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杨老师
应纳税所得额是利润总额 查看全部回复
2859
小小
考虑供应商就是进项税 查看全部回复
2402
所得税是季度季度预缴,9月尽量多做一些费用成本 查看全部回复
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高老师
企业所得税是季度预缴,年终汇算清缴,预缴的时候,应交企业所得税=(本年累计利润-以前年度亏损)*所得税税率-前面季度预缴的企业所得税,同时需要考虑税收优惠政策 查看全部回复
2524
patience
你是先填了报表么 查看全部回复
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企业取得国家财政性补贴和其他补贴收入,除国务院,财政部和国家税务总局规定不计入损益者外,应一律并入实际收到该补贴收入年度的应纳税所得额。 查看全部回复
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主表上,这三项按利润表上填 查看全部回复
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许老师
第三季度是否需要预缴企业所得税需要看本年截止第三季度的累计利润和之前预缴的情况 查看全部回复
2218
小妮老师
你们是小企业准则还是企业准则? 查看全部回复
3742
安叔老师
可以暂时不结转 查看全部回复
2676
还有什么问题呢 查看全部回复
2873
孙老师
季度调增了,正常的话本年累计数上会有体现 也就是说需要调增的 查看全部回复
2633
Harry老师
你好,小微企业的划分标准主要包括以下三个: 1、资产总额,工业企业不超过3000万元,其他企业不超过1000万元; 2、从业人数,工业企业不超过100人,其他企业不超过80人; 3、税收指标,年度应纳税所得额不超过30万元。 查看全部回复
3392
甘老师
用不用缴纳个税主要看应纳税所得额,应纳税所得额=经营收入-成本费用-可以扣除的其他成本 查看全部回复
2611
建议更正申报表 查看全部回复
2390
tammy老师
看季度的 查看全部回复
2986
小企业会计准则直接做到今年的损益里就行 查看全部回复
4107
小微企业应纳税所得额500万元,超过了小微企业的标准,需要按25%计算缴纳企业所得税 查看全部回复
2474
可以 查看全部回复
2887
清岚
是的,第四季度的企业所得税申报一般是在次年1月份申报缴款,银行回单通常在次年1月份 查看全部回复
2963
二季度利润总额乘以你们公司适用的所得税税率 查看全部回复
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第二季度无收入怎么会有利润呢 查看全部回复
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季度申报表没有营业外收入的栏目吗 查看全部回复
2544
如果是已经开发票的可以 查看全部回复
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是指的资产负债表吗 查看全部回复
5511
利润高通常没有什么风险,可以暂估一些成本入账 查看全部回复
4130
利润总额和应纳税所得额是二个概念,利润总额是会计根据会计制度处理后的结果,而应纳税所得额是根据税法调增(调减)后的结果。企业之间也有不同的情况。一般企业利润总额为负数,经所得税汇算清缴调增(调减)的应纳税所得额加利润总额的和为正数,那就要按所得税税率交企业所得税 查看全部回复
3871
秦枫老师
你的意思 ,7月要申报2季度所得税, 你又利润不想申报税款, 如果你有本月支付发票未到情况 ,你可以在6月账套内暂估成本, 这样本季度就无需缴纳所得税了 ! 查看全部回复
3264
夏老师
查帐征收,就是按利润了 查看全部回复
4653
填零或者1 查看全部回复
2535
主营业务收入有544.26万元没有结转到本年利润 查看全部回复
2566
A公司B公司有关系么,A 给B转款,B给A 公司开票么 查看全部回复
3662
你可以把折旧和摊销年限加长一点 查看全部回复
3057
1-3月没有任何费用发生? 查看全部回复
3135
小企业会计准则不需要 查看全部回复
2456
补上就好了 查看全部回复
4894
有实收资本吗? 查看全部回复
3981
小企业会计准则还是企业会计准则呢 查看全部回复
2949
企业所得税分月或者分季预缴,由税务机关具体核定。符合条件的小型微利企业,实行按季度申报预缴企业所得税。 查看全部回复
2276
稍等,我看一下资料 查看全部回复
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截止2季度,累计所得税费用为-2*25%=-0.5,一季度已确认所得税费用1万元,2季度计提所得税=-0.5-1=-1.5 借:应交税费-应交所得税1.5 dai:所得税费用1.5 查看全部回复
3107
2022年年初末分配利润应调整的金额=(300-200)*(1-25%)*(1-10%)=67.5(万元) 查看全部回复
