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Icy 何
为什么要做盈利呢? 查看全部回复
2795
秦枫老师
首先申报个税工资,是不得包含社保个人部分的,对申报错误的个税进行更正申报,其次,您说工资发放时,已经扣除,那就正常做发工资的分录, 借:管理费用工资 100 dai:应付职工薪酬工资 (应发工资) 100 借:应付职工薪酬工资100 dai:银行存款 90 其他应收款 个人社保部分 10 查看全部回复
2937
许老师
你们的收入应该是收取的手续费。代收代发不应作为收入和成本核算 查看全部回复
3780
甘老师
属于视同销售 查看全部回复
3004
patience
需要申报个税,凡税务机关认定对所得的支付对象和支付数额有决定权的单位和个人,即为扣缴义务人,所以分包方是个税扣缴义务人。分包方需要计提工资 查看全部回复
5751
借 工资 dai以前年度损益调整 借以前年度损益调整 dai利润分配-未分配利润 查看全部回复
2393
高老师
原红冲就好,红冲分录会计科目及方向与原会计分录一致,只是金额用负数表示 查看全部回复
2571
执行什么会计准则? 查看全部回复
3057
Harry老师
你好,不需要,按计提的期间费用或成本来。 查看全部回复
2944
没有具体的参考指标 你也可以百度查询下 每家企业都应人而异 这三个都是人力资源密集型企业 主要成本就是工资 工资占所占比重在90% 行业利润率在10%左右 查看全部回复
5086
安叔老师
暂时不需要的 查看全部回复
2844
同学你好 没有金额限制 目前个人代开免征增值税 代开需要缴纳个税 查看全部回复
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房产中介的成本主要是相关人员的工资 费用如办公费,房租,水电费等 查看全部回复
5407
1、借:应收账款-B公司 10 dai:主营业务收入 8.85 应交税费-应交增值税 1.15 借:主营业务成本 7 dai:库存商品7 查看全部回复
3469
借款计入其他应收款 查看全部回复
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①有销售合同约定的产品,每件可变现净值=400-(40+10)=350(元),大于每件产品成本320元,未发生减值。②没有销售合同约定的成品,每件可变现净值=300-(40+10)=250(元),小于每件产品成本320元,发生减值,应计提减值准备=(320-250)*(800-500)=21000(元);借:资产减值损失21000 dai:存货跌价准备21000 查看全部回复
3363
杨老师
按项目进主营业务成本 查看全部回复
3558
①确认收入,借:应收账款254.25 dai:主营业务收入225(100*2.5*90%)dai:应交税费-应交增值税(销项税额)29.25(225*13%);②结转成本,借:主营业务成本200 dai:库存商品200;③收款时,借:银行存款254.25 dai:应收账款254.25 查看全部回复
9298
人工支出,器材的折损费等 查看全部回复
3797
没有什么风险 这也是很正常的 比如你们前期投入大 或者推广费增加 造成的收入小于成本 是可以理解的 查看全部回复
3077
你是全部要吗?和普通商贸公司分录差不多的 查看全部回复
3805
对方是什么性质的公司? 查看全部回复
4132
从工资扣除的时候,做其他应付款 查看全部回复
3919
借:应付职工薪酬 dai:库存现金 查看全部回复
3731
借:银行存款200000 其他权益工具投资-公允价值变动10000 dai:其他权益工具投资-成本180000 投资收益20000 其他综合收益10000 查看全部回复
2961
(1)借:交易性金融资产6.5×50000=325000 投资收益1200 dai:银行存款325000+1200=326200 查看全部回复
7906
①借:在建工程402300 借:应交税费-应交增值税(进项税额)52000 dai:银行存款454300;②借:在建工程28000 dai:原材料28000;③借:在建工程4000 dai:应付职工薪酬4000;借:应付职工薪酬4000 dai:银行存款4000 查看全部回复
3460
1.收取租金 借:银行存款50 dai:其他业务收入50 2.自用房产转为投资性房地产 借:投资性房地产-成本380 累计折旧40 dai:固定资产400 其他综合收益20 查看全部回复
2819
借其他业务成本,6000dai原材料6000 查看全部回复
4727
涉及增值税吗? 查看全部回复
2470
