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甘老师
借:成本或费用 dai:应交税费应交增值税进项税额转出 查看全部回复
4064
高老师
如果是个人,按财产租赁所得申报个税;如果是个体户,个体户的个税申报是经营所得,并入经营所得申报 查看全部回复
11695
小妮老师
你需要把该明细科目下的牵涉到的凭证全部修改,也就是该明细科目下没有以前发生额才能删除 查看全部回复
4334
patience
是的 查看全部回复
2607
借 银行存款 dai应交税费-城建税 -教育费附加 -地方教育费附加 借 应交税费-城建税 -教育费附加 -地方教育费附加 dai税金及附加 查看全部回复
3589
如果开有专票,增值税不免征,附加税减半 查看全部回复
2227
你是说税率还是指开具发票对方扣除的税点? 查看全部回复
3663
需要交个税,如果开票免增值税,对应的附加税不需交的 查看全部回复
3588
附加税是在增值税基础上计提的 查看全部回复
3156
本月的附加税是按本月是啥类型计提 查看全部回复
2977
附加税是在增值税的基础上计征的,增值税小规模纳税人、小型微利企业和个体工商户可以在50%的税额幅度内减征资源税、城市维护建设税、房产税、城镇土地使用税、印花税(不含证券交易印花税)、耕地占用税和教育费附加、地方教育附加。是否享受六税两费政策,看企业符不符合上面的条件 查看全部回复
1841
属于小型微利企业么 查看全部回复
2377
一般来讲,只要纳税人平时已预缴税额与年度应纳税额不一致,都需要办理年度汇算。为切实减轻纳税人负担,持续释放改革红利,根据国务院常务会议精神,财政部、税务总局制发了《关于延续实施全年一次性奖金等个人所得税优惠政策的公告》(2021年第42号)。明确2021年—2023年,对部分需补税的中低收入纳税人,可继续适用免予年度汇算的政策。 无需办理年度汇算的情形: 第一类是对部分2021年1月1日—2021年12月31日取得综合所得且本应办理年度汇算补税的纳税人,免除其年度汇算义务。包括:纳税人综合所得年收入不超过12万元或者补税金额不超过400元,均不需办理年度汇算。需要说明的是,纳税人取得综合所得时存在扣缴义务人未依法预扣预缴税款的,不在免予年度汇算的情形之内。 第二类是已预缴税额与年度应纳税额一致或者满足年度汇算退税条件但不申请退税的纳税人。在这两种情况下,纳税人无需退补税,或者自愿放弃退税,也就不必再办理年度汇算。 查看全部回复
2401
孙老师
一般情况下是这几项税 查看全部回复
3873
andy老师
小规模纳税人开具3%征收率的普通发票免增值税 查看全部回复
2498
按实际缴纳的算 查看全部回复
1913
可以留在以后待抵扣 查看全部回复
2294
清岚
汇总核算的话填写所有的销售额 查看全部回复
4003
那有没有收到留抵退税款项 查看全部回复
8691
企业收到退回多缴附加税时,借:银行存款,dai:应交税费-应交城建税 应交税费-应交教育费附加 应交税费-应交地方教育费附加 退回的附加税是往年的么,适用的企业会计准则还是小企业会计准则 查看全部回复
2454
燕子老师
同学你好,有可能是对方的发票还没上传,所以电子税务局接收不到发票的信息 查看全部回复
2920
发票可以分批开具出来吗?你说的分批是分开开具还是分次退税 查看全部回复
2555
纳税人在税务机关准予留抵退税时,按税务机关核准允许退还的留抵税额,借记“应交税费——增值税留抵税额”科目,dai记“应交税费——应交增值税(进项税额转出)”科目;在实际收到留抵退税款项时,按收到留抵退税款项的金额,借记“银行存款”科目,dai记“应交税费——增值税留抵税额”科目。 查看全部回复
2241
木言
损益类科目才用以前年度损益调整,销项税额和应收账款多记而主营业务收入这个损益类科目没错的话直接冲红更正就行,不用以前年度损益调整;更正去年报表,附加税计入税金及附加,该科目为损益类,但附加税金额很小,直接计入税金及附加即可 查看全部回复
