登录/注册
高老师
你好,如果适用的是增值税季报普票不超过45万政策,这个数据就是当季开普通发票上的税额合计 查看全部回复
3738
梦梦老师
正常来说,这些应该由往来会计核对。出纳负责核对现金银行存款 查看全部回复
3606
venus老师
《国家税务总局关于印发的通知》(国税发[2008]16号)规定,旧设备是指出口企业作为固定资产使用过的设备(以下简称自用旧设备)和出口企业直接购买的旧设备(以下简称外购旧设备)。增值税一般纳税人和非增值税纳税人出口自用旧设备后,应填写《出口旧设备退(免)税申报表》,并持下列资料,向其主管税务机关申请退税。 1.出口货物报关单(出口退税专用)或代理出口货物证明; 2.购买设备的增值税专用发票; 3.主管税务机关出具的《旧设备折旧情况确认表》; 4.主管税务机关要求提供的其他资料。 增值税一般纳税人和非增值税纳税人以一般贸易方式出口旧设备的,除上述资料外,还须提供出口收汇核销单。 第九条规定,申报退税的出口企业属于扩大增值税抵扣范围企业的,其自获得扩大增值税抵扣范围资格之日起出口的自用旧设备,主管税务机关应核实该设备所含增值税进项税额未计算抵扣后方可办理退税;如经主管税务机关核实,该设备所含增值税进项税额已计算抵扣,则不得办理退税。 根据以上规定,由于企业的旧设备增值税进项税金已经抵扣,不可以办理退税。 查看全部回复
3790
1、支付款项; 借;主营业务成本 借;应交税费-应交增值税 dai;银行存款 2、借;银行存款 dai;主营业务收入 dai;应交税费-应交增值税 3、缴纳税款: 借;应交税费-应交增值税 dai;银行存款 查看全部回复
3044
哈哈老师
直接价税合计做账就行 查看全部回复
3055
andy老师
按照委托加工处理: 查看全部回复
3736
王苗苗老师
出库数量你去查你们的进销存,或者问仓库等 查看全部回复
3758
收到关税计入到库存成本 查看全部回复
3643
你按照实际销售的金额/原来的销售金额,计算处理折扣,直接把折扣开上去就好了 查看全部回复
3684
看见们公司主营业务是啥了,房屋租赁就是主营业务收入 查看全部回复
4877
直接按照打折扣后的金额确认收入 查看全部回复
5058
是的 查看全部回复
3254
你好,收到客户预付款 借:银行存款 dai:预收账款 确认收入 借:预收账款 借:银行存款等 dai:主营业务收入 dai:应交税费-应交增值税-销项税额 查看全部回复
这个看你是怎么划分的,可以开在一张发票上做一笔分录 查看全部回复
2633
如果之前没确认收入的话,现在可以这么做 查看全部回复
3935
李伟老师
如果是实现了收入,借:应收账款 dai:主营业务收入 dai:应交税费-应交增值税 借:应交税费-应交增值税 dai:钱 借:税金及附加 dai:应交税费-附加税 借:应交税费-附加税 dai:钱 查看全部回复
4286
你好,暂时没有销项,是吧 查看全部回复
5367
你好,主营业务收入是不含税价,借:应收账款/银行存款等 dai:主营业务收入 dai:应交税费-应交增值税-销项税额。如果季度享受免税 借:应交税费-应交增值税-销项税额 dai:营业外收入 查看全部回复
5007
税务师晓雨
你们自己购买的原材料、辅料,自己提供加工,这个不属于委托加工 查看全部回复
3500
你们这个不属于委托加工,你们购进原材料按照购进处理,加工完按照销售处理 查看全部回复
3525
9月没有缴,就不记 查看全部回复
3498
如果是你们的收入,借:其他货币资金-支付宝 dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项 查看全部回复
3071
支付给员工,借:其他应收款 dai:钱,然后员工回来报销,借:相关成本费用 dai:其他应收款 查看全部回复
4063
你说的是计算单个人的销售贡献率吗? 查看全部回复
