登录/注册
王苗苗老师
主营业务的成本票专票,如果是跟免税项目相关的成本票是不可以抵扣进项税额的,可以直接计入成本里。 查看全部回复
1759
杨老师
是的,1填开票收入和不开票收入的合计数 查看全部回复
1292
tammy老师
把之前的错误先红冲掉,然后根据正确的数出分录 查看全部回复
1645
云峰老师
你好同学,软件域名记入无形资产 查看全部回复
1291
patience
待认证进项税需要结转吗,不需要 查看全部回复
2650
是的 查看全部回复
1248
确实发生了销售行为,即使客户不需要发票,也要按未开票收入确认相应的税费 查看全部回复
1233
安叔老师
904
西贝老师
同学你好,分录这样写是对的哈,dai方也可以计入其他收益 查看全部回复
1368
李伟老师
现在是要申报增值税么,是小规模么 查看全部回复
1758
是收到现金返利么 查看全部回复
1534
系统里申报表设置的是按3%算的,按正常实际的入账。 查看全部回复
1397
隋文老师
11月未开票收入这块,12月有没有实际开票了? 查看全部回复
1947
andy老师
购买这批存货是如何付款的,若未付款可计入应付账款科目,所得税做0申报 查看全部回复
1387
季度内有开具蓝字专票吗? 查看全部回复
2148
第四季度只开了这一张负数发票么 查看全部回复
1279
你发出商品需要结转到主营业务成本科目里 查看全部回复
1404
你好同学,小规模纳税人每个季度是分开的,只要第四季度还是小规模纳税人,就根据第四季度的收入来判断应该交多少税。 查看全部回复
1511
年底需要年结,本年利润科目结转到利润分配-未分配利润科目 查看全部回复
1285
50万是含税金额么? 查看全部回复
1487
我看了你写的,应该是在问如何降低增值税是吧,如果是增值税,正常来说是有两种方式,第一修改协议,以后若租金收入一直很高,你可以把租金收入拆分,一部分是租金,一部分做服务,通过租金+服务形式来降低,因为一般纳税人服务税率只有6%,这是组合式降税。 第二是通过选择注册公司所在地方式,全国其实有很多地区,注册公司会有增值税返税洼地 查看全部回复
1711
开票一般都是含税的,不过开票含税金额还是不含税金额需要看自己情况 查看全部回复
3041
这个月做增值税,1月转营业外 查看全部回复
5384
如果是在增值税征税范围内的,取得收入,入账时需要价税分离,分别核算收入和增值税。如果是增值税免税的项目,入账时不用核算增值税,可以不用价税分离 查看全部回复
2114
Lucky
如果交税 把销项和进项转入转出未交增值税科目 查看全部回复
1426
利润表上的本年累计数么 查看全部回复
1751
无票收入可以设置成三级科目吗,可以 查看全部回复
1557
是把上个季度的红冲,然后重新做吗,是的 查看全部回复
1051
应交税费-应交增值税-已交税款是按项目预缴的增值税,一般余额是在借方 查看全部回复
1937
根据全部收入额计算 查看全部回复
1249
小规模纳税人升级为一般纳税人后,申报期限也是下一个申报期。发票需要在汇算清缴前取得, 查看全部回复
1423
账务上增值税是正常核算的,减免的增值税普票部分计入营业外收入/其他收益。 查看全部回复
2105
收入类科目就属于损益类科目啊 查看全部回复
1310
同学你好,可以开具免税发票的哈 查看全部回复
1262
是的,个人销售汽车是免税。所以,反向开具也是免税 查看全部回复
1815
先把上月的票开个红票,然后再开正确的票 查看全部回复
1855
增值税是月报么 查看全部回复
1536
“合同结算”是时段履行履约义务收入确认特有的一个会计科目,其借方表示“根据履约进度已经确认的收入”,dai方表示“根据计量或者合同约定,客户已经认可的企业完成的工程量”,期末余额在借方,在“合同资产”报表项目中列示,期末余额在dai方在“合同负债”报表项目中列示。 查看全部回复
3321
月销售额小于10万附加税减免 查看全部回复
3050
核定金额和税率是多少 查看全部回复
2684
秦枫老师
小规模纳税人只需要用应交税费~应交增值税 这一个科目核算 查看全部回复
2461
哈哈老师
是的,没错的,都是这么做账的 查看全部回复
1735
借 主营业务成本 dai 应交税费-应交增值税-进项税转出 查看全部回复
1739
木言
去年怎么做的账?开发票了没计税啥意思,开的免税发票还是把销项额一起计入其他收益了? 查看全部回复
1824
是的,最终完工的时候合同结算价款结算跟收入结算对冲完之后是为零 查看全部回复
2217
报税所属期在11月1号至11月15号,在11月份勾选的发票,这笔进项在11月份入账,由待认证转为进项税额 查看全部回复
2027
发货的时候 只是从erp库存系统 一进一出 不影响 你在做账 直接确认收入 确认成本 借:主营业务成本 dai:库存商品 当然你也可以在实际发出的时候计这笔结转成本的分录 查看全部回复
