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王苗苗老师
如果是只考虑一般纳税人的情况下:1、有的园区有增值税返还。2、增值税一般纳税人销售其自行开发生产的软件产品,按13%税率征收增值税后,对其增值税实际税负超过3%的部分实行即征即退政策。其他就是看行业了 查看全部回复
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税务师晓雨
正常损失不需要做进项转出 查看全部回复
4674
大宁老师
实际销售金额都是负数嘛? 查看全部回复
5832
不一定 查看全部回复
5063
高老师
你好,你说的是通行费电子发票吧。只有左上角标志“通行费”字样,且税率栏次显示适用税率或征收率的通行费电子发票可以抵扣 查看全部回复
4391
你说的两个业务有关联吗? 查看全部回复
4653
潇洒老师
?购进商品,借:库存商品、应交税费-应交增值税(进项税额),dai:银行存款等;销售收入,借:银行存款,应收账款dai:主营业务收入、应交税费-应交增值税(销项税额)。 查看全部回复
3583
venus老师
同学你可以记入未交增值税,不用经过转出未交增值税过渡 查看全部回复
3574
不可以 查看全部回复
3790
要调账,需要找到错在哪里了,然后再去调 查看全部回复
3557
能抵扣的进项税包括:专用发票、农产品免税普票、客运发票、通行费电子发票、海关缴款书、金税盘及服务费发票等。 查看全部回复
3416
李伟老师
月末可以结转增值税,也可以不结转。 推荐结转做法: 借:应交税费-应交增值税-销项 dai:应交税费-应交增值税-进项 应交税费-预缴增值税 应交税费-未交增值税(需要缴纳的增值税,差额在dai方,留抵在借方) 备注:此做法查账方便,直接看“应交税费-未交增值税”科目就可以查到需要缴纳多少增值税和留抵税额。 查看全部回复
4247
悠悠老师
只要业务真实。税务问了也能解释清楚。就无所谓。 查看全部回复
4586
这个月申报完不是还有留抵? 查看全部回复
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我看到你之前问的问题了,你换个方式理解吧 查看全部回复
7372
小黑
借销项20000dai进项5000应交税费-未交增值税 15000 缴纳借未交增值税15000dai其他收益(加计抵减金额)dai钱 查看全部回复
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销项税额是减过负数发票后的实际销售税额还是没减过之前的? 查看全部回复
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应交增值税=销项-进项-上期留抵+进项转出,小于0就不缴税 查看全部回复
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你好,应交增值税=销项-进项-上期留抵+进项税额转出=113297.05+5312.65-105204.74-8216.52,你计算下 查看全部回复
3958
你们收到的钱是你们的收入,做销售收入的 查看全部回复
5746
Afei老师
1、实际发生合同成本 借:合同履约成本-工程施工 dai:原材料等 2、按完工进度确认当期合同收入并结转成本 借:合同结算-收入结转 dai:主营业务收入 应交税费-待转销 借:主营业务成本 dai:合同履约成本-工程施工 3、结算合同价款 借:应收账款 应交税费-待转销项 dai:合同结算-价款结算 应交税费-销项税 4、收到工程款时 借:银行存款 dai:应收账款 查看全部回复
29184
Karina老师
你好,如果开的是专票,可以抵扣的 查看全部回复
8347
同学你们增值税申报表和帐上的增值税不一致吗 查看全部回复
3290
在开发票时,估计你公司在本月能够得到多少进项发票,用销项税额-进项税额=要缴纳的销项税额在1%—1.2%之间 查看全部回复
3282
如果是一般纳税人,应交增值税=销项税-进项税-上期留抵+进项转出,你可以根据申报表之间的关系,设置公式。 查看全部回复
3845
Annina老师
业务真实的情况下没有影响 查看全部回复
3938
对于一般纳税人,增值税专用发票,增值税普通发票和增值税电子发票等都可以开具13%税率的发票 查看全部回复
5502
没有进项,那你们是一般纳税人吗? 查看全部回复
9304
不考虑除增值税以外的税费,且进项税额可以抵扣则: 借:固定资产 161000元 应交税费-应交增值税(进行税额)20220元 dai:银行存款 181220元 查看全部回复
5431
如果是单纯的专票丢失了,你们红冲就是错误的做法 查看全部回复
4216
昨天不是回过你吗 查看全部回复
4664
andy老师
税负率=应交增值税/不含税收入 应交增值税=不含税收入*税负率 假设:不含税收入是A,应交增值税=A*税率-进项税-上期留抵+进项转出=A*税负率 查看全部回复
4467
这个看当地税务要求 查看全部回复
3072
你可以勾选为不抵扣 查看全部回复
3784
你好,实际销项税额是多少? 查看全部回复
5188
可以 查看全部回复
3826
夏老师
借应交税费一应交增值税一转出未交增值税 dai应交税费一未交增值税。 查看全部回复
4224
销项税。是根据你的收入计算来的。包括你的开票收入和不开票的收入。进项税是根据你在认证平台上的勾选情况出来的。天猫扣点和京东扣点的区别要从网站客服咨询一下。 查看全部回复
3431
会计确认收入、增值税确认收入、所得税确认收入都可能不一样,不是必须保持一致 查看全部回复
