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甘老师
要的 【我要办税】-【一般退(抵)税管理】-【即征即退、先征后返(退)缴回申请】 【操作步骤】 (1)步骤一:登录电子税务局,点击【即征即退、先征后返(退)缴回申请】或者在搜索框搜索“即征即退、先征后返(退)缴回申请” (2)步骤二: 系统自动带出纳税人识别号、纳税人名称,选择“即征即退缴回原因”,也可在“其他原因说明”填写其他详细原因。 (3)步骤三:选择“即征即退所属期起”“即征即退所属期止”,点击“查询”按钮系统可查询出对应的即征即退税款信息。 (4)步骤四:填写申请人、申请人联系方式、缴回税款理由,核对即征即退基本信息及办税人信息无误后,点击“提交”即申请成功。 查看全部回复
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安叔老师
不需要,你的留抵税款已经退给你了, 查看全部回复
2384
许老师
申报表填报时,无票收入也需要填写 查看全部回复
2345
tammy老师
退回时,把计提和缴纳分录原路红字冲销;再次缴纳时,重新计提和教案 查看全部回复
2736
缴费基数所有人的都变了吗 查看全部回复
4618
patience
收到印花税退款,借 银行存款 dai税金及附加 查看全部回复
2579
实际上你们有未开票收入吗 查看全部回复
2177
先结转增值税,然后再缴纳 查看全部回复
2098
附加税:小规模和一般纳税人都是按应交增值税和应交消费税来计算附加税,(城建税7%,教育附加3%,地方教育附加2%),区别是小规模可以享受附加税减半征收 查看全部回复
5291
andy老师
你们是一般纳税人还是小规模纳税人 查看全部回复
3393
附加税,就是增值税附加税(城建税、教育附加和地方教育附加) 查看全部回复
3506
杨老师
不能啊 查看全部回复
5028
1.无形资产暂估入账并摊销后,后期可以按实际取得发票金额调整入账价值,调整当月开始:以后每月摊销额=(原值-累计摊销)/剩余摊销月限 查看全部回复
3461
增值税附加税么,附加税是在实缴缴纳的增值税基础上缴纳的,附加税=实缴的增值税*税率。教育费附加税率是3%,地方教育费附加税率是2% 查看全部回复
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销售合同印花税按合同金额缴税,税率是万分之三 查看全部回复
2906
请问是什么类型的减征? 查看全部回复
2228
秦枫老师
同学你好: 如果你账务处理上已经将无法支付的其他应付款转到营业外收入了 ,无需在填写企业清算所得税申报表 ,如果没转 ,注销的时候填写企业清算所得税申报表附表二负债请偿损益明细表第13行次 其他应付款 自动带到清算表主表第二行负债清算损益 查看全部回复
6888
其他应付款清算未支付的,转营业外收入交所得税 查看全部回复
4187
谭老师
需要通过以前年度损益调整 查看全部回复
3174
是的 查看全部回复
3742
纳税申报表是报送给税务局的,可能很多收入没有计算进去 查看全部回复
3791
这个申报表的数据是自己申报填写的呀 查看全部回复
2209
高老师
建议计提 借税金及附加 dai应交税费-应交城建税等 缴纳时 借应交税费-应交城建税等 dai银行存款 查看全部回复
4280
清岚
有税款的话需要填写 查看全部回复
2000
1.将差额扣除项目填入《增值税纳税申报表附列资料(三)》,利通劳务派遣公司选择适用5%征收率简易办法征收增值税,则该项业务均填列在第5栏. ①将差额扣除之前的本期服务、不动产和无形资产价税合计额填入"本期服务不动产和无形资产价税合计额(免税销售额)". ②第2列"服务、不动产和无形资产扣除项目""期初余额"按实际填写 ③将本期产生的可以差额扣除的金额填入"本期发生额","本期应扣除金额"应为2、3列的合计额 ④"本期实际扣除金额"应为实际发生的金额,本列≤第4列且本列≤第1列. ⑤第6列"服务、不动产和无形资产扣除项目""期末余额":填写服务、不动产和无形资产扣除项目本期期末结存的金额. 将本期销售情况填入《增值税纳税申报表附列资料(一)》①将开具发票的(差额扣除前)不含税销售额及税额分别填入9b栏"开具其他发票"项下的3、4列. ②9b栏第9列"合计""销售额"按实际填写 ③第9b栏12列"服务、不动产和无形资产扣除项目本期实际扣除金额"应为可差额扣除的金额(按《增值税纳税申报表附列资料(三)》第5列对应第5栏数据填写). 3.由于选择按照5%征收率简易办法计税,则取得的增值税专用发票对应进项税额不得抵扣,不用填入增值税纳税申报表中. 4.将差额扣除前的不含税销售额填入《增值税纳税申报表》(一般纳税人适用)第5栏"一般项目""本月数",21栏、24栏、32栏、34栏 查看全部回复