3330
冲减你原来入账的成本或者费用 查看全部回复
3612
是正数借方的 查看全部回复
4477
你们开的是免税发票吗? 查看全部回复
4641
对的同学 查看全部回复
4206
Annina老师
不 查看全部回复
给你们同事的时候借:其他应收款 dai:银行存款 钱流向公司的时候借:其他货币资金 dai:其他应收款 查看全部回复
4073
大宁老师
一般没有,你这个分录是把最后的税款放到了应交税费~转出未交增值税中嘛? 查看全部回复
3499
同学你可以记入未交增值税,不用经过转出未交增值税过渡 查看全部回复
3574
借:应收账款 dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项 查看全部回复
4560
支付预付款 借:预付账款 5000 dai:银行存款 5000 确认成本(不太清楚你认为的成本是什么情况)借:主营业务成本 8700 dai:预付账款 5000 银行存款 3700 查看全部回复
3339
5666
你好,没有工资等其他支出? 查看全部回复
3812
同学你的问题是什么 查看全部回复
3679
季度申报时免税 查看全部回复
5872
Afei老师
母公司销售设备,是子公司代收款吗?有相关代收文件说明吗?发票是由母公司开具给购货方吧。如果是这样的话,子公司只是起到代收款的作用,摘要:代母公司收设备款,借:银行存款,dai:其他应付款--母公司。在实务中一般不建议代收款这种处理方式,风险不好把控。 查看全部回复
4591
直接按照1%做 查看全部回复
5763
开出去,借应收账款,dai其他业务收入,应交税费-应交增值税 查看全部回复
3517
应交税费-应交增值税-待认证进项税是还未认证的进项税,如果已经认证了就计入应交税费-应交增值税-进项税 查看全部回复
4636
可以的,您的处理是正确的 查看全部回复
5485
开票根据业务开 查看全部回复
4119
委托方在委托加工过程中的会计分录: 委托方与受托方签订委托加工合同后,按合同向受托方发出委托加工物资: 借:委托加工物资 dai:原材料 对于发生的运杂费,做如下分录: 借:委托加工物资 dai:银行存款 受托方加工完成时,委托方向受托方支付加工费、消费税等 借:委托加工物资 应交税费——应交增值税(进) ——应交消费税 dai:银行存款、应付账款等 运回加工物资过程中支付的运杂费: 借:委托加工物资 dai:银行存款 委托加工物资运抵仓库,办理入库: 借:原材料 dai:委托加工物资 查看全部回复
5261
多交的进营业外支出 查看全部回复
3519
悠悠老师
回答一的问题:只要销售了,不论是销售给公司还是个人,无论是否签订合同,都要交相应的税。销售给个人的,今后可以以小规模公司的身份销售,如果情况允许。 查看全部回复
4372
这个需要看实际业务的用途的 假如是你们单位交的水费: 借:制造费用/管理费用/销售费用 dai:银行存款/库存现金/应付账款等 查看全部回复
3815
都要写的 查看全部回复
4905
主营业务收入 查看全部回复
4012
请问你们是提供原材料委托加工吗? 查看全部回复
3611
夏老师
借应付帐款dai营业收入,应交税费借营业成本dai库存商品 查看全部回复
4485
你说的是下个月申报9月税费的时候是不是要补税嘛? 查看全部回复
4804
你好,可以 查看全部回复
4639
直接记到工资里面就可以,借:销售费用 dai:应付职工薪酬-工资 查看全部回复
3422
归老师
税款金额大不? 查看全部回复
5535
不抵扣直接记到待认证进项税额就可以,表示没有认证的进项 查看全部回复
5104
你好,计入销售费用 查看全部回复
3839
借:应收账款 dai:主营业务收入 查看全部回复
4267
