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个税退税,是之前交多了吗 查看全部回复
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杨老师
不会 查看全部回复
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tammy老师
以软件上的为准 查看全部回复
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以前年度的费用,如果是实行小企业会计准则,直接计入利润分配未分配利润中,如果是实行会计准则,通过以前年度损益调整科目结转到利润分配未分配利润中 查看全部回复
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甘老师
登录电子税务局官网,选择“我要办税-证明开具”; 点击左下方目录中的“开具出口退(免)税证明”,选择“出口货物转内销证明开具”,点击“在线申报”。 查看全部回复
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一般纳税人可以享受月销售额不超过10万免征教育附加、地方教育附加的优惠政策. 查看全部回复
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许老师
企业所得税=(不含税的卖价-房子账面价值-附加税-印花税-土地增值税)*0.25 查看全部回复
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留抵退税? 查看全部回复
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是要你们退税还是让你们做不退税的账? 查看全部回复
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andy老师
账务方面正常处理,可以申请不享受退税 查看全部回复
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你好,这个是你报税的提示吗? 查看全部回复
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小规模有减免的 查看全部回复
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借:管理费用/成本等科目 dai;应交税费-应交增值税-进项税额转出 查看全部回复
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你好,这个不符合逻辑 查看全部回复
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安叔老师
你计入无票收入时的销项税额后转到未交增值税 查看全部回复
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高老师
原因是没有把发票电子信息写入到开票系统中。点击“发票管理/发票领购管理/发票网上分发”, 点击“查询”按钮,查出待分发(下载)的的网络发票,单击想要分发(下载)的发票,在“待分发发票信息”框中输入想分发的份数,点击“分发”按钮进行分发操作,分发成功后会在发票库存中显示新分发的发票。 查看全部回复
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增值税生成主表后,要点附加税的表进项计算 查看全部回复
2013
小妮老师
去税务代开的需要去税务局办理,退税或者抵扣后期税费你们可以选择 查看全部回复
2736
wam
即使没有开票,若有未开票收入,也需要即时申报! 若没有申报,即时与税务局联系下,补申报 查看全部回复
本期你们不用交增值税,但是预缴了1131.23,所以应交那里是负数 查看全部回复
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借:应收账款 dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税 查看全部回复
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如果是缓交不建议退税,退税需要的手续比较多,不过不同地区可能不同, 、 查看全部回复
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红冲21年所得税汇算时的计提及缴纳分录 查看全部回复
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1.在电子税务局纳税人信息那里可以查询 查看全部回复
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如果你们的退税率高,而且进项税比较多,建议你选择一般纳税人 查看全部回复
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总税额含这份发票税额吗? 查看全部回复
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这种情况应该是财务软件取数公式的设置问题 查看全部回复
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更正报表 查看全部回复
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patience
在每年汇算清缴时候再一起看退税情况 查看全部回复
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是的,一般都是一致的 查看全部回复
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可以不用更改 查看全部回复
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是小规模么,开的是专票还是普票 查看全部回复
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领导的意思是不通过调整以前年度损益科目,那就补提再当期 查看全部回复
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可以抵,不过税局一般都是建议你们先退 查看全部回复