1.取专业测量师测量的完工进度70% 合同总成本=已发生的成本+预计还将发生的成本=180000+120000=300000元 按完工进度确认成本 借:主营业务成本/合同成本等300000*0.7=210000 dai:应付职工薪酬180000 应付账款30000 借:应付职工薪酬180000 dai:银行存款180000 查看全部回复
4165
产出法履约进度=已发生的成本/(已发生的成本+预计还需要发生的成本) 查看全部回复
3652
2x19年1月2日 dai:以前年度损益调整-2000 应交税费应交增值税销项税额-260 dai:银行存款2260 dai:利润分配-未分配利润-20000*0.9=-1800 盈余公积-法定盈余公积-200 dai:以前年度损益2000 查看全部回复
3093
生产工人的人工支出可以计入成本,你们是非生产企业,与提供服务有关的人员支出一般是计入销售费用 查看全部回复
2316
先记入生产成本-直接人工,再结转到产成品成本 查看全部回复
2711
可以先计入制造费用,然后分摊到这个产品的生产成本 查看全部回复
6104
可以在应付职工薪酬下面设二级科目,借 应付职工薪酬-工资 -奖金 dai 银行存款等 查看全部回复
2131
是的,没有抵扣的话,就是要交税 查看全部回复
3401
6% 查看全部回复
6934
水电费发票给你们吗? 查看全部回复
2245
夏老师
原材料说起。你要购入原材料。然后呢?你要加工。把原材料领出到生产车间。原材料的成本,加上你的人工水电。及其他的一些成本项目,那么就生产出了库存商品。库存商品生产出来以后要办理入库。然后呢,是要销售出去叫领用。销售出去的数量是有的。单价是库存商品帐面的加权平均价。这就结转了销售成本,大概就是这么个流程。 查看全部回复
2545
借:应付工资200000 dai:其他应收款 -社保 12000 应交税费-应交个人所得税 1000 银行存款187000 查看全部回复
2349
①计提工资,借:管理费用等 dai:应付职工薪酬-工资;②发放工资,借:应付职工薪酬-工资 dai:其他应付款(社保个人部分) dai:其他应付款(公积金个人部分) dai:应交税费-应交个人所得税 dai:银行存款 查看全部回复
3171
曹老师CPA
可以的亲 查看全部回复
3026
①计提工资,借:管理费用等 dai:应付职工薪酬;②发放工资,借:应付职工薪酬 dai:其他应付款(个人社保)dai:其他应付款(个人公积金) dai:应交税费-应交个人所得税 dai:银行存款 查看全部回复
2734
需要 查看全部回复
3216
(3)支付消费税 第一种情况收回加工应税消费品 借:应交税费-应交消费税5000 dai:银行存款5000 第二种情况收回后直接出售 借:税金及附加5000 dai:应交税费-应交消费税5000 借:应交税费-应交消费税5000 dai:银行存款5000 查看全部回复
3017
可能是税务系统问题,建议电话咨询12366人工客服解决此问题 查看全部回复
9083
建议记入成本 查看全部回复
2564
①借:管理费用-福利费14730 借:制造费用-福利费9820 借:生产成本-福利费98200 dai:应付职工薪酬-福利费122750;②借:应付职工薪酬-福利费122750 dai:库存商品100000 dai:应交税费-应交增值税(销项税额)22750 查看全部回复
3885
(1)借:银行存款650000 dai:合同负债650000 查看全部回复
4668
借:银行存款 dai:管理费用(公司承担部分,原来计提在什么费用就冲什么费用,这里以管理费用举例) 其他应收款-社保(个人承担部分) 查看全部回复
3019
如果该批原材料开的是专票且是一般纳税人,要做进项转出,借原材料 dai应交税费-应交增值税-进项税额转出 查看全部回复
2692
①借:管理费用-职工福利费10000 dai:应付职工薪酬-职工福利费10000;②借:应付职工薪酬-职工福利费10000 dai:库存商品9100 dai:应交税费-应交增值税(进项税额转出)900[9100/(1-9%)*9%] 查看全部回复
2922
李伟老师
借:原材料 5 dai银行存款5万 发出 借:委托加工物资5 dai原材料 5 支付加工费 借:委托加工物资1.8 应交税费-应交增值税(进项税)0.234 dai:银行存款2.034 缴纳消费税 借:应交税费-应交消费税1。2 dai银行存款1.2 借原材料6.8dai委托加工物资6.8 查看全部回复
2912
你是冒号打成-了吗? 查看全部回复
3217
1.购入债券 借:债权投资—面值100000 债权投资—利息调整4000 dai:银行存款104000 查看全部回复
8692
1.车辆购置税=245000/(1+13%)*10%=21681.42(元) 查看全部回复
5310
借:税金及附加 dai:应交税费-应交车船税 查看全部回复
3043
您好,是可以的。 查看全部回复
12715
