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梦梦老师
企业应享受的退税优惠是先通过免抵方式体现的,免抵后应纳税额仍未负数的会计算退税 查看全部回复
3660
哈哈老师
不会的,一正一负没发生一样 查看全部回复
3936
高老师
不欠税款也没有多交税款 查看全部回复
4999
根据《中华人民共和国企业所得税法》(中华人民共和国主席令第63号)第七条规定:“ 收入总额中的下列收入为不征税收入: 1.财政拨款;2.依法收取并纳入财政管理的行政事业性收费、政府性基金;3.国务院规定的其他不征税收入。” 根据《中华人民共和国企业所得税法实施条例》(中华人民共和国国务院令第512号)第二十六条规定:“企业所得税法第七条第(一)项所称财政拨款,是指各级人民政府对纳入预算管理的事业单位、社会团体等组织拨付的财政资金,但国务院和国务院财政、税务主管部门另 有规定的除外。 企业所得税法第七条第(二)项所称行政事业性收费,是指依照法律法规等有关规定,按照国务院规定程序批准,在实施社会公共管理,以及在向公民、法人或者其他组织提供特定公共服务过程中,向特定对象收取并纳入财政管理的费用。 企业所得税法第七条第(二)项所称政府性基金,是指企业依照法律、行政法规等有关规定,代政府收取的具有专项用途的财政资金。 企业所得税法第七条第(三)项所称国务院规定的其他不征税收入,是指企业取得的,由国务院财政、税务主管部门规定专项用途并经国务院批准的财政性资金。” 根据《财政部国家税务总局关于专项用途财政性资金企业所得税处理问题的通知》(财税〔2011〕70号)第一条规定:“企业从县级以上各级人民政府财政部门及其他部门取得的应计入收入总额的财政性资金,凡同时符合以下条件的,可以作为不征税收入,在计算应纳税所得额时从收入总额中减除:1.企业能够提供规定资金专项用途的资金拨付文件;2.财政部门或其他拨付资金的政府部门对该资金有专门的资金管理办法或具体管理要求;3.企业对该资金以及以该资金发生的支出单独进行核算。” 因此,国外参展补贴符合以上规定的才属于不征税收入。 查看全部回复
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正常企业所得税税率是25%小微企业会有优惠 查看全部回复
4673
李伟老师
不需要再缴纳个税了 查看全部回复
4358
你好,借:税金及附加 dai:应交税费-印花税 查看全部回复
3098
大宁老师
个税是按照应纳税所得额算的,应纳税所得额=收入-减除费用-专项扣除-专项附加扣除-其他等 查看全部回复
3533
venus老师
同学你没有进项税,要按销项税额缴税 查看全部回复
3703
小型微利企业在2021年1月1日到2022年12月31日期间应纳税所得额在100万以下的部分,按应纳税所得额的12.5%的部分适用20%的税率计算缴纳所得税;100万-300万元的部分,按应纳税所得额的50%的部分适用20%计算缴纳所得税。 查看全部回复
3943
第一次申报之前 借:所得税费用13000 dai:应交税费~应交所得税13000 缴纳时 借:应交税费~应交所得税13000 dai:银行存款等13000 退回时 借:银行存款10000 dai:应交税费~应交所得税10000 借:所得税费用-10000 dai:应交税费~应交所得税-10000 或退回时借:银行 dai:所得税费用 查看全部回复
3968
对,是的,汇算清缴的时候填写 查看全部回复
3132
购销都是需要缴纳的 查看全部回复
4731
andy老师
借:管理费用 负数 借:应交税费—应交增值税—减免税款 借:应交税费-未交增值税 dai:应交税费—应交增值税—减免税款 查看全部回复
5179
你好,是这样的 查看全部回复
3446
价税合计金额 查看全部回复
6268
这个就需要看你当地税局对这个行业参考税负率水平是多少了.企业所得税在0.5%至1%左右,仅供参考. 查看全部回复
4107
你们是小规模纳税人还是一般纳税人? 查看全部回复
3785
您说的个税还是增值税? 查看全部回复
3696
企业所得税是根据应纳税所得额缴纳,不是单纯只考虑收入 查看全部回复
3599
具体什么发票?想抵扣什么税 查看全部回复
3674
是的,所得税需要计提 查看全部回复
3103
记到预收账款就好了 查看全部回复
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https://mp.weixin.qq.com/s?src=11×tamp=1635910150&ver=3413&signature=HRQnYhBc*YT52NySF8Sx88Ovj9JANaeYrdzHsuBTadImZAw6w9AC1ZoChGLnF1EvpHgjpjJsWcWtXx2MXxSZQ0s*TbQi2cs0XiHAGXkoD2W0bkDORzYOmaEjRrGNFItK&new=1 查看全部回复