借支时: 借:其他应收款 dai:现金或银行存款 拿票报销时: 借:销售费用 dai:其他应收款 如果是销售员手里的钱还有交回时: 借:银行存款或现金 dai其他应收款 如果销售员借支的钱不够时: 借:销售费用 dai:银行存款或现金 查看全部回复
4270
如果是自已种的然后去买水果,可以开 查看全部回复
16118
计提税金的分录需要冲销。损益结转需要重新调整,分摊没受影响的话就不用调整分摊的。 查看全部回复
4165
刷单的钱冲减收入,产生的额外费用记到销售费用 查看全部回复
5345
和开票的分录一样 查看全部回复
3273
开票的时候借应收账款dai主营业务收入dai应交税费。收到谁的利息。就借银行存款dai应收账款。 查看全部回复
4568
假设委托产品全部卖出:A公司的主营业务收入=80000+120000=200000 主营业务成本=48000+66000=114000 查看全部回复
4960
开3%的专票可以抵扣 查看全部回复
没有发票的采购,凭合同,采购申请单,入库单做账 查看全部回复
3627
如果是对方只是提供了劳务,不是转让软件,那么按照劳务报酬计算个税,税后劳务报酬是40000,假设税前报酬是A,A-【A*(1-20%)*30%-2000】=40000,算出来税前报酬是5万,个税是1万。 查看全部回复
7117
你好,整个分录流程没问题,但办公家具要有具体明细,根据具体明细价值计入固定资产、低值易耗品或相关费用 查看全部回复
4128
主营是销售的话是的 查看全部回复
3682
确认了收入,对应需要结转成本的 查看全部回复
4083
违约金计入营业外支出。 查看全部回复
4740
借管理费用-工会经费,dai应付职工薪酬-工会经费,借应付职工薪酬-工会经费,dai银行存款 查看全部回复
4776
是的,一般纳税人的增值税月末需要结转的 查看全部回复
4261
3930
COCO老师
如果您公司目前还享受1%的优惠,那么可按照1%计算 若不再享受优惠,则按3% 查看全部回复
5862
4385
借:固定资产(含车辆购置税金额) dai:银行存款 查看全部回复
3947
你想处理什么业务,请直接描述你的业务就可以 查看全部回复
4328
把固定资产清理的分录红冲了就可以 查看全部回复
5792
现在升为一个季度45万了 查看全部回复
3687
你好,加计抵减额计入其他收益 实际缴纳增值税时 借:应交税费--未交增值税 货:银行存款 其他收益 查看全部回复
3528
借:交易性金融资产 dai:其他货币资金-支付宝 查看全部回复
4147
你在对方买货,对方在税务登记的,就应该开票 查看全部回复
5270
营业外收入-免税收入 查看全部回复
14264
一般在涉及到应交税费的时候才会用,比如进项销项等 查看全部回复
4153
经营范围只是代表你们公司能做哪些,但是不一定你们公司每个都做。公司主要做的是哪个,就按照哪个算 查看全部回复
4677
借:银行存款 dai:营业外收入 查看全部回复
5960
有溢价没有? 查看全部回复
3148
税报正确了没有? 查看全部回复
3160
你好,借方计入库存商品 查看全部回复
4832
没问题,可以这么做 查看全部回复
6686
你好,金额大吗? 查看全部回复
4891
小规模纳税人增值税不需要计提的 查看全部回复
5003
直接红冲原来的收入就可以 查看全部回复
4887
你们开给甲方的,借应收账款,dai收入,应交税费-应交增值税(销项税) 查看全部回复
5174
未开票收入栏按照补开发票的金额填写,看看是否能通过,如果不能通过,找主管税局解决 查看全部回复
7211
自己有盘的,可以自己申请开专票 查看全部回复
5444
一个季度开普票不超过45万免征增值税 查看全部回复
4330
登录展开全部
公众号:会计宝
发送验证码 60s后重新获取
账号密码登录忘记密码?
还没有账号?立即注册
手机快速登录 忘记密码?
还没有账号?返回登录
微信小程序
APP下载