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梦梦老师
你好,你是没设预收账款吧 查看全部回复
2954
venus老师
同学你们是小规模还是一般纳税人 查看全部回复
2758
andy老师
请把你的业务描述清楚,这个看不出来是什么 查看全部回复
3813
哈哈老师
计提的时候,借管理费用-工资 dai应付职工薪酬 借应付职工薪酬 dai应交税费应交个人所得税 查看全部回复
3645
是借给个人呢,还是还个人的代垫款 查看全部回复
3814
你按照下面的案例做吧: 计提工资、社保 借:生产成本/制造费用/管理费用/销售费用等 140000 dai:应付职工薪酬-工资 100000 应付职工薪酬-社保40000(单位缴纳部分) 发工资代扣个税、个人社保(也可以说是计提社保) 借:应付职工薪酬-工资 100000 dai:银行存款(实发部分)85000 其他应付款-社保(个人部分)10000 应交税费-个人所得税(代扣代缴)5000 缴纳社保: 借:应付职工薪酬-社保 40000 其他应付款-社保 10000 dai:银行存款 50000 缴纳个税: 借:应交税费-个人所得税 5000 dai:银行存款 5000 查看全部回复
3696
借长期股权投资 dai银行存款 查看全部回复
4038
1、支付款项; 借;主营业务成本 借;应交税费-应交增值税 dai;银行存款 2、借;银行存款 dai;主营业务收入 dai;应交税费-应交增值税 3、缴纳税款: 借;应交税费-应交增值税 dai;银行存款 查看全部回复
3035
借库存商品,dai银行存款 查看全部回复
3225
大宁老师
借:管理费用~办公费 dai:其他应付款 如果有转账回单,可以把其他应付款换成银行存款 查看全部回复
2839
如果进的办公椅是用来销售的 借:库存商品8000 dai:应付账款等8000 查看全部回复
3048
不考虑其他因素 借:应付职工薪酬12050 dai:银行存款12050 查看全部回复
4559
借:管理费用9000 销售费用3000 dai:应付职工薪酬12000 查看全部回复
3087
财务会计 借:银行存款 dai:其他收入 预算会计 借:资金结存 dai:其他预算收入 查看全部回复
4392
补账的原因是什么 查看全部回复
7299
如果是一般纳税人,金额小的,借:管理费用 应交税费-应交增值税-进项 dai:钱 查看全部回复
4887
如果你的工资发放的是正确的,那么借:应付职工薪酬-工资 借:应交税费-个人所得税 负数 查看全部回复
4158
借:银行存款-dai款账户 dai:银行存款 支付dai款,借:长期借款/短期借款 dai:银行存款-dai款账户 查看全部回复
3914
1、借:管理费用/销售费用等 dai:银行存款等 2、转回 借:应收账款等 dai:坏账准备 收回账款 借:银行存款 dai:应收账款等 如果没有计提坏账,不需要做冲回 查看全部回复
3832
销售费用 查看全部回复
3063
高老师
你好,销售 借:银行存款/应收账款 dai:其他业务收入 dai:应交税费-应交增值税-销项税额 结转时 借:其他业务成本 dai:原材料 查看全部回复
4381
这种不需要归还记入营业外收入就行 查看全部回复
43474
COCO老师
未分配利润期末数=期初数 净利润本年累计 (-)以前年度损益调整-分配的利润 查看全部回复
4132
悠悠老师
难判断对错 要看附件 看应付产生的来龙去脉。 查看全部回复
3559
直接价税合计做账就行 查看全部回复
3055
销售样品属于收入,借:应收账款 dai:主要业务收入 应交税费-应交增值税-销项 没有成本,就不结转成本 查看全部回复
6863
上个月收入收款的时候怎么做的? 查看全部回复
3739
这个要看情况,如果你一个季度只开这一笔没有了其他收入的话,是免征增值税的 查看全部回复
3120
你们记入管理费用——劳务费呀 查看全部回复