2736
同学你好,由于几家公司都是相互走账,并没有真是业务,而且发票还是你自己开的,所以你这种行为涉及虚开增值税发票罪,虚开增值税发票行为可以分为为他人虚开、为自己虚开、让他人为自己虚开、介绍他人虚开四种违法形式 查看全部回复
4439
可以的 查看全部回复
2413
杨老师
个人所得税、印花税 查看全部回复
2293
要看自己企业涉及的经济业务 查看全部回复
1712
颜老师
必须是当月发生,当月计提,次月缴纳 查看全部回复
8012
登录电子税务局,点击【我要办税】→【税费申报及缴纳】→【增值税及附加税费申报】 查看全部回复
2143
增值税即征即退,是收到退税款项时计入营业外收入或其他收益 查看全部回复
3014
云峰老师
同学你好 看我们的申报表,如果应补退税额为负数,则就是多交。分导致退税的。 查看全部回复
3188
预缴了一笔个人所得税,借 应交税费-个人所得税 dai 银行存款 查看全部回复
1974
许老师
合同价款通常是不包含附加税的 查看全部回复
5038
这个负数去大厅申报,或者你们和这个月有未开票收入的话,可以先申报未开票收入 查看全部回复
3382
有些地方查询需要校验码,有些地方查询不需要 查看全部回复
5102
可以的,先把税交了,等收到发票再抵扣或者作为留底申请退税 查看全部回复
2239
退税是根据报关单申请退税的 查看全部回复
8741
亲,你好,现在已取消组织机构代码证 查看全部回复
8201
你好,这种情况是可以申请退税的 查看全部回复
2964
本年度退回本年税款: 收到退税款: 借:银行存款, dai:应交税费—企业所得税, 结转所得税: 借:应交税费—企业所得税, dai:所得税费用, 查看全部回复
17026
填增值税减免税申报明细表 查看全部回复
3281
小规模开专票的话,销项税是必须交的,而附加税是在增值税的基础上计征的,所以附加税也是必须交的。 查看全部回复
2757
红冲的当期没有销售收入? 查看全部回复
6522
王苗苗老师
只是发票红冲,实际没有产生销售退回? 查看全部回复
4547
退税的原因是什么? 查看全部回复
2636
亲,你好,你的意思是需要红冲的发票代码和现在用来红冲的空白发票代码不一样,是吧? 查看全部回复
2306
申报增值税时即征即退项填写了没有? 查看全部回复
4337
政策减免计入营业外收入/其他收益 查看全部回复
5477
wam
增值税,小规模纳税人开的免税发票,就不需缴纳增值税、城建税及附加 查看全部回复
3174
当年度出口的货物,次年4月15日前办理出口退税都可以的。一般都是先报关出口,然后再让供应商根据报关单上的货物名称单位数量开具发票,要保证完全一致。因此,没问题的。建议你公司办理退税越早越好。 查看全部回复
2995
是的,需要先认证抵扣之后形成留底才能退税 查看全部回复
5367
同学你好 查看全部回复
13098
同学你好 应退税额是按FOB计算的 查看全部回复
4776
一般滞纳金不退 查看全部回复
4442
附加税计提 借:税金及附加 dai:应交税费-应交城建税、教育费附加、地方教育费附加 缴纳时:借:应交税费-应交城建税、教育费附加、地方教育费附加 dai:银行存款等 查看全部回复
2760
结转进项时 借:应交税费一应交增值税一 转出未交增值税?dai:应交税费一应交增值税一进项税额?结转销项时 借:应交税费-?应交增值税一?销项税额 dai:应交税费一应交增值税一转出未交增值税?结转进项税转出时 借:应交税费一应交增值税一?进项税额转出 dai:应交税费-一应交增值税一转出未交增值税?1)如果转出未交增值税科目余额在借方,代表留抵,不用再做账;, 2)如果转出未交增值税科目余额在dai方,代表应该缴纳的,应先做如下结转分录: 借:应交税费一应交增值税一 转出未交增值税dai:应交税费一未交增值税?缴纳时借:应交税费- -未交增值税dai:银行存款 查看全部回复
3191
企业符合留底退税政策的,留抵税都可以申请退税 查看全部回复
