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安叔老师
不可以,工资和社保要从应付职工薪酬科目过度 查看全部回复
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Icy 何
借在建工程113 dai原材料100 应交税费应交增值税进项税额转出 13 查看全部回复
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计提的存货跌价准备是需要在卖出后再冲销主营业务成本的,需要再自己确认的 查看全部回复
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张瑞峰
存货跌价准备是存货科目的背抵科目,在没有减值转回迹象而且该部分存货没有实现销售的情况下无需做账务处理 查看全部回复
3290
张老师
1,实收资本:40*0.05%(2018年5月1日后增加的减半征收,你看一下要不要考虑,) 2.借款:100*0.005% 3.以货易货:(250+300)*0.3% 4.技术转让:0 查看全部回复
3548
高老师
你根据这个来算吧 查看全部回复
4076
筱粒老师
可以这样做调整,不会对查看账目造成什么大的影响 查看全部回复
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可以在车辆可以使用的状态下,下月摊销计提,可以凭相关收据入账,待发票到后,按发票重新入账即可 查看全部回复
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是完全自己承担的吗? 查看全部回复
3677
应该是 借:银行存款 dai:营业外收入-补贴收入 查看全部回复
15212
Annina老师
借应付账款67000,其他应付款3000,dai银行存款70000 查看全部回复
3150
venus老师
放在今年 查看全部回复
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这种专门的财务软件设置可以找系统维护老师帮忙设置 查看全部回复
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冲销管理费用 查看全部回复
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根据《国家税务总局 国家外汇管理局关于服务贸易等项目对外支付税务备案有关问题的公告》的规定,因以下情况,境内机构和个人向境外单笔支付等值5万美元以上(不含等值5万美元,下同)外汇资金,应向所在地主管国税机关进行税务备案: (一)境外机构或个人从境内获得的包括运输、旅游、通信、建筑安装及劳务承包、保险服务、金融服务、计算机和信息服务、专有权利使用和特许、体育文化和娱乐服务、其他商业服务、政府服务等服务贸易收入; (二)境外个人在境内的工作报酬,境外机构或个人从境内获得的股息、红利、利润、直接债务利息、担保费以及非资本转移的捐赠、赔偿、税收、偶然性所得等收益和经常转移收入; (三)境外机构或个人从境内获得的融资租赁租金、不动产的转让收入、股权转让所得以及外国投资者其他合法所得。 查看全部回复
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假如发票是买的材料,借原材料,dai应付账款,借应付账款,dai银行存款,应付账款dai方余额28400 查看全部回复
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橘子
还有其他信息吗? 查看全部回复
3950
按照新的收入准则规定这种情况是需要确认收入的,所以确认了收入就需要确认税金 查看全部回复
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建议冲销原计提错误的凭证,然后按照对的金额重新做计提凭证即可 查看全部回复
3272
多计提的冲减 查看全部回复
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年底收回的,不用视同分红 查看全部回复
3074
维修基金和税都属于费用,而且金额不是很大,您可以直接入到当期费用即可 查看全部回复
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继续用的挂账上,报废或销售再处理 查看全部回复
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建筑服务-工程款利息 查看全部回复
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根据公司制定的坏账比例计提,计提比例是公司会计政策制定的,一般根据公司实际情况,按账龄分析制定,如一年以内5%,一到二年20%等等 查看全部回复
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借:管理费用-职工福利费 dai:应付职工薪酬-福利费 查看全部回复
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实际缴纳的增值税/不含税销售收入 查看全部回复
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合同金额的万分之三 查看全部回复
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如果你企业执行的企业会计准则,建议用新收入准则 查看全部回复
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管理费用 查看全部回复
3941
M老师
平时无票的费用,成本摘要中可做标记,定期统计,汇算清缴时调增 查看全部回复
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计提的工资=基本工资+全勤奖+车补+补助-扣事假-扣罚款 查看全部回复
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借:银行存款,dai:主营业务收入,应交税费-应交增值税-销项税额 由于是B公司代为支付的,需由A公司开具委托,说明款项由B公司代为支付,分录正常做 查看全部回复
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对的 查看全部回复