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根据《财政部 国家税务总局关于增值税期末留抵退税有关城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加政策的通知》(财税〔2018〕80号)规定:对实行增值税期末留抵退税的纳税人,允许其从城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加的计税(征)依据中扣除退还的增值税税额。 查看全部回复
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你们季度销售额超45万没有 查看全部回复
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王苗苗老师
查看下销售收入里面的数据是不是填写的不正确 查看全部回复
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五险一金扣除数和专项扣除数一年是多少 查看全部回复
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可以的,看你勾选的所属期是什么时候,是上月的就当月用,如果开票期是当月那就次月申请退税 查看全部回复
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退税是你们多缴纳的还是税收返还呢 查看全部回复
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预缴税额>汇算清缴应纳税额的话,是可以退税的 查看全部回复
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政策减免退税 借:银行存款 dai:其他收益/营业外收入 查看全部回复
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更正申报补缴差额就可以 查看全部回复
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没明白,你朋友给了你多少钱 查看全部回复
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你好,收到的收入是已经扣完税的什么意思 查看全部回复
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你仔细看看发票代码是否输入错误 查看全部回复
2299
冰山老师
9月的吗 查看全部回复
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如果不执行企业会计准则,可以这样 查看全部回复
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在中国电子口岸网上 查看全部回复
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将销售额在免税表中作免税申报,并将已抵扣入成本核算和进项税额进行转出 查看全部回复
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通过扣缴义务人申报是指平时公司在申报个税时就作为扣除事项扣除了;选择综合所得年度自行申报指在次年汇算清缴的时候个人自行扣除 查看全部回复
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企业所得税和印花税在机构所在地缴纳 查看全部回复
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如果享受留抵退税,得是一般纳税人,需要专票 查看全部回复
需要考虑附加税 查看全部回复
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主营业务成本就是与单位咨询、调查相关的支出。如:咨询调查项目发生的资料费、电话费、服务费、咨询调查人员的工资等。 查看全部回复
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是否是小微企业要看是否满足3个条件 1、资产总额,工业企业不超过3000万元,其他企业不超过1000万元; 2、从业人数,工业企业不超过100人,其他企业不超过80人; 3、税收指标,年度应纳税所得额不超过30万元 查看全部回复
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可以 查看全部回复
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增值税 借:应交税费-应交增值税 dai:银行存款 查看全部回复
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收到退税 借:银行存款 dai:应交税费应交增值税进项税额 查看全部回复
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申报表可以截图看一下吗 查看全部回复
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借应收帐款等 103 dai主营业务收入100 应交税费-应交增值税-销项税额3 查看全部回复
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可以做在当月,如果金额不大也可以季度计提,因为小规模纳税人按季度申报,附加税的优惠政策也是按照季度的数据减免 查看全部回复
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看电子税务局里税种核定的有没有核定个税这个税种,如果核定的有,需要每月申报个税 查看全部回复
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免抵退是既有内销又有出口的,免退是纯出口企业没有内销 查看全部回复
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平台没法发呀,你可以在网上下载呀,税务网站也有 查看全部回复
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退的什么税 查看全部回复