逾期零申报这种情况税务局应该不会罚款,但可能会影响公司的信用级别 查看全部回复
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是用1250/收入=税负 查看全部回复
2593
如果人工费用,成本发票都有,没有什么问题 查看全部回复
3286
曹老师CPA
一样亲 查看全部回复
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建议去税务局找到申报资料和财务报表保持一致。或者检查下,二季度的申报数据是否和账上一样,那财务报表就按照账上财务报表申报 查看全部回复
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系统自动弥补的 查看全部回复
3146
如果是执行小企业会计准则,直接走利润分配-未分配利润 查看全部回复
2389
厚积薄发
先弥补亏损后计算所得税 查看全部回复
2624
是的 查看全部回复
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一般都是一致的,季度平均值=(季初值+季末值)÷2 全年季度平均值=全年各季度平均值之和÷4,如果不一致,可能会提示风险点 查看全部回复
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谭老师
到时增值税申报收入和所得税申报收入会不一致 查看全部回复
6370
哪个表和哪个表差一分 查看全部回复
3087
微尘
季初为0 查看全部回复
3002
1.如果执行的是企业会计准则,那么就要: 借:以前年度损益调整 dai:应交税费—应交企业所得税 借:应交税费—应交企业所得税 dai:银行存款 2.如果执行的是小企业会计准则,那么不需要追溯,直接计入当期损益即可。 查看全部回复
3010
Amy老师
?? 查看全部回复
4435
登录电子税务局,点查询打印—申报信息查询,然后找到相应的申报表,点导出 查看全部回复
3975
先弥补亏损,弥补亏损后有余额再去缴纳企业所得税,交完企业所得税后的净利润再用于提取盈余公积 查看全部回复
4227
木言
国债利息收入200万免税调减 查看全部回复
10099
期末本年利润有dai方余额的情况下,先交企业所得税,然后转入利润分配-未分配利润,再提取盈余公积和分配股利 查看全部回复
3786
归老师
不能的 一般四季度报完的话 年度平均数会自动出来的 查看全部回复
3862
可以尝试手动修改一下 查看全部回复
3199
根据规定是可以的,不过最好和主管税务局沟通下,有些地方是有预缴要求的,比如不能低于去年同期多少之类。你一次把亏损全部弥补可能使预缴税款达不到当地预缴标准了 查看全部回复
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向当地主管税局申请退或抵 查看全部回复
Annina老师
2854
4087
没问题 查看全部回复
3659
正常的 查看全部回复
6197
王苗苗老师
在中国境内提供提供广告服务的广告媒介单位和户外广告经营单位以及提供娱乐服务的单位和个人,应按规定缴纳文化事业建设费。 查看全部回复
3655
大宁老师
你们使用的是什么会计准则,企业会计准则还是小企业会计准则 查看全部回复
绾绾
可以的 查看全部回复
3649
当期是0,累计是上期数 查看全部回复
3537
去年是第三季度才可以填的 查看全部回复
7332
2584
交了的所得税会在利润表的所得税栏会有体现的 查看全部回复
3821
对方有没有开具红字发票给你? 查看全部回复
3716
正常情况下减免所得税额是自动生成的,不应该有这样问题,你这是第一次申报这个表吗 查看全部回复
3511
年报按实际申报 查看全部回复
2866
1 查看全部回复
3629
不包括 查看全部回复
4219
易老师
那你是想达到什么目的,同意还是不同意会计的处理 查看全部回复
2784
可以按2.5%预缴企业所得税 查看全部回复
3111
不叠加 查看全部回复
3125
汇算清缴不是多退少补吗 查看全部回复
2727
季度缴纳所得税和汇算清缴没有关系,汇算清缴是汇算上一年度的 查看全部回复
3365
打开基础信息表看下,是否享受小微优惠? 查看全部回复
4361
3734
平时季度都是预缴没有问题 查看全部回复
4691
4195
借。相关的成本费用科目。dai应付账款暂估。 查看全部回复
2898
不用做凭证 查看全部回复
3815
如果实在不想交,可以先预提一部分费用 查看全部回复
3085
Leaf
每季度预缴 年底就有所得税汇算清缴 多退少补 查看全部回复
2950
王老师
您好,需要,盈利亏损季度都需要填写所得税申报表 查看全部回复
3713
2833*25%=708.25 查看全部回复
2743
根据你账上收入减成本费用后金额计提 查看全部回复
3210
所得税汇算清缴的时候,你肯定是要按你账上的数来填的。 查看全部回复
2927
可以暂估成本费用 查看全部回复
3380
venus老师
3192
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