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高老师
票开错了,跨月红冲 查看全部回复
2610
丁老师CPA
借银行存款 dai 应交税费-未交增值税 应交税费-附加税 查看全部回复
3338
红字冲销 查看全部回复
5592
曹老师CPA
先计提,然后减免的金额计入营业外收入 查看全部回复
3598
包含,只要是通过现金或银行存款支付的税费都算 查看全部回复
3289
杨老师
冲减原来计提的税金就行 查看全部回复
6482
借 以前年度损益调整 红字 dai 应交税费进项税转出 红字 查看全部回复
2957
小小
以后还要交回去吗? 查看全部回复
3369
不需要 查看全部回复
3108
先扣税款,以后月份有了收入相抵就行 查看全部回复
3549
甘老师
退的是附加税吗 查看全部回复
3352
嗯,查三年的一般,之前有利润但汇算没报会存在滞纳金 查看全部回复
5731
夏老师
一般纳税人还是小规模 查看全部回复
3460
tammy老师
借,利润分配未分配利润 dai,应交税费-应交城建税等附加税 dai,应交税费-应交企业所得税 dai,应交税费-应交增值税 查看全部回复
7342
一般都是一致的,季度平均值=(季初值+季末值)÷2 全年季度平均值=全年各季度平均值之和÷4,如果不一致,可能会提示风险点 查看全部回复
2879
Harry老师
你是一般纳税人还是小规模 查看全部回复
3126
厚积薄发
借:银行存款 dai:税金及附加 查看全部回复
3788
Leaf
后者 查看全部回复
3587
安叔老师
一般按照本期发生额填列,这个营业收入包括主营业务收入和其他业务收入,就是总收入的 查看全部回复
2741
不是 查看全部回复
3267
您好,3%征收率小规模纳税人今年4月到年底免增值税(如果超过500万,需要转换成一般纳税人);如果业务为5%,则免去原要求每月不超过15万(每季度不超过45万)增值税。 查看全部回复
2848
申报表的销项和账面的销项的发生额对,进项和账面的进项的发生额对。最终交税的金额和账面的应交税金-增值税-未交税金的余额对 查看全部回复
8348
谭老师
减半缴 查看全部回复
2937
一般人没有这个政策 查看全部回复
3458
红冲以前计提的及缴纳附加税就好 查看全部回复
2899
借银行存款。dai应交税费。将计提的分录红冲 查看全部回复
3708
建议更正下 查看全部回复
3983
微尘
季初为0 查看全部回复
3002
孙老师
收增值部分的是合理的 查看全部回复
4108
你写的我没有太明白,我问几个问题吧 查看全部回复
3909
账面也少了,所得税申报表也少了? 查看全部回复
2426
借银行存款dai应交税费-附加税 查看全部回复
3252
(1)增值税减征政策。目前,对于增值税小规模纳税人,适用3%征收率的应税销售收入还是暂按1%征收率征收增值税 增值税=936785.78×1%=9 367.86元 (2)六税两费减半征收政策。对于增值税小规模纳税人,其房产税、印花税(不含证券交易印花税)、资源税、城镇土地使用税、耕地占用税、城市维护建设税的六税,以及地方教育附加、教育费附加的两费是可以在50%的税额幅度内进行减征的。 城市维护建设税的六税,以及地方教育附加、教育费附加=9 367.86×(7%+3%+2%)×50%=562.07元 查看全部回复
3471
申报表没发生大的变动 查看全部回复
2516
开的啥票出去的? 查看全部回复
2650
自2022年4月1日至2022年12月31日,增值税小规模纳税人适用3%征收率的应税销售收入,免征增值税;适用3%预征率的预缴增值税项目,暂停预缴增值税。 查看全部回复
3401
会计分录: 计提所得税: 借:所得税费 1000 dai:应交税费--所得税 1000 结转所得税费用: 借:本年利润 1000 dai:所得税费 1000 缴税: 借:应交税费--所得税 1000 dai:银行存款 1000 查看全部回复
3430
计提时借税金及附加 dai应交税费-应交城建税等 缴纳时借应交税费-应交城建税等 dai银行存款 收到退税款借银行存款 dai应交税费-应交城建税等 同时借税金及附加(金额用负数表示) dai应交税费-应交城建税等(金额用负数表示) 查看全部回复
3148
退税的时候借银行存款dai应交税费。 查看全部回复
5626
需要到税务大厅 查看全部回复
3592
3476
分两步,一是冲回以前年度错误的金额 查看全部回复
3060
有关联交易:与其他企业之间存在直接或间接控制关系或重大影响关系的企业,相互之间具有联系的各企业互为关联企业 查看全部回复
3013
既然你们没有留抵退税的退税,那交的城建税附加也就退不了了 查看全部回复
4030
绾绾
