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patience
特定业务计算的应纳税所得额”是指:从事房地产开发等从事特定业务的纳税人,按照税收规定计算的,当期已经实现的特定业务的应纳税所得额。 查看全部回复
4144
小规模开专票的话,销项税是必须交的,而附加税是在增值税的基础上计征的,所以附加税也是必须交的。 查看全部回复
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小妮老师
红冲的当期没有销售收入? 查看全部回复
6522
王苗苗老师
期初余额是系统带出来的,本期发生额和本期实际抵减额是你自己填写的 查看全部回复
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政策减免计入营业外收入/其他收益 查看全部回复
5495
wam
增值税,小规模纳税人开的免税发票,就不需缴纳增值税、城建税及附加 查看全部回复
3174
高老师
是 查看全部回复
2749
颜老师
是按照40上交 查看全部回复
5826
清岚
附加税计提 借:税金及附加 dai:应交税费-应交城建税、教育费附加、地方教育费附加 缴纳时:借:应交税费-应交城建税、教育费附加、地方教育费附加 dai:银行存款等 查看全部回复
2760
andy老师
结转进项时 借:应交税费一应交增值税一 转出未交增值税?dai:应交税费一应交增值税一进项税额?结转销项时 借:应交税费-?应交增值税一?销项税额 dai:应交税费一应交增值税一转出未交增值税?结转进项税转出时 借:应交税费一应交增值税一?进项税额转出 dai:应交税费-一应交增值税一转出未交增值税?1)如果转出未交增值税科目余额在借方,代表留抵,不用再做账;, 2)如果转出未交增值税科目余额在dai方,代表应该缴纳的,应先做如下结转分录: 借:应交税费一应交增值税一 转出未交增值税dai:应交税费一未交增值税?缴纳时借:应交税费- -未交增值税dai:银行存款 查看全部回复
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需要确认收入 查看全部回复
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开的是13%的发票吗? 查看全部回复
4496
符合小微企业的一般纳税人,可以 查看全部回复
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如果当月没有应交增值税,可以不计提 查看全部回复
2558
安叔老师
如果之前有计提,就1.借应交税费-应交印花税68 dai银行存款68 2应交税费-应交增值税25485.1 dai银行存款25485.1 查看全部回复
2537
甘老师
不算 查看全部回复
1918
云峰老师
同学你好 1、印花税与购销有关,与进项税额大于销项税额无关 2、城建税及附加,随增值税,增值税无,他们也无。 查看全部回复
3820
谭老师
月底需要计提 查看全部回复
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你看下这个期间的是什么险种? 查看全部回复
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小规模纳税人企业季度有45万元免征额,你这个普票不应该缴税 查看全部回复
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同学你好 1、小规模纳税人土地租赁增值税税率是5%吗?,其增值税和相应的附加税可以享受减免政策吗? 答:是5%。季度45万元以下的免交。其增值税及附加随之减免。 如果未超过45万,城建税减半。两项附加如果季度不含税收入在30万以下的,免税。 查看全部回复
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如果收入漏报引起的补交,需要调增值税 查看全部回复
2884
免征了 查看全部回复
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城市维护建设税+教育费附加 是增值税的10% 查看全部回复
1880
李钢老师
白酒消费税,是生产环节单一征收的,批发或零售,不征收消费税 查看全部回复
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如果申报表错误需要更正申报表 查看全部回复
2298
附加税退税的原因的是什么? 查看全部回复
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截图二,本期实际抵减填1846.6 查看全部回复
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一般数据都是要一致,你查看财务账是否实际是6100元,是的话按6100申报 查看全部回复
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根据财税[2018]80号及国家税务总局公告2021年第26号的相关规定,对享受增值税期末留抵退税的纳税人,自收到留抵退税额之日起,允许在下一个纳税申报期从城建税、教育费附加和地方教育费附加的计税(征)依据中扣除退还的增值税税额,当期未扣除完的余额,在以后纳税申报期按规定继续扣除。 查看全部回复
2335
增值税不完整 应交增值税=销项税额-进项税额-上期留抵+进项税额转出 查看全部回复
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附加税=专票增值税税额*12% 查看全部回复
4192
合计月销售额未超过15万元(以1个季度为1个纳税期的,季度销售额未超过45万元,下同)的,免征增值税的销售额等项目应当填写在《增值税及附加税费申报表(小规模纳税人适用)》“小微企业免税销售额”或者“未达起征点销售额”相关栏次,如果没有其他免税项目,则无需填报《增值税减免税申报明细表》; 合计月销售额超过15万元的,免征增值税的全部销售额等项目应当填写在《增值税及附加税费申报表(小规模纳税人适用)》“其他免税销售额”栏次及《增值税减免税申报明细表》对应栏次。 查看全部回复
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收入填写在收入栏,填不含税收入,如果季度收入不足45万,填在小微企业免税销售额那里,如超过填写在其他免税销售额那里 查看全部回复
2000
是抵扣后期税费 查看全部回复
2134
缴纳个税 借:应交税费-个人所得税 dai:银行存款 查看全部回复
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没有其他费用了吗 查看全部回复