3812
应交增值税=销项-进项-上期留抵+进项转出 查看全部回复
3309
你8月勾选了,9月收到红票,冲红就好 查看全部回复
3981
分录参考这个做就好了, 查看全部回复
4740
是的 查看全部回复
3748
3990
借:应交税费——待转销项税额 dai:应交税费——应交增值税(销项税额) 查看全部回复
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你好,老师推荐一种比较简便的结转方法 查看全部回复
3624
哈哈老师
不需要,你填表的时候转出就行 查看全部回复
5865
你好,做借的红冲,按正确的做帐就行了,墒要注明原因 查看全部回复
5096
你想处理什么业务,请直接描述你的业务就可以 查看全部回复
4319
没有了 查看全部回复
3614
你好,加计抵减额计入其他收益 实际缴纳增值税时 借:应交税费--未交增值税 货:银行存款 其他收益 查看全部回复
3528
3711
对,还有最后一步申报增值税以后清卡 查看全部回复
4285
没问题,可以放到8月账里做账抵扣的 查看全部回复
4495
你的问题就是病句。收到的专票是进项税,你对外开的发票是销项!收到进项暂时没有认证的,记到应交税费-待认证进项税 查看全部回复
3509
而已老师
你好 查看全部回复
4347
营业外收入-免税收入 查看全部回复
14237
归老师
税报正确了没有? 查看全部回复
3142
李钢老师
你好,进项大于销项,是正常现象。 查看全部回复
5542
你好,抵扣联复印件入帐 查看全部回复
10520
你好,附加税=(实际应缴增值税+实际应缴消费税)*适用税率。如果当期没有应缴增值税和消费税,不会产生附加税。 查看全部回复
5551
你好,金额大吗? 查看全部回复
4891
可以抵扣增值税 查看全部回复
5783
你好,专票冲红你是怎么做的分录? 查看全部回复
4798
与公司经营相关的进项税都可以抵扣 查看全部回复
4822
你们做账是没认证就是做应交税费-待认证进项税额吗 查看全部回复
5439
免征的增值税记入到营业外收入 查看全部回复
5360
是的,普票也需要交税 查看全部回复
7002
抵扣以后借:应交税费应交增值税进项税额 dai:应交税费应交增值税待抵扣进项税额 查看全部回复
5249
找进项抵扣是啥意思? 查看全部回复
6146
吕敬宇老师
您好,是可以留在以后抵扣的。但要注意,库存数要和抵扣额计算出来的金额对的上。 查看全部回复
5171
这个需要看你平时增值税怎么结转了,不同方式不同处理 查看全部回复
4406
你好,31200是不含税收入税额1872是正确的 查看全部回复
7595
您好,请参考这个处理 查看全部回复
5603
是认证了没抵扣?还是压根就没认证进项税额? 查看全部回复
4797
对的,不抵扣就形成留抵税额 查看全部回复
5058
4608
不能按照简易办法征收 查看全部回复
4941
可以,你这么结转增值税也是没问题的 查看全部回复
借应收账款,dai主营业务收入,应交税费一应交增值税 查看全部回复
5877
你这个做的基本都是错的 查看全部回复
5463
不需要 查看全部回复
4122
申请简易征收 查看全部回复
3780
可以抵减进项税额的 查看全部回复
4842
您好,这个有好几种做法的,可以处理也可以不用结转的 查看全部回复
4230
这么做没错 查看全部回复
4455
这个应该把转出未交增值税转到应交税费未交增值税里面 查看全部回复
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《财政部国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》(财税〔2016〕36号)附件1<营业税改征增值税试点实施办法>第二十七条明确下列项目的进项税额不得从销项税额中抵扣: (一)用于简易计税方法计税项目、免征增值税项目、集体福利或者个人消费的购进货物、加工修理修配劳务、服务、无形资产和不动产。其中涉及的固定资产、无形资产、不动产,仅指专用于上述项目的固定资产、无形资产(不包括其他权益性无形资产)、不动产。 查看全部回复
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假如你上月没有留抵进行税,本月应交增值税=6122.71-15050.33=- 8927.62元。因小于零,所以本月不但不用交税,还可以有8927.62元留下个月抵扣。至于未开票收入该多少?这个是根据你公司实际情况填写。 查看全部回复
6453
148619.88?0.13??1.13就是可以开的含税发票,不交税 查看全部回复
7551
进项大于销项的,留底可以不结转 查看全部回复
7965
主副产品都是需要开票的,即使不开票,也要申报无票收入的 查看全部回复
7389
你的意思是,有销项税,进项税没有。税负高是吗? 查看全部回复
7524
增值税进项抵扣 查看全部回复
5895
您好,可以啊 查看全部回复
6633
认证了么? 查看全部回复
6291
支付部分货款,借预付-某某单位,dai银行,收到商品,没有收到发票的,可以暂估入库,借库存商品,dai应付-暂估,发票来了,冲红暂估 查看全部回复
6966
您好,可以有余额,正常抵扣就可以,在账上行成留抵税额,留着以后抵扣销项税额。 查看全部回复
6552
您好,是的,进项比销项多不用额外做分录。 查看全部回复
8055
确认收入的同时确认销项 查看全部回复
8379
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