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填写你出口的销售收入 查看全部回复
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操作路径】 【我要办税】-【出口退税管理】-【出口退(免)税申报】-【购进自用货物免退税申报】或者直接在搜索栏搜索购进自用货物免退税申报 【操作步骤】 步骤一:进入模块,登录电子税务局,点击【购进自用货物免退税申报】在线申报按钮 查看全部回复
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借:银行存款 dai:应交税费一-应交增值税一 留抵税额退税 查看全部回复
2123
借:银行存款 dai:应交税费-应交增值税(进项税额) 查看全部回复
2201
需要先稽核才可以,请确认发票勾选之后有没有确认签名 查看全部回复
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是地方政府发放的政策性补贴么 查看全部回复
2807
这一票金额大吗 查看全部回复
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如果已经结转到未交增值税 借银行存款 dai应交税费-未交增值税,如果没结转到未交增值税,收到退税借银行存款 dai应交税费-应交增值税-进项税额转出 查看全部回复
2526
是小规模还是一般纳税人 查看全部回复
3520
有的地方是税务局自动退到你账户,无需办理。有的地方是需要申请表,交到税务办理。 查看全部回复
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1.计算留抵税额时 借记“应收留抵税额退税款”科目,dai记“应交税费——应交增值税——留抵税额退税”科目。 2.收到实际退税后 借记“银行存款”,dai记“留抵税额退税” 查看全部回复
2156
退回时,把计提和缴纳分录原路红字冲销;再次缴纳时,重新计提和教案 查看全部回复
收到印花税退款,借 银行存款 dai税金及附加 查看全部回复
2534
先结转增值税,然后再缴纳 查看全部回复
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附加税:小规模和一般纳税人都是按应交增值税和应交消费税来计算附加税,(城建税7%,教育附加3%,地方教育附加2%),区别是小规模可以享受附加税减半征收 查看全部回复
5273
Lucky
不需要 查看全部回复
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2713
你们是一般纳税人还是小规模纳税人 查看全部回复
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附加税,就是增值税附加税(城建税、教育附加和地方教育附加) 查看全部回复
3506
借:银行存款 借:所得税费用负数 查看全部回复
2239
建议根据实际情况来处理。 如果实在不想退税,你可以少结转成本或者多结转收入;或者把利润率调高一点 查看全部回复
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清岚
你们实际缴纳的时候怎么做的分录 查看全部回复
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具体调整流程如下: 企业大厅受理退税申请——>管理分局管理员审核——>管理分局分局长审批——>税政股股长复核——>分管局领导终审。 一、在业务流程环节增加的同时,退税报送材料和报送程序也发生变化: 首先,携带以下材料先前往办税大厅前台受理退税申请: 1、《退抵税申请审批表》一式3份(经办人签字) 2、退税申请报告(含承诺声明)一份(法人签章) 3、入库税单(即银行缴税扣款单)复印件(备注:与原件一致) 以上资料需加盖公章 二、管理员接到企业退税申请后,通知企业补证材料,递交管理分局(所)管理员审核的材料清单: 1、《软件产品超税负退税审核表》一式一份 2、《软件产品超税负计算表》一式一份 3、《自查情况表》一式一份(法人签章、经办人员签章); 4、《进项抵扣分摊明细表》一式一份(标注分配比率计算说明,签字); 5、《当月纯软或者嵌入式软件销售清单》一式一份;若是嵌入式软件加送《硬件成本构成表》一式一份; 6、当月退税涉及软件的著作权登记证书、检测报告复印件。 以上资料需加盖公章 三、注意以下材料不再报送: 1、认证结果通知书及清单; 2、根据上述清单顺序发票复印件,防伪税控系统导出的开票清单; 3、签订的合同复印件; 4、当期纳税申报表。 四、已办过软件产品即征即退资格备案的企业,在取得新软件的著作权登记证书和检测报告后无需提前备案,只需申请退税时,提交当期退税涉及软件的著作权登记证书和检测报告复印件。 五、《退(抵)税申请审批表》、《软件产品超税负退税计算表》也相应发生变化 查看全部回复
10006
1.无形资产暂估入账并摊销后,后期可以按实际取得发票金额调整入账价值,调整当月开始:以后每月摊销额=(原值-累计摊销)/剩余摊销月限 查看全部回复
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稍等哦,老师稍后回答您 查看全部回复
2699
收到留抵退税分录如下 借:银行存款 dai:应交税费应交增值税进项税额转出 查看全部回复
增值税附加税么,附加税是在实缴缴纳的增值税基础上缴纳的,附加税=实缴的增值税*税率。教育费附加税率是3%,地方教育费附加税率是2% 查看全部回复
2809
小企业会计准则是5403,企业会计准则是6403 查看全部回复
10043
销售合同印花税按合同金额缴税,税率是万分之三 查看全部回复
2879
一般美金的汇率引起的变化通过财务费用-汇兑损益科目核算 查看全部回复
2783
谭老师
需要通过以前年度损益调整 查看全部回复
3165
是的 查看全部回复
3724
看缴税金额还挺大的,现在有没有建账入账。 查看全部回复
1886
1.汇算应退税金额60-23=37万元 借:所得税费用(执行小企业会计准则的用此科目)-37 以前年度损益调整(执行企业会计准则的)-37 dai:应交税费-应交企业所得税 -37 2.抵减本年二季度所得税 借:所得税费用-当期所得税12 dai:应交税费-应交企业所得税12 3.收到退税 借:银行存款15 dai:应交税费-应交企业所得税15 查看全部回复
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