8170
你在缴费那里查看下 查看全部回复
11659
借:银行存款 dai:税金及附加—印花税 税金及附加-城建税/教育附加等 查看全部回复
2653
小妮老师
金额大不大? 查看全部回复
2505
请问你们是属于查账征收吗 查看全部回复
11637
孙老师
在无票收入处,以负数填列即可 查看全部回复
3006
小数点的差额? 查看全部回复
2638
正常的是申请退税 查看全部回复
2690
补计提税金及附加 借:税金及附加 dai:应交税费-应交城建税/教育附加等 查看全部回复
3648
有截图吗? 查看全部回复
4390
还是要交的 查看全部回复
3215
小规模缴纳增值税借:应交税费-应交增值税 dai:银行存款 缴纳附加税 借:应交税费-应交城建税/教育费附加/地方教育费附加 dai;银行存款 缴纳所得税 借:应交税费-应交企业所得税 dai:银行存款 查看全部回复
2862
你说的完税证明是吧? 查看全部回复
2730
需要去勾选平台撤销勾选统计,可能发票勾选平台有数据 查看全部回复
22784
这种情况需要去税务局核定服务类的税种 查看全部回复
2793
应缴工伤费=缴费工资基数*工伤保险缴费比例 查看全部回复
3317
需要重新计算一下 查看全部回复
3037
如果不缴纳增值税,就无需计提附加税 查看全部回复
5565
需要和你的实际情况核对一下,无误后再申报 查看全部回复
7779
如果是小规模纳税人,建议是季度的时候再计提 查看全部回复
如果你的进项发票是不含税金额是那么多,而且取得进项税率均为13%可抵扣专票,那么你的应交增值税是3749.22 查看全部回复
4188
附加税减半是小微企业的普惠政策和收入无关 查看全部回复
2145
分别计算出来就行 增值税税差=107000/1.13×0.13-100000/1.13×0.13=805.31 查看全部回复
2512
如果申请了本期留抵退税,就是留抵进项没有了,如果下期开票了有增值税,那应交增值税=销项-进项,附加税是在实缴增值税的基础上征收的 查看全部回复
1744
这个是税务设定的,按照要求填写就好,有些可以选择不填 查看全部回复
4896
企业购买国债逆回购产生的投资收益不在财税〔2016〕36号附件3规定的免征增值税范围内,因此一般纳税人应按6%缴纳增值税,小规模纳税人则按3%的征收率缴纳;而个人投资国债逆回购产生的收益,因为满足上述文件免税条件,故免征增值税。 查看全部回复
24756
签订劳动合同了吗,之前是一直没申报么 查看全部回复
3391
Harry老师
你好,这个看你账上的应付职工薪酬-工资,或是你工资表计提的工资总额。 查看全部回复
2635
附加税是什么 附加税,正税的对称,指随正税按照一定比例征收的税,以正税的存在和征收为前提和依据。 附加税包括两种: (1)是根据正税的征收同时而加征的某个税种。这种作为税种存在的附加税,通常是以正税的应纳税额为其征税标准。如城市维护建设税,是以增值税、消费税的税额作为计税依据的。 (2)是在正税征收的同时,再对正税额外加征的一部分税收。这种属于正税一部分的附加税,通常是按照正税的征收标准征收的。如与外商投资企业和外国企业所得税同时征收的地方所得税,是附加于外商投资企业和外国企业所得税,按照一定比例(应纳税所得额的3%)加征的税收,即为此种附加税。 查看全部回复
2824
增值税,附加税,印花税的计税依据和利润无关 查看全部回复
3727
不用计提,缴纳时,借应交税费-已交增值税 应交税费-应交城市维护建设税 dai银行存款 查看全部回复
3014
前几个月做错的凭证可以在这个月调整 查看全部回复
1692
你好,建议根据实际经济情况做账,如果需要则可以去大厅进行更正申报。 查看全部回复
2332
你们是按月申报的还是按季度申报的? 查看全部回复
2482
预缴增值税的时候没有同时缴纳附加税吗 查看全部回复
3193
这个月开票和未开票都没有申报收入? 查看全部回复
4703
你仔细看过 应纳税所得额超过36000 速算扣除数就到了10% 你收入每增加100块钱都要按照10%收 税负就上来了 查看全部回复
2688
先填写附表一第6、7行次,主表自动取数 查看全部回复
4058
1、发票上的增值税税额和增值税报税系统有差额,没有关系,这是由于小数点后面保留位数和相加合计数不一至造成的,是客观的. 2、处理方法:纳税申报时按增值税报税系统上的数字填写即可,对自动导入纳税申报表上的数据可以进行修改. 一般纳税人应该按发票的销项税计算,不会有差额. 查看全部回复
