如果增值税进项小于销项,则需要将销项与进项的差额结转至应交税费—未交增值税科目,具体的分录为:借:应交税费—应交增值税(转出未交增值税);dai:应交税费—未交增值税;这笔分录做完后,该应交税费—应交增值税的二级科目余额为0。待实际缴纳时:借:应交税费—未交增值税,dai:银行存款! 查看全部回复
2626
利润分配是公司董事会、股东会决议分配的,财务无权自行分配 查看全部回复
2018
周老师
第一种方法的本质是调整期初数,第二种方法的本质是调整当期数。两种方法都可以。 查看全部回复
3072
可以反结账,调到去年12月 查看全部回复
4301
本年利润结转到利润分配 查看全部回复
2068
谭老师
全部已经销售了吗? 查看全部回复
3101
建议四季度报的时候,冲回调整,按全年实际成本和利润申报 查看全部回复
2737
你可以把之前的错误分录原路红字冲销 查看全部回复
2335
结转水电费?这个没有涉及税率啊,是销售水电费开具发票才有税率 查看全部回复
2471
自己登记备查账簿 查看全部回复
2238
银行待结转科目没有这个科目的, 查看全部回复
1551
借:其他货币资金 dai:主营业务收入 应交税费应交增值税销项税额 查看全部回复
2822
是什么业务呢, 查看全部回复
1702
你好,可以代发。让代领人提供一下所代领员工身份证复印件。 查看全部回复
3099
进项大于销项情况下,增值税结转分录如下: 借:应交税费—应交增值税(销项税额) 应交税费—应交增值税(转出未交增值税) dai:应交税费—应交增值税(进项税额) 查看全部回复
1827
同学你好,年末结转增值税的会计分录: (1)结转进项税额 借:应交税费——应交增值税(转出未交增值税) dai:应交税费——应交增值税(进项税额) (2)结转销项税额 借:应交税费——应交增值税(销项税额) dai:应交税费——应交增值税(转出未交增值税) (3)结转进项税额转出 借:应交税费——应交增值税进项税额转出 dai:应交税费——应交增值税 (4)转出未交增值税 根据“应交税费——应交增值税(转出未交增值税)”科目差值,转入“应交税费——未交增值税”科目借或dai。若“应交税费——未交增值税”科目借方有余额为有留抵的进项税;若dai方有余额,则为应交的税费。在下月缴纳时: 借:应交税费——未交增值税 dai:银行存款 查看全部回复
3008
木言
借:银行存款 dai:其他货币资金 查看全部回复
2680
2824
你可以把余额全部一起结转了 查看全部回复
2417
达到预定可使用状态时就可以转固定资产核算 查看全部回复
1713
2578
本年利润年末需要转入利润分配-未分配利润,如果有利润需要提取的。年末需要处理的 查看全部回复
2563
同学你好,由于均影响商品售价,所以应作为冲减收入处理。 查看全部回复
6336
老师再看你的图片 查看全部回复
2244
厚积薄发
你们是小规模还是一般纳税人呢? 查看全部回复
3086
是小企业会计准则么,是的话,可以 查看全部回复
1860
分录是正确的,没有问题 查看全部回复
3859
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