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秦枫老师
没到收入确认条件 又需要提前开票 可以先计入预收 借:应收账款 dai:预收账款 应交税费 收到款冲销应收 确认收入 借 预收dai 其他业务收入 查看全部回复
2033
孙老师
你好,如果5月31日前可以将预提的成本发票都开出来,可不用进行调整 查看全部回复
2844
王苗苗老师
借应交税费-应交增值税 dai营业外收入-税收减免 查看全部回复
1755
你好同学,在开票的时候就按照1% 查看全部回复
2257
你好,需要冲销上月凭证,本月重新入账 查看全部回复
1951
patience
是简易计税还是一般计税 查看全部回复
2236
小规模普票季度不超30万免税对吗?增值税如果是季报,是的 查看全部回复
2829
甘老师
1对 查看全部回复
2209
需要 查看全部回复
2287
报表年报按账套里的填,数据不需要改 查看全部回复
3983
是小规模么 查看全部回复
3008
借:预收账款106 dai:应收账款106 查看全部回复
3845
为贯彻落实《中华人民共和国法律援助法》有关规定,财政部8月22日对外发布《关于法律援助补贴有关税收政策的公告》(以下简称《公告》)。《公告》明确,对法律援助人员按照《中华人民共和国法律援助法》规定获得的法律援助补贴,免征增值税和个人所得税。 查看全部回复
3939
工程施工-其他直接费用-劳保用品费 查看全部回复
15302
你看一下科目余额表 查看全部回复
1774
调账和调汇算清缴表一起、或者只调汇算清缴表两种方法都可以 查看全部回复
3543
杨老师
申报表附表一里面有一栏不开票收入 查看全部回复
2123
你是一般纳税人么 查看全部回复
2408
汇算清缴退税的话,会引起税务的注意,至于要不要查账,看当地税务机关的规定。有的地方是可能会查账,有的可能会抽查。 查看全部回复
2098
开普通发票季度不超30万,小规模纳税人可享受增值税免征 查看全部回复
4111
意思就是按季度利润率作为其他期间的利润率水平,再按利润率水平推算成本 查看全部回复
3022
小规模减免的是普票,减免是1000 查看全部回复
1516
wam
就是政策出台之前开的免税票,申报时按1%不含税换算。不需更正 查看全部回复
2049
也不一定,有些免征增值税的确认收入时不用价税分离 查看全部回复
2681
厚积薄发
增值税申报表的增值税是自动带出来的 查看全部回复
包装费?是物业电梯的广告费吧? 查看全部回复
2086
andy老师
(1)收入的核算 借:银行存款 dai:主营业务收入 应交税费—应交增值税 (2)计提和发放劳务派遣员工工资及五险一金 借:主营业务成本 dai:应付职工薪酬 借:应付职工薪酬 dai:银行存款 其他应付款(个人社保/公积金) (3)缴纳社保公积金和申报个人所得税 借:其他应付款 dai:银行存款 借:应交税费—应交个人所得税 dai:银行存款 (4)取得凭证,差额扣税时 借:应交税费—应交增值税 dai:主营业务成本 查看全部回复
反结账 把该笔录进去 重新生成报表 再去更正所得税季报 查看全部回复
1967
4402
许老师
如果进项税额与开具的免税发票有关,则需要分摊出来 查看全部回复
2525
云峰老师
您好,亲,账务不需要调整 查看全部回复
1458
这个使用费是全部由公司收取的? 查看全部回复
1630
一般推送有任务的话都要填报 查看全部回复
2830
编制资产负债表,按资产负债表的资产总额填报 查看全部回复
3111
专票的税率都是1%么 查看全部回复
6803
席俊义
没发工资,没有也可以。公司分红代扣个税就可以。 查看全部回复
3332
确定是免税的话,才能填免税收入,许多政府补贴,不免所得税 查看全部回复
2472
1.没有认证,为了方便统计一般是放待认证进项税额,等认证抵扣了 借:应交税费应交增值税进项税额 dai:应交税费应交增值税待认证进项税额 但是你们计入应交税费应交增值税进项税额了也没多大关系,后面认证抵扣,财务账和申报系统两边核对一致就可以了 查看全部回复
2133
可以先暂估一部分成本 查看全部回复
3863
李伟老师
这个如果按照规范的来处理是要按照期间确认收入的 查看全部回复
2272
正常来说,是股东购车,应该发票由汽车销售公司开给股东。赠送给公司,再由股东开发票给公司 查看全部回复