20351
只有免税销售额且是负数,填在免税销售额那栏就好 查看全部回复
2542
什么表 查看全部回复
1973
tammy老师
以前年度的费用,如果是实行小企业会计准则,直接计入利润分配未分配利润中,如果是实行会计准则,通过以前年度损益调整科目结转到利润分配未分配利润中 查看全部回复
2652
填在小微企业免税销售额那里 查看全部回复
一般纳税人可以享受月销售额不超过10万免征教育附加、地方教育附加的优惠政策. 查看全部回复
4188
许老师
企业所得税=(不含税的卖价-房子账面价值-附加税-印花税-土地增值税)*0.25 查看全部回复
3056
写下补提分录 查看全部回复
2820
更正申报时金额更正了,没有扣款? 查看全部回复
2933
金额大不大? 查看全部回复
2733
Lucky
季报,不需要 只需要写收入 成本 利润就可以 查看全部回复
6375
会计分录没有错 查看全部回复
3783
借:管理费用/成本等科目 dai;应交税费-应交增值税-进项税额转出 查看全部回复
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做一下更正即可 查看全部回复
8404
增值税生成主表后,要点附加税的表进项计算 查看全部回复
2013
即使没有开票,若有未开票收入,也需要即时申报! 若没有申报,即时与税务局联系下,补申报 查看全部回复
2643
杨老师
借:应收账款 dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税 查看全部回复
3733
可能计提的费用不一致。申报表上的所得税费用是实际交纳的 查看全部回复
4950
找不到第一次的,只能查到最终申报的表 查看全部回复
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1.在电子税务局纳税人信息那里可以查询 查看全部回复
7325
1.将本期取得的含税收入(总额)填入“增值税纳税申报表附列资料(三)(服务、不动产和无形资产扣除项目明细)”6%税率的项目(不含金融商品转让)(填写对应的项目及栏次)“本期服务、不动产和无形资产价税合计额(免税销售额)”中进行纳税申报。 2.将本期取得的且在本期实际扣除的金额填入“增值税纳税申报表附列资料(三)(服务、不动产和无形资产扣除项目明细)”6%税率的项目(不含金融商品转让)(填写对应的项目及栏次)“本期发生额”“本期应扣除金额”“本期实际扣除金额”中进行纳税申报。 查看全部回复
2706
我看了申报表,本年累计的税负在3%这样 查看全部回复
2852
这种情况应该是财务软件取数公式的设置问题 查看全部回复
2615
可以,本年累计数也对。可能之前某个季度填错了 查看全部回复
2906
自查补税或稽查补税这样填哈: 自查收入填到第4栏“纳税检查调整的销售额”,自查税款加到第11行“销项税额”、第16行“按适用税率计算的纳税检查应补缴税额”、第17行“应抵扣税额合计”就行了。17=12+13-14-15+16 查看全部回复
2638
1.不需要 2.没有先后之分,都可以 查看全部回复
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后面有截止日期,在截止日期前申报就行 查看全部回复
4005
是小规模么,开的是专票还是普票 查看全部回复
2269
领导的意思是不通过调整以前年度损益科目,那就补提再当期 查看全部回复
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建议更新一下发票数据,重置申报表 查看全部回复
13936
可以转入营业外收入 查看全部回复
2310
你们季度销售额超45万没有 查看全部回复
2843
可以 查看全部回复
1761
上期金额通常是指去年同时期的数据;本期金额是指本期的数据 查看全部回复
4690
最简单的就是按照发票上的金额填写 查看全部回复
1900
查看下销售收入里面的数据是不是填写的不正确 查看全部回复
1866
附表二更新数据 查看全部回复
6274
没明白,你朋友给了你多少钱 查看全部回复
4711
Harry老师
你好,如果是3%,销售额=销售收入/1+3%, 应纳税额=销售额*3% 查看全部回复
3026
进项金额和进项税额根据你们实际认证的发票计算 查看全部回复
2140
一般是税务局看到有疑点的才会查账 查看全部回复
4674
你们这个不动产销售是一般计税还是采用简易计税 查看全部回复
2457
确认下第二季度申报了没有 查看全部回复
2838
夏老师
选择按照2%减征计税的一般纳税人,只能开具增值税普通发票,不能开具增值税专用发票。 查看全部回复
2341
你好,收到的收入是已经扣完税的什么意思 查看全部回复
4407
如果不执行企业会计准则,可以这样 查看全部回复
2193
小小
将销售额在免税表中作免税申报,并将已抵扣入成本核算和进项税额进行转出 查看全部回复
4561
通过扣缴义务人申报是指平时公司在申报个税时就作为扣除事项扣除了;选择综合所得年度自行申报指在次年汇算清缴的时候个人自行扣除 查看全部回复
3616
企业所得税和印花税在机构所在地缴纳 查看全部回复
3027
需要考虑附加税 查看全部回复
2571
税种认定看一下 查看全部回复
2461
建议按照更正后的申报表来做账 查看全部回复
2818
是否是小微企业要看是否满足3个条件 1、资产总额,工业企业不超过3000万元,其他企业不超过1000万元; 2、从业人数,工业企业不超过100人,其他企业不超过80人; 3、税收指标,年度应纳税所得额不超过30万元 查看全部回复
2904
2814
增值税 借:应交税费-应交增值税 dai:银行存款 查看全部回复
5922
开发票了么,开的是专票还是普票,金额是多少 查看全部回复
1724
借应收帐款等 103 dai主营业务收入100 应交税费-应交增值税-销项税额3 查看全部回复
2734
可以做在当月,如果金额不大也可以季度计提,因为小规模纳税人按季度申报,附加税的优惠政策也是按照季度的数据减免 查看全部回复
3130
看电子税务局里税种核定的有没有核定个税这个税种,如果核定的有,需要每月申报个税 查看全部回复
5985
冰山老师
8月计提,9月报税,会有多计或者少计提入账1分钱的情况,9月调整一分钱的凭证即可 查看全部回复
3442
你这辆二手车之前是固定资产。,应该走固定资产清理,收入,营业外收入。你说的申报表是指增值税表,只是牵扯到销项税。嗯,不需要将收入,成本和销项税一一匹配。销售二手车是需要进行固定资产清理核算的。 查看全部回复
2779
一般都是填报表上面的金额 查看全部回复
2427
是小规模还是一般纳税人 查看全部回复
3529
执行企业会计准则还是小企业会计准则? 查看全部回复
4911
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