1598
需要结转成本,会计分录是对的 查看全部回复
2284
是销售蔬菜么 查看全部回复
2537
您好,记入到固定资产里面 查看全部回复
1587
现在在开12750需要交个税吗?要交,核定的附征率是多少 查看全部回复
1955
就是填在20行,他只是提醒你注意一下是否属于免税收入,不属于申报就可以 查看全部回复
1588
正常啊,有些公司增值税不是每月结转的,可能是年末一次性结转 查看全部回复
4108
1 你好 查看全部回复
2345
wam
没有增值税收入,销项税额是没有数据 查看全部回复
2085
可以,不想退税,可以做进项税额转出 查看全部回复
1434
参考这个回复,你们是小规模纳税人,目前按照3%或者1%开具发票 查看全部回复
7621
这么做是对的呀 查看全部回复
1833
货品什么时候到的 查看全部回复
2126
需要结转成本,分录对的 查看全部回复
2210
宾客帐是那些未结账的客户的应收款,房费收入过夜审即可生成 查看全部回复
1834
不会的 查看全部回复
2057
应交税费是负债科目,dai方表示有欠税,那公司肯定不能欠税呀 查看全部回复
2379
银行存款期末余额在借方 查看全部回复
4292
这是在填报什么么 查看全部回复
1848
微尘
35180.62*0.05=1759.031 查看全部回复
1841
申报增值税的时候需要填报附加税表格吗?(附加税费情况表)一般会根据主表自动跳出数据,如果公司不交增值税的话,这个表就全部是0。附加税是在实际缴纳的增值税的基础上计征的,如果增值税不交,那附加税也不用交,不用再计提再入账。 查看全部回复
2669
这个是别人返还给你们的吗 查看全部回复
7261
看你们当地的规定,有的地区是必须交的,有的地区0申报税务局也不查 查看全部回复
2286
普票么,销售额超30万了么 查看全部回复
1558
你好同学,有关系。只要是对公账户的,无论是什么来源取得的收入,都有关系。 查看全部回复
2012
如果没有其他进项税额的话,借 应交税费-应交增值税(销项税额)3,dai应交税费-应交增值税转出未交增值税 3,借 应交税费-应交增值税转出未交增值税 3 dai 应交税费-未交增值税 3 查看全部回复
2175
本月的销售数据是什么 查看全部回复
2829
稍等 查看全部回复
2426
退保的分录就跟你之前的分录相反就好了 查看全部回复
1154
dai:主营业务收入 - 1777.8 dai:应交税费-应交增值税 1777.8 摘要:发票开错,据实申报纳税 查看全部回复
2551
同学你好,小规模企业季度30w内不缴纳增值税,但是开具了专票的需要缴纳,所以缴纳增值税金额为10÷1.01*0.01=0.1 查看全部回复
2336
系统就是设置的营业外收入必须是正数 查看全部回复
2374
颜老师
累计收入 查看全部回复
3196
发票是代开的 查看全部回复
2094
同学你好,购买免税农产品可以按照9%计算抵扣进项,运费税率也是9%,按照含税价剔税即为成本 盘亏部分占总金额的比例乘以总得进项税即为转出金额 查看全部回复
2129
劳务的用途是什么 查看全部回复
没跨年吧 查看全部回复
1634
一般不会,只要不连续倒挂问题不大 查看全部回复
3318
成本包括安装工人的工资,购买的辅材,安装设备的折旧 查看全部回复
2847
你是填在哪一行了 查看全部回复
2366
是缴纳工会经费还是用工会经费消费了 查看全部回复
1539
报销的工会经费么? 查看全部回复
2315
不是,所得税按所得税政策交 查看全部回复
2711
你的意思是从9月开始,总分机构是汇总申报 查看全部回复
2654
让我们上缴上年度收益至集团公司,不足500w,按500万缴纳,是什么意思 查看全部回复
1381
可以 查看全部回复
2162
你认证得时候就没账务处理 所以转出得时候账面也不做处理 查看全部回复
2781
借 固定资产清理 累计折旧 dai 固定资产 借 银行存款等 dai 固定资产清理 应交税费-应交增值税销项 固定资产清理余额结转到 资产处置损益 查看全部回复
1764
同学你好,分录是对的哦 查看全部回复
2087
1650
可以直接转给法人吗?可以 查看全部回复
2339
2726
你好同学 这个是全额开票,差额征税。您开票时按正常开票就可以。 申报时依据分包发票、合同等资料作为依据,在申报表中附表中填写差额扣除的含税金额,就可以实现差额缴税的效果。 查看全部回复
2747
小规模不需要进项税抵扣,只需要对外开具发票的货物有对应的采购进的发票就可以 查看全部回复
2044
登录展开全部
公众号:会计宝
发送验证码 60s后重新获取
账号密码登录忘记密码?
还没有账号?立即注册
手机快速登录 忘记密码?
还没有账号?返回登录
微信小程序
APP下载