3203
季度末计提,申报月缴纳 查看全部回复
3063
可以不附 查看全部回复
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税局代开的劳务发票? 查看全部回复
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计提借管理费用一公积金,dai应付职工薪酬一公积金,支付借应付职工薪酬一公积金,其他应收款一个人公积金,dai银行存款 查看全部回复
2722
红冲计提的附加税 查看全部回复
可以在柜台补报 查看全部回复
4131
可以 查看全部回复
3364
有财务软件的话可以自动生成的 查看全部回复
3658
您说的是公会还是工会? 查看全部回复
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11月计提的时候计提到管理费用-工资里面,12月发放 查看全部回复
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产假期间发放工资,但生育津贴大于产假工资的,分录如下: (1)实际发放产假工资时: 借:应付职工薪酬—工资 dai:银行存款 其他应收款—代垫社保公积金(员工部分) (2)收到生育津贴时,冲减人工成本后剩余部分支付给员工: 借:银行存款 dai:应付职工薪酬—工资 其他应付款—生育津贴 借:应付职工薪酬—工资 dai:管理费用 借:其他应付款—生育津贴 dai:银行存款 查看全部回复
5483
Karina老师
员工成本是应发工资+公司承担的社保和公积金等 查看全部回复
4319
需要代扣代缴 查看全部回复
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计提:借:管理费用 dai:其他应付款---党组织工作经费 支付: 借:其他应付款---党组织工作经费 dai:银行存款(库存现金) 查看全部回复
2716
微尘
中间的分录不用做,第一个和第三个是正确的 查看全部回复
3801
没问题 查看全部回复
2904
若鱼老师
3月末,借资产减值损失20000,dai存货跌价准备20000 6月末,借资产减值损失5000,dai存货跌价准备5000 9月末,借存货跌价准备15000,dai产减值损失15000 查看全部回复
3274
需要 查看全部回复
2890
发票,支付回单,合同 查看全部回复
3589
jessica老师
根据发生日期看 查看全部回复
2899
长期应付款还挂帐多少呢? 查看全部回复
2994
根据最新的准则,最后面那个公允价值损益转投资收益现在没有,不用写那个分录了 查看全部回复
4333
借管理费用-汽车费用,dai银行存款 查看全部回复
5689
1.借:资产减值损失1000 dai:存货跌价准备1000 查看全部回复
14968
一般在前 查看全部回复
2467
应收账款年末为啥没有余额,其他应付款金额较大 查看全部回复
3351
年数总和发是按照实际的年份来算,比如中间跨年了,按照跨年前+跨年后=12个月算一年 查看全部回复
2407
mila老师
你们是物流公司的话,运输队开具的运输发票是你们的主营业务吧 查看全部回复
4271
该怎么计提怎么计提 查看全部回复
2591
政策变更和差错更正一般会设计到调期初留存收益,你可以看一下公司的所有者权益变动表期初是否进行调整过 查看全部回复
5679
大宁老师
会计上可以入账 查看全部回复
5469
第二题,金额记错,公司银行存款日记账应调增1800元 查看全部回复
4913
借管理费用-租车费,dai银行存款 查看全部回复
3133
借成本,dai预付账款 查看全部回复
3331
是的 查看全部回复
3062
可以,实际发放或者扣缴的时候冲平即可 查看全部回复
2957
你买回来的时候,是不是计入固定资产科目了? 查看全部回复
3547
2979
计提工会经费时 借:管理费用--工会经费 dai:应付职工薪酬—工会经费 交纳时 借:应付职工薪酬—工会经费 货:银行存款 返还时 借:银行存款 货:应付职工薪酬—工会经费 查看全部回复
3519
购买次月 查看全部回复
2791
没有发票,做不了费用,只能最为一种对个人的债券,借应收款 查看全部回复
4215
您这边发票是否已经开具 查看全部回复
5657
暂估 借:原材料 dai:银行存款 收到发票后红冲暂估,根据发票信息做帐。如果金额一致,可以直接发票附后 查看全部回复
4192
车子折旧税法规定最低年限为4年,可以按照平均年限法进行折旧 查看全部回复
3283
两笔业务一个放原件,一个放复印件 查看全部回复
4113
1.借现金5000dai银行存款5000 2.借银行存款10000dai应收账款10000 3.借银行存款30000dai短期借款30000 4.借银行存款50000dai股本50000 5.借原材料150000 应交税费-应交增值税(进项税)19500 dai银行存款169500 查看全部回复
12094
借债权投资—成本100000 dai银行存款100000 查看全部回复
5443
很少计提了 查看全部回复
3360
没有发票是入不了招待费的 查看全部回复
4197
摊销=60/10*7/12=3.5 查看全部回复
5488
不用的 查看全部回复
2684
借固定资产清理18 累计折旧52dai固定资产70 查看全部回复
3843
A产品成本7000+6000=13000大于市场价值12000,a产品发生减值,则材料也发生减值 查看全部回复
3575
你参考下 查看全部回复
3560
哈哈老师
内账税费缴纳直接记入管理费用/销售费用 查看全部回复
3816
悠悠老师
可在软件更改申报个税数据(请参照当地税务机关) 另,报税工资应和账上的工资一致 所以,更改个税工资,帐上也要作相应调整。自然,报表/税都要作调整。 查看全部回复
5358
揭老师
福利费不用提 按实际发生转入损益 工会经费看你要不要缴纳 需要缴纳就计提 查看全部回复
3590
对的,一般是都要计提 查看全部回复
4509
问一下相关办理部门是什么原因的打款哦,再记账 查看全部回复
6812
andy老师
转出未交增值税是应交税费-应交增值税的三级专栏 查看全部回复
4052
如果实际多转的不需要退回,先补提多的部分,然后做发放工资时按照实际支付的做分录 需要退回的话,需挂其他应收款 查看全部回复
3377
不需要了 查看全部回复
6346
3569
解冻 查看全部回复
3737
是的,等处理时再做账 查看全部回复
3073
3897
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