登录/注册
Icy 何
分红比例可以自行约定的 查看全部回复
2342
Wdy
您好。本季度企业所得税的计算方法=累计利润??适用税率-已交所得税 查看全部回复
4585
Annina老师
个人借款利息按20%交税 查看全部回复
4483
小规模还是一般纳税人 查看全部回复
5185
橘子
还有其他信息吗? 查看全部回复
3941
张老师
你是指印花税吗 查看全部回复
2529
可以 查看全部回复
2999
超300万的全部按照25%计算 查看全部回复
3077
这个是不可以的哦 查看全部回复
3257
venus老师
同学是按合同金额 查看全部回复
3486
按照估算利润的办法估算 查看全部回复
4526
不含税销售额 查看全部回复
3674
一般是自己去预交 查看全部回复
3082
个体户是按照经营所得征收个税的,不征收企业所得税 查看全部回复
3386
增值税0申报 查看全部回复
3986
你可以在自己的电子税务局发票代开模块输入具体数据看看具体税费种 查看全部回复
4196
高老师
3416
筱粒老师
如果符合小型微利企业条件: 一、自2021年1月1日至2022年12月31日,对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分,减按12.5%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。 二、自2019年1月1日至2021年12月31日,对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分,减按50%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。 查看全部回复
4169
山峰
您好,目前大部分企业的企业所得税税率是25%,高新技术企业15%,小微企业20%。 查看全部回复
4820
企业是否需要缴纳企业所得税,还要看当期企业的净利润是否为正,如果当期净利润为正,是需要缴纳企业所得税的 查看全部回复
4548
而已老师
肯定是要成本,根据业务流程来,把人工,日常管理费用都做 进来 查看全部回复
3733
大宁老师
建议按照实际业务情况来看 查看全部回复
4680
安叔老师
你在交纳所得税的时候调整即可啊 查看全部回复
3328
要交 查看全部回复
3611
jessica老师
个人独资企业应该是个人所得税免征企业所得税,您可以联系一下主管税务局问一下 查看全部回复
2822
自产自销的合作社不交 查看全部回复
5172
你开票多少就做多少 查看全部回复
4351
微尘
同学,这个最好根据真实业务来做 查看全部回复
8657
夏老师
2021年4月初,财政部和税务总局联合发布文件明确:小型微利企业在2021年1月1日到2022年12月31日期间应纳税所得额在100万以下的部分,按应纳税所得额的12.5%的部分适用20%的税率计算缴纳所得税;100万-300万元的部分,按应纳税所得额的50%的部分适用20%计算缴纳所得税。 查看全部回复
4582
同学,成本不够的话就需要交税了,建议和能取得发票的公司合作 查看全部回复
3235
3988
归老师
你需要先找出来不一祥在呢?是稽查补交了,还是申报错误!然后才能改 查看全部回复
4414
进项票一般都是先计入存货成本,待存货销售后按照销售数量结转成本 查看全部回复
4890
没有太大关系 查看全部回复
3817
要的 查看全部回复
2626
不是 查看全部回复
4129
没法操作,同学,现在就是以票控税 查看全部回复
3736
Amy老师
金额不大,今年直接作红冲处理。 查看全部回复
4047
从农户那里买后直接销售,按照9个点抵扣进项税 查看全部回复
31115
您开票根据公司实际业务开具就行, 查看全部回复
6370
为什么需要调呢? 查看全部回复
3362
您想问什么呢? 查看全部回复
3297
你说的是小微企业所得税税率:国家税务总局公告2019年第2号《关于实施小型微利企业普惠性所得税减免政策有关问题的公告》的第一条:自2019年1月1日至2021年12月31日,对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分,减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税;对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分,减按50%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。 查看全部回复