登记为增值税一般纳税人的企业(不含登记为增值税一般纳税人的新设立企业),按规定办理汇算清缴后确定是小型微利企业的,可自办理汇算清缴当年的7月1日至次年6月30日申报享受”六税两费”减免优惠;2022年1月1日至6月30日期间,纳税人依据2021年办理2020年度汇算清缴的结果确定是否按照小型微利企业申报享受”六税两费”减免优惠 查看全部回复
3239
你查下退税月份的营业额是多少?当时有附加税减免优惠政策 查看全部回复
3923
需要计提 查看全部回复
3214
登录电子税务局,点查询打印—申报信息查询,然后找到相应的申报表,点导出 查看全部回复
3975
做相反的会计分录 查看全部回复
3120
在电子税务局里更正申报处更正申报 查看全部回复
4407
冲减之前缴纳和计提的分录 查看全部回复
2814
季报有交税吗 查看全部回复
5899
你是说正常收客户多少个点数吗 查看全部回复
2647
不含税销售额对不上吗 查看全部回复
5561
个税汇算清缴不影响企业的数据,是个人的 查看全部回复
10283
增值税也汇总申报吗? 查看全部回复
4021
适用于小微企业 查看全部回复
3424
一般纳税人也适用的,小微企业 查看全部回复
2661
Amy老师
可以的 查看全部回复
2607
印花税可计提可不计提 查看全部回复
3302
附加税减免50% 查看全部回复
3155
那你二月份已经抵扣了进项,直接在申报表上做进项税额转出 查看全部回复
4184
可以先计入应交税费-应交增值税-未交增值税,那些附加税可以先计入应交税费-对应的科目 查看全部回复
3564
零申报不需要点击税费缴纳 查看全部回复
3492
归老师
3436
5%是简易税率吧 查看全部回复
易老师
借银行存款dai应交税费应交城建税等附加税科目 查看全部回复
3175
什么原因造成的呢 查看全部回复
3546
正常的 查看全部回复
6197
按需要少提的金额冲减上个月相同科目的分录 查看全部回复
4612
王苗苗老师
在中国境内提供提供广告服务的广告媒介单位和户外广告经营单位以及提供娱乐服务的单位和个人,应按规定缴纳文化事业建设费。 查看全部回复
3655
不含税销售额是688180.49?税率多少? 查看全部回复
3572
有的 查看全部回复
3815
Annina老师
借应交税费-应交增值税(预交增值税),dai银行存款 借应交税费-附加税/企业所得税,dai银行存款 查看全部回复
2761
附加税根据应交的增值税计算 查看全部回复
3477
去年是第三季度才可以填的 查看全部回复
7332
第一季度需要按全额交税 查看全部回复
4194
如果是dai方余额,表示当月要交的税金 查看全部回复
3406
是的 查看全部回复
2875
冲回原支付分录 查看全部回复
3307
原路冲减之前计提的账 查看全部回复
3678
申报增值税的时候有一个附表二,上面有城建税、教育费附加和地方教育费附加的金额。减免部分计入营业外收入---减免税额。 查看全部回复
3235
小妮老师
附加税需要计提 查看全部回复
3223
两种方法,第一种是根据实际计提缴纳,第二种是你全额计提差额计入营业外收入 查看全部回复
2928
开专票是要交税的,增值税在做收入时就已经有了: 借:银行存款/应收账款, dai:主营业务收入, dai:应交税费---应交增值税。 附加税需要计提: 借:税金及附加, dai:应交税费---应交城建税,应交教育费附加,应交地方教育费附加。 附加税有减免的话: 借:应交税费---应交城建税,应交教育费附加,应交地方教育费附加(减免金额), dai:营业外收入---减免税额。 查看全部回复
22134
你没有给工人发工资,那你就是零申报。 查看全部回复
3152
计入营业外收入 查看全部回复
2694
大宁老师
借:银行存款 dai:税金及附加-印花税/应交税费-附加税等 借:税金及附加负数 dai:应交税费-附加税负数 查看全部回复
3332
所得税汇算清缴完成了吗 查看全部回复
4747
你是要申报残保金。? 查看全部回复
3512
没认证抵扣的进项发票补需要填写 查看全部回复
3022
从4月1日起到12月31日增值税不需要交 查看全部回复
4702
有应交增值税或消费税,如果没有税收优惠就会有附加税 查看全部回复
2943
一般纳税人。申请确定做了吗? 查看全部回复
3466
借银行存款dai应交税费一应交增值税。 查看全部回复
3141
需要缴纳增值税 查看全部回复
3284
免税 查看全部回复
4094
借:税金及附加一15. dai:城建税-5, 教育费附加一5, 地方教育费附加一5。 查看全部回复
选的税收编码是什么 查看全部回复
4555
应该不会啊 查看全部回复
4122
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