预付卡,普票,汇算清缴,扣除

预付卡普票可以在汇算清缴时扣除吗#服务业#

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老师！不管是一般纳税人还是小规模纳税人，企业所得税汇算清缴时成本费用类要取得专票才能扣除吗？#出纳#

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老师好 23年有一个单位的费用票 共计486801元。是普票。现在税局查到说不符合企业所得税扣除标准 需在当月调增 在报表中显示，我该如何通过以前年度损益调整来入账? 以下为当时入账分录 另：我们这个公司本年度一直是亏损状态 截止本月已亏损八九十万，是不是就算当月调整后也是不需要再交企业所得税的？）#其他行业#

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老师，还是上次的问题，如果原来业务招待费扣除额就是按照最低一档的营业收入的千分之5算的话，怎么填报汇算清缴啊#出纳#

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老板在食堂承包了一个档口经营奶茶面包，然后提取了营业收入（扣除各项费用）后，钱入的是老板个人账户，要给食堂公司开一张普票，请问用我个人的税务账号帮老板开是正常流程吗，去税局代开还是，老板自己用个人的开不了，因为他是法人。#房地产#

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公司为员工租赁的宿舍，每月产生的水电气费用，发票是房东名字（普票），可以作为企业所得税扣除吗？需要什么手续#商业#

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2022年11月份企业购买了一份保险9000元，保险公司开具了9000元普票。2023年10月份本企业申请为一般纳税人，之后都需要专票。目前将22年购买的保险部分退保，当时开具9000元普票红冲，扣除保费5000元，剩余4000元退还本公司。扣除的5000元需要再向保险公司要发票么，要普票还是专票#出纳#

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是不是填好这个科小才可以在每年的汇算清缴中扣除#房地产#

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老师你好 请问下就是我们去年的账里广宣费很多 今年在做汇算清缴时超过税法规定扣除 想要调整下 可以怎么操作呀#房地产#

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一家小规模，主营是开*体育服务*潜水体验，有费用票，想问下在企业所得所汇算清缴的话，这些费用能不能扣除，像一些气瓶检测费、潜水教材、餐饮、住宿、汽油、保险、旅游服务费 这些费用科目借方应该用什么科目？#其他行业#

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23年9月公司开了一张普票，现在老板要求帮这张普票作废红冲，请问会计分录怎么做。需不需要调整报表和汇算清缴#物业#

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小规模科技公司，客户去年自己不要票，今年汇算清缴，现在又来让开普票，用来抵去年的企业所得税，开票的话我们开现代服务*服务费，怎么做账呀，去年这笔6w的收入，并没有做账，也没有申报#服务业#

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你好，我们是小规模纳税人，上年度营业收入普票都是含税申报的，现在发现账做错了，把账调在了2024年，那汇算清缴里面利润表的收入项目也需要调整吗？#建筑工程#

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企业所得税汇算清缴的时候，A105000纳税调整项目明细表里面的扣除调整项中的（十一）佣金和手续费支出 转账产生的手续费算么能放在里面么#服务业#

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汇算清缴的时候为什么企业所得税的税率变成25%了 但是我们当时扣除的时候显示的是5%呢 这要把之前的优惠给补上么#服务业#

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汇算清缴跨期扣除项目怎么填？#出纳#

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老师，请教一个问题，当年累计计提了100万的员工工资，但是截止12月累计只发放了50万，剩下的50万在次年一月发放的，那么在企业所得税汇算清缴时可以扣除100万吗？然后做账的时候是在12月账上把未发放的工资挂到往来去吗？#建筑工程#

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请问一下，我司有一员工，2022年11月入职，在我司缴纳两个月个人所得税，已在23年完成个人所得税年度汇算清缴，本月发现，此员工专项附加扣除比例有问题，赡养老人只能扣除50%，但此员工按照100%扣除，23年的已经更正完毕，22年的要怎么在个税app上进行更正呢，汇算清缴是不是也要更正和补缴税额呢#其他行业#

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去年有暂估业务，23年汇算清缴前没有取得专票，也没有进行纳税调增这个月才取得的发票，可以扣除在今年可以吗？ #工业制造#

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汇算清缴业务招待费扣除标准为啥取低呢#出纳#

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