7443
1、不需要计提缴纳 查看全部回复
4209
适用的是小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
3142
企业委托加工物资由受托方代收代缴的消费税,如果收回后继续加工生产应税消费品,受托方代收代缴的消费税计入“应交税费—应交消费税”科目借方核算。如果收回后直接对外出售,则计入“委托加工物资”科目中。 查看全部回复
4773
哈哈老师
你的意思是不是你有销项税额了,用之前纯外贸的时候进项税额抵扣了? 查看全部回复
3658
小规模还是一般纳税人 查看全部回复
2264
这个进项转出,是因为对方开票开错了,所以进项税额需要转出 查看全部回复
2769
季度销售额也含着开普票的部分 查看全部回复
2892
核对下应交增值税数据是哪个,然后计算出附加税费 查看全部回复
3379
王苗苗老师
利润表显示通不过是不是因为下面的附加税没有填写,营业税金及附加下面不是有城建税等税种么 查看全部回复
3819
木言
如果冲减今年的,直接用负数;如果以前年度的用以前年度损益调整 查看全部回复
3968
有印花税么 查看全部回复
2471
正常情况下该退还是要退的,不知道你家可是小微企业 ,如果你确定不想退税, 可以采用调表不调账的方式 , 在A105000纳税调增明细表中 , 扣除项目, 其他栏次, 调增 551.86的对应成本 22074.4元 ,这样就不存退税了, 应纳税额是0 ! 查看全部回复
7824
你好,需要报税。税务局给核定税种了吗 查看全部回复
3172
您好,申报表上应交增值税不可以出负数负数的是通过不了的。两种处理方式,一种是和你们税管员沟通让他在后台给你比对通过,第二种的话就这里填写零,等什么时候有专票收入的时候再抵减,这两种方式都需要事先和专管员沟通一下 查看全部回复
2814
因为免税,主营业务收入不含税,借应收帐款等 dai主营业务收入 查看全部回复
4562
开具免税普通发票的,不用价税分离按照发票金额全部计入营业收入 查看全部回复
2992
差额主要是由于四舍五入原因造成的 查看全部回复
6344
是的,第四季度的企业所得税申报一般是在次年1月份申报缴款,银行回单通常在次年1月份 查看全部回复
2963
如果适用3%增值税率的4月1日后免征 查看全部回复
3298
录入明细数据后没有做“审核认可”,没有将“标识”设置为“R”。 查看全部回复
8292
你好,按利润表上的利润总额按实填写即可。 查看全部回复
3360
是的 应按劳务报酬所得预缴个税 查看全部回复
3793
企业所得税里面不包含个人所得税 个人所得税是个人交的,不是企业交的 查看全部回复
可以直接冲掉 查看全部回复
2266
是个老会计科目,现在已不用 查看全部回复
3528
电子税务局“我要办税”——“核定管理”——“对纳税人变更核定定额的核准” 查看全部回复
3232
跨月发票不能作废,只能冲红吧! 查看全部回复
2428
对,按照你们利润表的收入数据填报 查看全部回复
3361
直接按实际的计提就可以 查看全部回复
2534
对实行增值税期末留抵退税的纳税人,允许其从城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加的计税(征)依据中扣除退还的增值税税额 查看全部回复
3662
费用为什么需要调整? 是无票支出么,还是票据不合规 在A105000表扣除项目其他栏次调增 查看全部回复
3173
借:银行存款 借:应交税费-城建税等附加税(负数) 借:税金及附加(负数) dai:应交税费-城建税等附加税(负数) 查看全部回复
3917
当年退回当年的, 借:银行存款 借方蓝字, 借:应交税费-城建税 借方红字, 借:应交税费-教育费附加 借方红字, 借:应交税费-地方教育费附加 借方红字, 借:税金及附加-城建税 借方红字, 借:税金及附加-教育费附加 借方红字, 借:税金及附加-地方教育费附加 借方红字, dai:应交税费-城建税 dai方红字, dai:应交税费-教育费附加 dai方红字, dai:应交税费-地方教育费附加 dai方红字, 查看全部回复
3604
季度申报表没有营业外收入的栏目吗 查看全部回复
2535
有完整的截图吗 查看全部回复
6464
都可以 查看全部回复
3392
不含税收入填入到应征增值税不含税销售额3%征收率栏目中 查看全部回复
4673
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