5035
先做工商再去做税务 查看全部回复
4213
你好,现在统一为应交税费 查看全部回复
3180
您是什么行业的企业 查看全部回复
3568
金额一致的话不需要交税 查看全部回复
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公积金的比例一般5%-12%这个单位自己选择 查看全部回复
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税务师晓雨
5%-12%,你们自己选 查看全部回复
3886
王苗苗老师
企业所得税税负=应纳所得税额/利润总额 查看全部回复
3823
这个看你们怎么约定的,计算也是也不一样。例如新进的投资人投资150万,占比50%。那么其他人的股份比例按照个人投资金额/300万计算 查看全部回复
5054
Annina老师
借银行存款,dai预收账款,应交税费一应交增值税一销项税 查看全部回复
5158
正常企业所得税税率是25% 查看全部回复
4457
您好,普票是不需要交增值税的 查看全部回复
4684
你自己都没有梳理清楚业务怎么处理 查看全部回复
5339
这需要看您有没有什么减除费用呢? 查看全部回复
2515
你按照实际销售的金额/原来的销售金额,计算处理折扣,直接把折扣开上去就好了 查看全部回复
3666
对的就是这个意思 查看全部回复
5039
挂靠本来就是不规范的,这个需要你们自己协商 查看全部回复
3291
这种情况一般都是给你钱的公司代扣代缴个税 查看全部回复
4635
把利润直接作为工资发放就好了,如果你们不缴纳社保和残保金,只考虑工会经费的话,按照饮料单独核算的利润/(1+2%)发提成就好 查看全部回复
4080
你好,这个就需要看你当地税局对这个行业参考税负率水平是多少了 增值税一般在2%左右,企业所得税在0.5%-1%左右,仅供参考 查看全部回复
4436
系统会根据你填写数据自动识别 查看全部回复
4659
需要把企业所得税的构成列出给你? 查看全部回复
3249
对的 查看全部回复
6859
这只不过是公司计算提成的一种方法,这个是没有标准的,不违法 查看全部回复
3846
Alice老师
您好,纳税人填报第一季度至税款所属季度各季度的季初、季末、季度平均资产总额的金额。季度中间开业的纳税人,填报开业季度至税款所属季度各季度的季初、季未资产总额的金额,其中开业季度“季初”填报开业时资产总额的金额。季度中间停止经营的纳税人,填报第一季度至停止经营季度各季度的季初、季末资产总额的金额,其中停止经营季度“季末”填报停止经营时资产总额的金额。"季度平均值”填报截至本税款所属期末资产总额金额的季度平均值 查看全部回复
4898
甜甜老师
您好,现在金三大数据监控很厉害,建议还是据实按实际收取的5元服务费收入申报纳税,如老板想少申报收入少纳税建议和老板说清楚税局查到可能影响企业纳税信用,罚款,补交税款及滞纳金等风险,和老板说清楚来规避自身风险 查看全部回复
4699
如果全部开具的都是普票,可以不填减免税表,直接申报就好了 查看全部回复
4318
符合免征范围的才免 农业生产者销售的自产农产品免征增值税;对农民专业合作社销售本社成员生产的农业产品,视同农业生产者销售自产农业产品免征增值税;纳税人采取“公司+农户”的经营模式回收再销售畜禽,属于农业生产者销售自产农产品,免征增值税。 企业从事下列项目的所得,免征企业所得税:1.蔬菜、谷物、薯类、油料、豆类、棉花、麻类、糖料、水果、坚果的种植;2.农作物新品种的选育;3.中药材的种植;4.林木的培育和种植;5.牲畜、家禽的饲养;6.林产品的采集;7.灌溉、农产品初加工、兽医、农技推广、农机作业和维修等农、林、牧、渔服务业项目;8.远洋捕捞。 查看全部回复
5969
企业从事下列项目的所得,免征企业所得税: 1.蔬菜、谷物、薯类、油料、豆类、棉花、麻类、糖料、水果、坚果的种植; 企业购买农产品后直接进行销售的贸易活动产生的所得,不能享受农、林、牧、渔业项目的税收优惠政策。 查看全部回复
4905
按照无票收入申报纳税 查看全部回复
2840
悠悠老师
所得税申报表,填写的数据是累计的。所以是1一9月数据。 查看全部回复
5795
你好,资产总额季初数看上季度资产负债表的资产总额期末数据,季末数看本季度资产负债表的资产总额期末数据 查看全部回复
3627
是要填写1-9月累计数的 查看全部回复
3880
问下税务局是不是调整为查账征收了 查看全部回复
4159
你好,填0 查看全部回复
5724
这个按照年度累计数填写的 查看全部回复
3728
这个个人需要缴税,公司不需要 查看全部回复
4557
你好,没有就不用填写 查看全部回复
3596
您好,税务筹划不是简单几句就能说清的,不同行业也有不同行业的思路和模式 查看全部回复