3075
借:利润分配 dai:应付股利 借:应付股利 dai:银行存款 查看全部回复
4475
分录是根据业务写的,转款用于什么就写什么 查看全部回复
3473
你好 查看全部回复
5272
李伟老师
普票超过45万季度是要如实缴纳的 查看全部回复
6143
你好,钱被借走,借:其他应收款 dai:银行存款/现金 付房租 借:管理费用等 dai:其他应收款 收到发票,红冲付房租分录,跟据发票内容做分录 如果在企业所得税汇算时仍无法取得发票,不能税前扣除,调出 查看全部回复
3762
不需要计提,只是计提一下方便以后查询 查看全部回复
5243
王苗苗老师
出库数量你去查你们的进销存,或者问仓库等 查看全部回复
3749
具体业务是什么?例如:支付货款等? 查看全部回复
6074
票面开了几台设备? 查看全部回复
3816
是单位代开的吗?如果是的话,虽然不用交税但是申报的时候还是得填写的 查看全部回复
3859
对的 查看全部回复
4206
具体退的什么款? 查看全部回复
2345
第一、企业亏损,不代表企业没有钱,利润≠现金流。例如:你收到银行dai款5000万,利润没有增加,但是现金增加了。 第二、自动生成的报表错了,那可能是软件的问题,你想自己改,那么你需要会手动编制现金流量表,如果不会编那就没有办法改。你可以去财务软件的客服 查看全部回复
4989
2751
计提 借:管理费用/销售费用制造费用等 借:其他应收款(社保个人承担部分)dai:应付职工薪酬 发放 借:应付职工薪酬 dai:应交税费-应交个人所得税 dai:银行存款 查看全部回复
3354
Karina老师
3506
如果你们这个是属于政府补助,你都是按照政府补助的方式去做的,那么你之前收到的钱怎么用,现在还是怎么用 查看全部回复
3598
借:固定资产 dai:应付账款等(用什么支付的就写什么,前面有预付的就冲预付)一般纳税人加个进项 查看全部回复
4212
这两种方式都是可以的,看你选择哪种方式了。 查看全部回复
3803
借:利润分配-应付股利 dai:应付股利 借:应付股利 dai:银行存款 查看全部回复
4201
如果你们是有限责任公司缴纳企业所得税 查看全部回复
3510
把利润直接作为工资发放就好了,如果你们不缴纳社保和残保金,只考虑工会经费的话,按照饮料单独核算的利润/(1+2%)发提成就好 查看全部回复
4080
购买茶叶员工喝吗? 查看全部回复
5292
同学转不了两个公司不同的业务费用,不能直接转,公司不做了注销就全部清算了 查看全部回复
4434
对,看着是没扣款呢 查看全部回复
3706
借:预收账款 dai银行存款 查看全部回复
4156
可以的。 查看全部回复
4623
看见们公司主营业务是啥了,房屋租赁就是主营业务收入 查看全部回复
4850
Alice老师
您好,因为中秋节购买月饼发给员工属于福利费,应当放在应付职工薪酬中核算 查看全部回复
4188
你好,可以,在摘要中注明 查看全部回复
3853
你好,收据做的分录红冲,以发票内容做分录 查看全部回复
3812
你好,你是一般纳税人? 查看全部回复
3960
这个保证金是你们收,然后你们推给客户吗? 查看全部回复
3534
冲销你们支付给供应商的款项 查看全部回复
3509
这个税费不能税前扣除的,你们公司可以把这个钱给对方 查看全部回复
3453
这个是经营租赁的吗? 查看全部回复
4330
可以先计提,借管理费用——房租 dai:预付账款 查看全部回复
3983
直接按照打折扣后的金额确认收入 查看全部回复
5049
是的 查看全部回复
3236
缴过税了,这个税款在申报的时候会在预缴体现,计算增值税的时候会减掉,如果没有没有减掉,可能是系统问题,建议重新申报试试,如果还不行,那就联系税局技术客服解决 查看全部回复
4742
请问你们单位是经营什么的? 查看全部回复
4292