4289
是不是按发票做账了应交增值税,但是申报的时候免增值税了? 查看全部回复
2417
要的,汇兑损益是计入利润表(财务费用),按利润表申报经营所得 查看全部回复
2023
安叔老师
需要的 查看全部回复
2182
按照你的开票系统的不含税收入申报 查看全部回复
2820
1月份开了免税普票,如果是政策发布前开的,按1%换算不含税收入和税额。政策发布之后开的需要作废或红冲 查看全部回复
先冲红了一张去年年末950免税发票,又重开了一张950元普票税率3%发票和一张3720免税发票 这两个都是政策台之前开具的?专票上的征收率是1%? 查看全部回复
3370
税务师晓雨
您好,只要不是专票,季度不超30万,不需要交。 查看全部回复
1858
普票金额填在10栏 查看全部回复
2635
你好,你的理解是正确的,借方说明有待抵扣的进项税 查看全部回复
2498
你是小规模还是一般纳税人 查看全部回复
1872
专票栏没错啊 查看全部回复
1790
纳税人提供租赁服务采取预收款方式的,其纳税义务发生时间为收到预收款的当天。 查看全部回复
3676
什么的期末余额 查看全部回复
1832
处置固定资产收入 查看全部回复
1842
tammy老师
现在大多都是季度申报 查看全部回复
1835
财务报表的收入是0,成本费用要根据实际情况填写 查看全部回复
2135
谭老师
可以 查看全部回复
2499
开的免税发票按1%的征收率换算不含税金额和税额 查看全部回复
5031
清岚
3884
稍等 查看全部回复
1867
小规模纳税人去税务局代开专票,现场就要交税的 查看全部回复
2017
小规模纳税人直接填写到第一行 查看全部回复
2614
没达到起征点就享受优惠,不用缴纳税款呗 查看全部回复
2314
通过公司名义卖的话需要缴纳增值税,如果是个人名义卖的话不需要 查看全部回复
2005
稍等,你是小规模还是一般纳税人 查看全部回复
1879
小规模企业么 查看全部回复
2296
个税手续费退还不需要缴纳增值税 查看全部回复
3365
全是普票吗? 查看全部回复
2225
是的 查看全部回复
2149
不会影响损益,因为税金及附加就是损益科目 查看全部回复
2687
企业会计准则还是小企业会计准则? 查看全部回复
1713
2056
收到的个税手续费返还吗? 查看全部回复
2200
1567
正常业务挂账没有关系的 查看全部回复
2772
冲减财务费用 查看全部回复
6748
是免增值税? 查看全部回复
2415
减免税明细表选择小微企业3%减按1%优惠那条 查看全部回复
2465
增值税加计抵减是在你实际抵减的时候抵减应交增值税,当期应该缴纳的增值税为700,全部用可以抵扣的进项税的10%抵减为0.剩余未使用的抵减额留着下期继续抵减 查看全部回复
2519
如果是不经常的业务,可以临时超范围开具发票 查看全部回复
2726
小规模季度不超30万,免征增值税 查看全部回复
3441
小微企业吗? 查看全部回复
1975
采用方案一好一点 查看全部回复
2265
那再做笔分录 借税金及附加 (红字 )借应交税费 查看全部回复
2276
不用做应收老板那一步 查看全部回复
2540
免税普通发票 查看全部回复
2082
可以委托加工的加工费会计上一般是加入委托加工物资科目 查看全部回复
2420
是的,可以按照你这样处理 查看全部回复
3099
要申报无票收入,今年小规模纳税人月收入10万/季度30万以内免增值税 查看全部回复
1890
燕子老师
是的, 查看全部回复
3474
个税是个人承担的 查看全部回复
1911
换算成1% 查看全部回复
2414
你们的主营是这个的话,就计入主营业务收入 查看全部回复
1971
是的,申报免抵退税后根据免抵退反馈申报表做这笔分录,反馈表上有当期免抵退税额,应退税额,免抵税额三个数据 查看全部回复
2119
你是小规模么 查看全部回复
3522
对的 查看全部回复
3712
是的,根据收入与成本配比原则,要确认收入的同时才能结转对应的成本 查看全部回复
2610
可以添加设置科目 查看全部回复
2855
你好,毛利润=不含税收入-不含税成本(销售产品的直接成本) 如果进项不能抵扣那么进项税就包含在直接成本里面 查看全部回复
2619
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