6210
悠悠老师
可在软件更改申报个税数据(请参照当地税务机关) 另,报税工资应和账上的工资一致 所以,更改个税工资,帐上也要作相应调整。自然,报表/税都要作调整。 查看全部回复
5358
填预交的 查看全部回复
3729
不用交个税 查看全部回复
3617
企业所得税=3万*12.5%*20% 查看全部回复
11390
若鱼老师
成长期企业规模扩张,销量增加,经营风险主要表现为资金流风险,即需要源源不断的资金流支出,一旦资金流断裂,经营状况急转直下,所以这一阶段不能大幅增加负债,否则会加剧企业的资金流风险, 查看全部回复
10584
是的 查看全部回复
3897
李钢老师
增值税属于价外税,不能抵扣所得税 查看全部回复
5016
张瑞峰
这应该是无偿划转吧 查看全部回复
3747
如果属于小微企业的,应纳税所得额是354137.9的话,所得税=354137.9*12.5%*20% 查看全部回复
3864
是的,没有具体比例,据实处理 查看全部回复
3417
你可以把税费算到合同里面一起开票扣除 查看全部回复
4766
本季度应交企业所得税=(本年累计利润-以前年度亏损)*税率-预缴 查看全部回复
3557
可以转,作为剩余财产的分配 查看全部回复
4277
xinyue
小企业会计准则:借:所得税费用 dai:应交税费-应交所得税 查看全部回复
4635
你们公司的税率是多少 查看全部回复
3290
揭老师
平台暂不回答理论和考试问题 以实操为主 查看全部回复
5268
如果你的费用和成本大于收入是不需要交纳所得税的 查看全部回复
3866
公司缴纳企业所得税 查看全部回复
4481
应纳所得税额/营业收入*100% 查看全部回复
7051
Summer
需要交的,按照实缴金额交纳印花税。 查看全部回复
4109
登录电子税务局-我要查询-申报结果查询 查看全部回复
3827
小规模季度申报,即使没有收入也需要申报增值税,企业所得税,个税按照实际情况按月申报 查看全部回复
3223
不能 查看全部回复
3478
符合固定资产条件的先计入固定资产再折旧入成本费用。 查看全部回复
4664
首先确保所以的支出都已经取的了发票进行扣除了 查看全部回复
3937
对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分,减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率纳所得税;对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分,减按50%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。 查看全部回复
3438
缓交税金,只是一个交税时间的问题,不涉及账务处理。 保留在应交税费科目。 按约定的交税时间筹集资金把税金交纳即可 查看全部回复
4797
如果两个公司之间没有实际业务,转账款项可以计入往来科目 查看全部回复
2513
一、自2021年1月1日至2022年12月31日,对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分,减按12.5%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。 二、自2019年1月1日至2021年12月31日,对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分,减按50%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。 查看全部回复
4924
Afei老师
个人借款给非金融企业取得的利息收入,属于债权性股息所得,按照《个人所得税法》的规定,应当按照"利息、股息、红利所得"项目缴纳个人所得税,税率为20%。 个人要按照“dai款服务”缴纳增值税 查看全部回复
3623
企业所得税:以交房时间确认收入。 查看全部回复
3487
比如4季度要预缴,1月份申报时候预缴 查看全部回复
3319
周老师
按照施工进度开票 查看全部回复
4419
增值税税负是指当期实现的增值税与收入的比率,所得税税负是当期实现的所得税与收入比率 查看全部回复
3452
交多少做多少 查看全部回复
4339
可以的 查看全部回复
3900