你好,收到客户预付款 借:银行存款 dai:预收账款 确认收入 借:预收账款 借:银行存款等 dai:主营业务收入 dai:应交税费-应交增值税-销项税额 查看全部回复
3758
收款的时候先记入预收账款,开发票的时候冲销预收账款 查看全部回复
7025
同学这个谁需要交个税就让用谁的账户付款吗 查看全部回复
5259
用于什么员工呢 查看全部回复
3717
李钢老师
获取土地使用权,缴纳出让金,这两点是一件事,获取土地使用权的代价是付出资金,所以,只做一笔分录,借,开发成本,dai,银行存款 查看全部回复
4560
你们提前付钱了是吗? 查看全部回复
3621
这个看你是怎么划分的,可以开在一张发票上做一笔分录 查看全部回复
2624
应该记入“原材料--零配件”科目。 购进时 借:原材料--零配件 dai:现金(或银行存款) 修理业务领用时 借:主营业务成本(或维修成本) dai:原材料--零配件 查看全部回复
4414
那多麻烦,直接减半计提就可以 查看全部回复
3622
《财政部 税务总局关于延长部分税收优惠政策执行期限的公告》(2021年第6号)规定,《财政部 税务总局关于明确养老机构免征增值税等政策的通知》(财税〔2019〕20号)规定的税收优惠执行期限已延长至2023年12月31日。根据上述文件规定,自2019年2月1日至2023年12月31日,对企业集团内单位(含企业集团)之间的资金无偿借dai行为,免征增值税。 查看全部回复
3022
如果是实现了收入,借:应收账款 dai:主营业务收入 dai:应交税费-应交增值税 借:应交税费-应交增值税 dai:钱 借:税金及附加 dai:应交税费-附加税 借:应交税费-附加税 dai:钱 查看全部回复
4268
税务师晓雨
做题和实操存在一定的差异。如果是小规模 借:固定资产 600万 dai:银行存款 600万 查看全部回复
4743
借:研发支出 dai:应付职工薪酬-工资 查看全部回复
3297
支付的时候,借:长期待摊费用 dai:钱, 摊销的时候 借:管理费用等 dai:长期待摊费用 查看全部回复
3850
你好,未收款的欠货不做帐,微信收到货款借:现金/其他货币资金 dai:主营业务收入 dai:应交税费-应交增值税-销项税额 查看全部回复
2995
你好,暂时没有销项,是吧 查看全部回复
5340
购买土地产生的印花税和契税都计入土地成本,借:无形资产 土地价格+税费 dai:钱 查看全部回复
4542
微信的钱收到的时候记的是什么科目,现在反向冲回就好了 查看全部回复
3284
你们自己购买的原材料、辅料,自己提供加工,这个不属于委托加工 查看全部回复
3491
签订劳动合同的 借:相关成本费用 dai:应付职工薪酬 借:应付职工薪酬 dai:银行存款 查看全部回复
3338
夏老师
借:制造费用 20000 借:其他应收款一员工电1000 dai:银行存款21000 借应付职工薪酬 dai:其他应收款-职工电费 1000 查看全部回复
4668
分录没有问题 查看全部回复
3578
你们这个不属于委托加工,你们购进原材料按照购进处理,加工完按照销售处理 查看全部回复
3525
按照你的汽车价格+购置税记到固定资产,如果是一般纳税人用不含税价格 查看全部回复
3185
你们是销售方还是购买方? 查看全部回复
4432
如果是使用的是老准则的话: 第一步,确认融资费用和入账价值 借:固定资产——融资租入固定资产 未确认融资费用 dai:长期应付款——应付融资租赁款 银行存款 每月支付租金: 借:长期应付款——应付融资租赁款 应交税费—应交增值税(进项税额) dai:银行存款 查看全部回复
3536
9月没有缴,就不记 查看全部回复
3489
那你需要确认是退的什么税才知道记到哪个科目,因为记的科目不一样,可能需要缴税的 查看全部回复
3872
本来就是这样做的,正确的 查看全部回复
5182
你好,可以 查看全部回复
3671
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