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哈哈老师
如果是一般纳税人应交增值税=销项税额-进项税额,您给出的条件进项大于销项税额 不用缴纳增值税 会形成留抵税额。 查看全部回复
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可以做调整分录,借:固定资产 借:管理费用(红字)就行了。 查看全部回复
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您好,捐赠支出可以入账,但是由于不是通过公益性社会团体或者县级以上人民政府及其部门捐赠的,而是直接捐赠的需要纳税调整。 查看全部回复
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王苗苗老师
您好,如果是亏损的,附表填0保存 查看全部回复
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利润表和资产负债表因以前年度损益调整对不上是正常的,不用惊慌 查看全部回复
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归老师
有发票的可以扣除 但是有些是需要调整的比如 业务招待费 查看全部回复
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您好,支付的时候 借预付账款 dai:银行存款 每月摊销的时候根据不同用途借:管理费用/销售费用/成本 dai:预付账款 查看全部回复
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按正确的申报就是正确的,没什么影响,需要去修改之前的申报表,按照正确的资产总额填写。 查看全部回复
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高老师
公司所在地缴纳的企业所得税汇算时要扣除预缴税款的 查看全部回复
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您销售使用过的固定资产开的是专票还是普票? 查看全部回复
7839
您好,空调属于器具工具家具 查看全部回复
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就按照您账上实际情况来填就行,账上什么样就怎么填。 查看全部回复
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税务师晓雨
你们企业没有编制资产负债表么? 查看全部回复
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您好,您是什么时候成立的企业? 查看全部回复
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季度所得税肯定是不能随便填的,一般会会填收入 成本 利润总额都需要填 查看全部回复
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Karina老师
您好 需要预提 查看全部回复
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您好,看公司经营情况 查看全部回复
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您好,发票的日期是9月份的,为什么要做到8月呢?是固定资产8月份已经开始使用了吗? 查看全部回复
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李伟老师
你最后一个月按照一半的房租做账就可以 查看全部回复
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长期待摊费用和固定资产有区别的。长期待摊费用是指企业已经支出,但是摊销期限在一年以上的各项费用,而固定资产是指企业为生产产品经营管理或者出租而持有的资产,使用期限超过12个月 查看全部回复
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您好实收资本是属于所所有者权益的。 查看全部回复
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如果是记到周转材料-低值易耗品的,摊销方式按照税务备案的摊销方式 查看全部回复
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您好,如果是购买自用的一般是计入固定资产,如果购买是用于销售的可以计入库存商品,还是需要看什么用途。 查看全部回复
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您好,您说的导出客户的开票明细是指什么明细? 查看全部回复
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不是的,在企业所得税预缴申报表中的应纳税所得额是需要经过利润表中的利润总额扣除不征税收入 免税收入 固定资产加计扣除 以及弥补以前年度亏损以后才是应纳税所得额的 查看全部回复
您好,房租付款收到房租发票的时候,借:预付账款 dai:银行存款 摊销的时候根据用途,借:管理费用/销售费用 dai:预付账款 查看全部回复
9099
andy老师
你好,说的是用实物投资做实收资本需要交纳印花税吗 查看全部回复
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您好,看自己的会计政策要求 查看全部回复
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Annina老师
请问招聘金额是多少? 查看全部回复
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利润表你是怎么编的?你也得根据现有的财务报表编制吧? 查看全部回复
8370
您好,从开始生产鸡蛋的时候开始折旧 查看全部回复