①借:工程物资353982.30[400000/(1+13%)] 借:应交税费-应交增值税(进项税额)46017.70 dai:银行存款或应付账款400000 查看全部回复
3190
①购入时,借:库存商品18000 dai:银行存款18000 查看全部回复
3252
①借:应收账款227.13 dai:主营业务收入200 dai:其他业务收入1 dai:应交税费-应交增值税(销项税额)26.13(200*13%+1*13%) 查看全部回复
3835
厚积薄发
借:委托加工物资 16000 dai:原材料 16000 借:委托加工物资 2000 应交税费——应交增值税(进项税额) 260 应交税费——应交消费税2000 dai:银行存款 4260 借:原材料18000 dai:委托加工物资18000 查看全部回复
2779
交付商品 借:委托代销商品 dai:库存商品 收到代销清单 借:应收帐款 dai:主营业务收入 应交税金-应交增值税-销项税额 结转成本 借:主营业务成本 dai:委托代销商品 支付货款结算手续费 借:销售费用 dai:应收帐款 同时 借:银行存款 dai:应收帐款 查看全部回复
3497
工资和税金没有关系 查看全部回复
5294
如果不考虑增值税的话 借 银行存款 70000 dai 预收账款 70000 借 预收账款 62000 dai 主营业务收入 62000 借 主营业务成本 45000 dai库存商品45000 借 预收账款8000 dai 银行存款 8000 查看全部回复
5114
真实的业务,按真实的成本缴税,风险不大 查看全部回复
4379
什么行业呢 查看全部回复
3642
不是,等于不含税销售收入?税率 查看全部回复
3066
设备入账价值=46800+10335+2340+1600=61075(元)。 查看全部回复
4553
计入管理费用 查看全部回复
3636
1.借生产成本 制造费用 销售费用 管理费用 dai应付职工薪酬 2.借生产成本 制造费用 销售费用 管理费用 dai应付职工薪酬 借应付职工薪酬 dai应交税费-应交个人所得税 3.借应付职工薪酬 dai应交税费-应交个人所得税 其他应收款-代垫医药费 其他应收款-张华 4.借应付职工薪酬 dai其他应付款(个人社保部分)dai银行存款 5.借应付职工薪酬是(公司社保部分) 其他应付款(个人社保部分)dai银行存款 查看全部回复
3896
计提补缴企业所得税时,借:以前年度损益调整 dai:应交税费-应交企业所得税 查看全部回复
2553
调整各自的成本 查看全部回复
2883
你的意思是要把人员工资算到成本中,然后加利率润和税金算销售价? 查看全部回复
2837
venus老师
记入主营业务成本 查看全部回复
2331
借:主营业务成本 dai:银行存款/应付账款 查看全部回复
2941
你说的这些证据都是可以去税务局实名举报的,他们扣了你的个税但没有代缴 查看全部回复
3022
还有一些:如办公用品、运费、住宿费、培训费、广告费、水电费、租赁费、维修费、安装费、购入固定资产(不包括不动产)等进项。 查看全部回复
3592
建筑劳务人员工资计入成本 查看全部回复
2254
(1)3+20+1.5=24.5 查看全部回复
3823
亲,这个存在很大的税务风险的 查看全部回复
3887
一般要转入营业外收入。 查看全部回复
3306
税务沟通需要注意: 一、选择什么样的渠道进行税企沟通? 一般性涉税操作事项,可能咨询12366或者办税服务厅应该就行了。如果是税务所通知需要处理的事项,一般情况下可以与税务所进行沟通;如果是涉及税收政策比较复杂的问题,可以与主管税务机关税政部门沟通。 查看全部回复
3270
您好,当时做的什么分录? 查看全部回复
10440
丁老师CPA
没事,主要是真实的就行 查看全部回复
3110
借银行存款 dai现金 查看全部回复
3445
建议先找一个正规一些的公司,可以从出纳或者会计助理做起 查看全部回复
4212
小小
如果你4月份开的发票已经实现了收入,就一次性确认收入 查看全部回复
4349
这个就需要做分红处理了 查看全部回复
3446
您好,您是购买方还是销售方? 查看全部回复
4133
电脑是用于办公的吗? 查看全部回复
2974
执行什么会计制度? 查看全部回复
2309
2517
个人部分做到其他应收款,发工资的时候在工资中扣 查看全部回复
4091
借:应付职工薪酬—工资 dai:银行存款 应交税费—个税 其他应付款—个人押金 其他应收款—个人保险部分 查看全部回复
3878
木言
1、原材料—暂估 100000 dai:应付账款 100000 查看全部回复
8547
从图上看,如果多做了一次发放工资的分录,你们现金和银行存款能对得上? 查看全部回复
3982
借:银行存款,dai:其他应付款 查看全部回复
2855
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