平台主要提供实操答疑,涉及理论及考证类的暂不处理 查看全部回复
3285
是否查询期间没有选对,20年的企业所得税一般21年才申报的 查看全部回复
4625
那他们属于那种采购的多销售的少的情况吗? 查看全部回复
4117
是不是上期的税没有交纳 查看全部回复
4988
冲回 查看全部回复
4060
一般纳税人的话 一般预交千分之二 查看全部回复
3694
1.中华人民共和国企业所得税法第十八条企业纳税年度发生的亏损,准予向以后年度结转,用以后年度的所得弥补,但结转年限最长不得超过五年。 受疫情影响较大的困难行业企业2.2020年度发生的亏损,最长结转年限由5年延长至8年。 困难行业企业,包括交通运输、餐饮、住宿、旅游(指旅行社及相关服务、游览景区管理两类)四大类,具体判断标准按照现行《国民经济行业分类》执行。困难行业企业2020年度主营业务收入须占收入总额(剔除不征税收入和投资收益)的50%以上。 政策依据:财政部 税务总局公告2020年第8号 财政部 税务总局关于支持新型冠状病毒感染的肺炎疫情防控有关税收政策的公告 相关要求:受疫情影响较大的困难行业企业按照8号公告第四条规定,适用延长亏损结转年限政策的,应当在2020年度企业所得税汇算清缴时,通过电子税务局提交《适用延长亏损结转年限政策声明》(见附件)。 政策依据:2020年第4号 国家税务总局关于支持新型冠状病毒感染的肺炎疫情防控有关税收征收管理事项的公告 对电影行业企业2020年度发生的亏损,最长结转年限由5年延长至8年。 电影行业企业限于电影制作、发行和放映等企业,不包括通过互联网、电信网、广播电视网等信息网络传播电影的企业。 政策依据:财政部 税务总局公告2020年第25号 关于电影等行业税费支持政策的公告 3.自2018年1月1日起,当年具备高新技术企业或科技型中小企业资格(以下统称资格)的企业,其具备资格年度之前5个年度发生的尚未弥补完的亏损,准予结转以后年度弥补,最长结转年限由5年延长至10年。 本通知所称高新技术企业,是指按照《科技部 财政部 国家税务总局关于修订印发〈高新技术企业认定管理办法〉的通知》(国科发火〔2016〕32号)规定认定的高新技术企业;所称科技型中小企业,是指按照《科技部 财政部 国家税务总局关于印发〈科技型中小企业评价办法〉的通知》(国科发政〔2017〕115号)规定取得科技型中小企业登记编号的企业。 政策依据:财税〔2018〕76号 财政部 税务总局关于延长高新技术企业和科技型中小企业亏损结转年限的通知 查看全部回复
4127
4379
季度收入不超45万,增值税及附加税都免 查看全部回复
4329
纳税义务已经发生,需要申报收入及增值税,会计上是否确认收入要看客户是否取得了对商品的控制权,你们准备发给客户的货是不是单独存放,客户只是要是寄存在你们仓库,如果不是那会计上就不能确认收入 查看全部回复
3761
最好通过报销费用的方式进行支出 报销差旅费等等 提供成本发票就好了 查看全部回复
3845
哈哈老师
那肯定不行的 查看全部回复
2357
第一看本年盈利情况,第二看之前可以弥补亏损还有多少 查看全部回复
4747
一是他要把之前负责处理的工作完善,比如核对的销售单,库存单核对好并签字,纳税申报的数据跟账上一致,增值税发票台账登记完善。二是让她写一个工作交接单和资料交接单(比如前期的库存台账,发票相关的台账,抵扣联等等)并签字确认,仔细核对检查后你在签字接收。 查看全部回复
4475
不是这么计算的,是累计收入减去累计减除费用之后的金额计算的,你的减除费用不是5000 查看全部回复
4134
11月份以前的进项专用发票没有了,那这个税必须要交了。12月份开进来的进项专用发票只能用来抵扣12月份以后的销项。 查看全部回复
4233
清岚
您好,根据您提供的数据,进货的成本是一个5快,如果您要期末结转销售成本分录味,借主营业务成本5dai库存商品5这个是一条的分录,一般成本结转是月末做一笔总分录哈比如您这个月共销售了100条,那么就是用100*5 查看全部回复
4111
对的,超过45万都需要缴纳 查看全部回复
4281
同学,这个属于税收筹划方面的,您可以咨询相关专业老师 查看全部回复
4503
此时资产账面价值为0,无需折旧,剩余的300看是否需要退回,如无需退回直接计入当期损益并作为当期收入计算所得税 查看全部回复
4488
具体是什么用途? 查看全部回复
4010
登录展开全部
公众号:会计宝
发送验证码 60s后重新获取
账号密码登录忘记密码?
还没有账号?立即注册
手机快速登录 忘记密码?
还没有账号?返回登录
微信小程序
APP下载