5030
收到企业所得税退税如果是当年的: 借:银行存款 dai:所得税费用 收到的退税如果是以前年度的: ① 借:银行存款 dai:应交税费/应交所得税。 ②借:应交税费/应交所得税 dai:以前年度损益调整。 ③借:以前年度损益调整 dai:利润分配/未分配利润。 查看全部回复
2373
3778
符合小微企业的一般纳税人,可以 查看全部回复
2751
安叔老师
可能发票信息开具错误,建议重新开具发票 查看全部回复
2621
有收入吗,没有的话0申报 查看全部回复
2158
要看你们的实际业务,通常的购销业务,国内公司不享受退税优惠 查看全部回复
3061
借:银行存款 dai:应交税费-未交增值税 查看全部回复
2189
如果当月没有应交增值税,可以不计提 查看全部回复
2549
进入电子税务局-我要办税-一般退(抵)税管理 查看全部回复
2595
登录电子税务局“我要办税”、“一般退(抵)税管理”、“误收多缴退抵税”,然后点击退抵税费原因类型:选择“误收多缴退抵税(费)”、点击申请退抵税(费)方式:选择“退税”,填写本次退抵税额,退税申请理由等就可以。 查看全部回复
2745
稍等,帮你看下退税步骤 查看全部回复
2584
如果之前有计提,就1.借应交税费-应交印花税68 dai银行存款68 2应交税费-应交增值税25485.1 dai银行存款25485.1 查看全部回复
2537
同学你好 1、印花税与购销有关,与进项税额大于销项税额无关 2、城建税及附加,随增值税,增值税无,他们也无。 查看全部回复
3820
谭老师
月底需要计提 查看全部回复
1830
在建工程取得的进项税可以正常抵扣 查看全部回复
1703
可以 查看全部回复
3786
同学你好 1、小规模纳税人土地租赁增值税税率是5%吗?,其增值税和相应的附加税可以享受减免政策吗? 答:是5%。季度45万元以下的免交。其增值税及附加随之减免。 如果未超过45万,城建税减半。两项附加如果季度不含税收入在30万以下的,免税。 查看全部回复
4921
留抵退税的话,符合条件可以在电子税务局申请 查看全部回复
2693
免征了 查看全部回复
8164
城市维护建设税+教育费附加 是增值税的10% 查看全部回复
1880
李钢老师
白酒消费税,是生产环节单一征收的,批发或零售,不征收消费税 查看全部回复
2878
退的什么税 查看全部回复
3348
符合退税条件向当地主管税局申请 查看全部回复
2644
出口退税报关单金额与发票金额不一样,可以让外贸部将发票金额改成同报关单的一致或者把报关单的金额拿来变更。不够变更报关金额非常麻烦,直接要变动发票的金额同报关单一致即可。 查看全部回复
6682
税务机关代码? 查看全部回复
2806
对你们企业来讲没有什么问题,开具的话你们也可以申请增值税优惠政策 查看全部回复
5284
夏老师
意思就是交回留抵退税的款 查看全部回复
10513
截图二,本期实际抵减填1846.6 查看全部回复
2480
你们有需要调增的成本或者期间费用没? 查看全部回复
5443
增值税不完整 应交增值税=销项税额-进项税额-上期留抵+进项税额转出 查看全部回复
2739
你的留抵退税还有税额么 查看全部回复
6059
出口货物不退税,那能享受免税吗 查看全部回复
3100
附加税=专票增值税税额*12% 查看全部回复
4192
每个科目名称都有个科目代码,是哪里对应不上呢 查看全部回复
3903
增值税月末正常做结转 查看全部回复
是抵扣后期税费 查看全部回复
2116
3838
和收入金额多少无关,只要符合退税条件都可以申请 查看全部回复
2175
是小规模? 查看全部回复
2556
缴纳个税 借:应交税费-个人所得税 dai:银行存款 查看全部回复
2679
没有其他费用了吗 查看全部回复
20198
你好,直接按科目冲相关凭证。 查看全部回复
1883
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