老师您好,我们是个体户新开的,目前还没营业 想申请做定期定额,今天给专管员打电话沟通他说他漏掉了忘记申请了,今天才给我们做,目前定期定额的核定征收信息还没有出来,截止到23号就要申报了,我想咨询下现在0申报增值税和经营所得会不会影响做定期定额,会不会申报后就是查账征收了#房地产#
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我司是为客户提供办公室房租租赁及物业服务,2021年提前为部分客户开了2022年房租物业费发票,已提前确认增值税,现在专管员要求我司针对提前开票金额于2021年提前确认收入。我觉得是不合理的,有哪个条款可以佐证呢?#房地产#
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请问公司是一般纳税人,软件行业,我这边是分公司(独立核算,增值税及其他税费自行缴纳,企业所得税总公司缴纳)。分公司全部为研发人员,没有收入,进项均为差旅、房租等费用类。超五万进项留底的话会有问题吗?是否需要提前跟专管员沟通? 总部财务让每个月在无收入的情况下正常认证。#房地产#
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我司2020年6月升为一般纳税人,但是认证了5月的专票,2023年4月按专管员要求去税局做了进项转出,产生了增值税及附加税和罚金,我这边沟通供应商在2023年4月冲红重开了这张发票,可以重新认证,那我的扣税分录和认证的分录应该怎么做?#其他行业#
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老师,4月份时当月开票当月就预缴税费,当时直接借:转出未交增值税贷:未交增税。借:未交增值税,贷:银行存款。4月分不用交增值税,还没抵减,但在5月份时,客户有项不需要我们来做,发票退回,作了红冲,4月预缴的申请全额退税,5月份时对4月预缴的增值作借:未交增值税,贷:转出未交增值税。收到退税款时,银行存款 贷:未交增值税。这么操作可以吗?#出纳#
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你好,我们公司购入一批产品分析仪器,前期为了开拓市场作为推广免费给客户使用,不收取押金和费用,只要客户持续购买使用我们的产品,就可以一直用我们的仪器,如果客户停止使用产品,仪器要退回我们公司,这种怎么账务处理?需要交增值税吗?#出纳#
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假设我入职的公司上一手会计没有把23年12月计提的未开票收入做未开票申报,导致24年1月账面冲回时企业所得税与增值税财报无法对上,如果我在1月按照正常计提收入销账做未开票收入申报的话,根据税局规定未开票收入申报数不能为负数,请问这种情况如何处理?#其他行业#
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我们是小规模纳税人,因为去年取得一张1.1w的餐饮费发票,对方今年被认定是虚开增值税发票,税务机关要求我们补滞纳金和企业所得税更正申报,请问我们去年去年营业利润是-1.8w,该费用去年被计入管理费用,也没有做过税前抵扣,怎么做账和重新申报更正#出纳#
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老师你好,我想问下,我是个体户查账征收 1、普票进项成本票要价税分离吗?可以抵税吗? 2、普票费用票要价税分离吗?可以抵税吗? 3、是根据账上的销项减进项来交增值税吗? 4、成本票和费用票多可以使交经营所得更少吗? 5、还要做些什么分录啊? 6、报表怎么做呀?怎么手动算填写啊? 7、根据报表上的什么数据去报经营所得啊? 8、查账征收还要报什么吗? 9、要交个税工资薪金所得吗?税费种认定没有这个#出纳#
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公司性质:有嵌入式软件的制造业,享受增值税即征即退 现在的问题:目前有个公司替我们做推广负责客情维护,订单达成后另行签订技术服务合同,我们给他们分成 我的疑问:1、合同上约定的乙方的责任是做推广、客情维护、促成订单,但是又签技术服务的合同,这样是不是矛盾的 2、如果不矛盾,技术服务的成本做销售费用还是得记到设备的硬件成本 3、如果不走技术服务,给对方分成的话一般开什么类型的发票#其他行业#
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