4222
如果是实现了收入,借:应收账款 dai:主营业务收入 dai:应交税费-应交增值税 借:应交税费-应交增值税 dai:钱 借:税金及附加 dai:应交税费-附加税 借:应交税费-附加税 dai:钱 查看全部回复
4268
请你直接描述你想做什么,我告诉你方法就好了 查看全部回复
4585
你好,占比,参考意义不大,根据企业实际业务进行帐务处理 查看全部回复
3381
碍事,不能零申报 查看全部回复
3976
如果是造假的,如果你到时认识到错误了,都调整出来了,改邪归正了,那就没有大问题了。如果不是为了改邪归正,想要一错到底的话,那就看运气了,被查到的时候,补税罚款就好了 查看全部回复
4581
有的企业收入200万,可能亏损50万,有的企业收入200万,可能盈利180万,你说做多少合适? 你要是造假的,没有标准 查看全部回复
5575
您好,需要交税,劳务费5000扣除20%费用后按20%交,即5000*(1-20%)*20%=800 查看全部回复
4629
个体户不缴企业所得税,缴纳个人所得税 查看全部回复
4507
主要是所得税和其他行业有差异,其他的都一样 查看全部回复
3650
你好,季末资产看当季资产负债表的期末资产总计,季初资产看上季度资产负债表的期末资产总计 查看全部回复
5207
10万的利润也就缴纳2500的企业所得税,如果你只是说企业所得税的话,都没有必要筹划 查看全部回复
3637
你要是会计算企业所得税,可以直接计提企业所得税的账记到9月。这样报表和实际就一样了 查看全部回复
4505
夏老师
建筑企业在同一地级行政区范围内跨县(市、区)提供建筑服务不需要预缴税款;跨地级行政区范围提供建筑服务未在项目所在地预缴税款的,由税务机关责令限期改正,可以处二千元以下的罚款;情节严重的,可以处二千元以上一万元以下的罚款。 查看全部回复
4225
之前的账你没有弄清楚,就盲目建账,可能会出现各种问题。建议你去查补之前的账,找不到原因无法调整 查看全部回复
3259
冲减你们计提的缴纳保险的分录就好了 查看全部回复
4130
请你描述具体业务,你是怎么做错的,业务内容是什么 查看全部回复
3293
第一、你预缴错了 第二、企业所得税预缴按照你的利润表上的数据填写就可以 查看全部回复
4483
填0.01 查看全部回复
4686
资产负债表上的数据是时间点的数据,不是时间段的数据 查看全部回复
4668
如果是一般纳税人没有开票,也没有认证,那么增值税0申报 查看全部回复
5121
您好,只根据金额没法同时确定基数和比例的 另外公积金的最低缴存基数各地有不同政策,详细政策可以进一步咨询当地公积金管理部门 查看全部回复
3382
按照实际缴纳的企业所得税计算,也就是减免后的 查看全部回复
4463
可以 查看全部回复
3465
您好,“季初资产总额”填写上季度末资产负债表上的资产总额(同上季度最后一个版月的资权产负债表期末值);“季末资产总额”填写本季度末资产负债表上的资产总额 查看全部回复
3733
借:银行存款 dai:主营业务收入 应交税费应交增值税 查看全部回复
3214
借税金及附加 dai应交税费应交印花税 借应交税费应交印花税 dai银行存款 查看全部回复
3494
如果直接让你调整到第三季度的话,那么你直接把账补到3季度,红冲3季度的成本。 查看全部回复
4573
缴费比例是社保部门统一标准的,不是你计算出来的 查看全部回复
5010
李钢老师
有利润才交所得税,亏损就不用交,前三年是0很正常 查看全部回复
3835
是的,就是这个数 查看全部回复
4186
制造业企业开展研发活动中实际发生的研发费用,未形成无形资产计入当期损益的,在按规定据实扣除的基础上,自2021年1月1日起,再按照实际发生额的100%在税前加计扣除;形成无形资产的,自2021年1月1日起,按照无形资产成本的200%在税前摊销。 本条所称制造业企业,是指以制造业业务为主营业务,享受优惠当年主营业务收入占收入总额的比例达到50%以上的企业。制造业的范围按照《国民经济行业分类》(GB/T?4574-2017)确定,如国家有关部门更新《国民经济行业分类》,从其规定。收入总额按照企业所得税法第六条规定执行。 这里指的是制造业企业 查看全部回复
4226
错了就更正, 没有什么影响 查看全部回复
4345
社保比例吗? 查看全部回复
4093
您好,金额很小的话,直接补记就好了 查看全部回复
B公司收到汽车,借:库存商品 dai:应收账款 销售的时候借:银行存款 dai:其他业务收入 应交税费-应交增值税-销项 查看全部回复
2704
可以入账,但是需要再在汇算清缴的时候纳税调整 查看全部回复
3869
是小微企业吗 查看全部回复
5781
补报属于逾期申报,一般都是会有罚款的 查看全部回复
4312
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