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首先,这张凭证的改动不会涉及到增值税,第二因为是损益内部的一增一减企业所得税也不会发生变化 查看全部回复
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先找到负数原因,找出对应的那笔现金/银行/其他货币资金哪个出错了,再对应调整 查看全部回复
19224
如果是投资款的话,分录为,借:银行存款 dai:实收资本。 查看全部回复
计提时:借所得税费用,dai应交税费-应交企业所得税 查看全部回复
6921
您说的怎么处理是指怎么进行账务处理吗? 查看全部回复
6507
分公司如果已经办理了税务登记,则其为独立的增值税纳税人,应向单独申报增值税 查看全部回复
7074
现在你们单位开始生产经营了吗? 查看全部回复
6624
您好,请问是要Excel的模板吗? 查看全部回复
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您好,您指的纳税调整的实际案例指的哪方面的? 查看全部回复
7785
自2019年1月1日至2021年12月31日,对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分,减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税;对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分,减按50%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。 查看全部回复
11358
既然你们公司名下没有车,那这油费是怎么产生的? 查看全部回复
10467
嗯 查看全部回复
7722
您好,如果不跨年的话,直接在10月份按照全年累计的不含税收入填写就可以,不需要调账 查看全部回复
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根据公司发生的每笔业务登账,出报表 查看全部回复
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您好,这个主要是核算项目中的办公费和车辆费用等 查看全部回复
8433
而已老师
你好 查看全部回复
8136
乐老师
首先得看你怎么定义的,一般定义为劳务报酬,直接入销售费用劳务报酬,注意的是给他申报个税,劳务报酬所得。 查看全部回复
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您好,中午办事刚忙完,不好意思哈 查看全部回复
7569
你们是什么类型企业呢?用在那里的固定资产? 查看全部回复
7362
把什么差异调整到未分配利润? 查看全部回复
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需要做 方便你建材的管理 如果是需要多少买多少的 也可以不做,直接进待摊费用。 查看全部回复
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按理来说,代理申报的个税应该和你们实际发放的应该一致才对,他每月申报的都一致说明压根没和你们沟通过 查看全部回复
8505
对的 查看全部回复
6390
会计需要做固定资产,计提折旧,税法可以一次性扣除,看公司财务制度规定,有的规定5000以上的才入固定资产,可以变通一下 查看全部回复
7866
史磊
您入账长期待摊费用具体是什么支出呢? 查看全部回复
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苹果??你个哎婆
1、调整入账金额 2、调整折旧前期折旧金额。 注意:附件须提供说明和响应依据,方便查询 查看全部回复
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亲,您用的是什么会计准则呢 查看全部回复
7767
归朝杰
运费是单独的发票么? 查看全部回复
7434
车辆购置税也是需要算到车辆的总价里作为固定资产计提折旧的 查看全部回复
9342
不明白您是什么意思,5月买的电脑从6月开始计提折旧,您是想把6月和7月的一起计提折旧吗? 查看全部回复
焊接固定资产是属于后期修理还是前期安装? 查看全部回复
6966
跟0残值的固定资产一样 摊销费用除以摊销期数 查看全部回复
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这样是可以的,把无票的费用放在单独一个科目核算,纳税调整的时候也不会有落下的 查看全部回复
8460
木子
贵公司什么业务范围,增值税试用税率多少知道不? 查看全部回复
20268
为主筹谋
请问这个设备是需要安装调试后才能投入使用吗? 查看全部回复
8055
您好,仅在符合章程或协议规定的范围内可启动开办资金则应计入“限定性净资产”;如章程无特殊规定,则开办资金应计入“非限定性净资产”用于民办非企业单位的日常运作资金 查看全部回复
17055
丁丁。。
你好,亲,把未分配利润+本期净利润,资产负债表就平啦 查看全部回复
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先将固定资产转入清理:借:固定资产清理 累计折旧 固定资产减值准备dai:固定资产 查看全部回复
6867
您好,所得税是看利润表的,利润表和增值税没有直接关系。 查看全部回复
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您好,以前年度损益结转后是无余额的,不在报表体现,你想勾稽关系平,需要调整报表年初数 查看全部回复
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您好,一般利息收入会用财务费用-利息收入借方红字表示。您说的这个情况,需要查账,看看具体是什么业务 查看全部回复
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您好,正常情况下运费装卸费应该也是计入固定资产的。但是你这个没有发票,后期还要调增。再或者可以让对方把运费和装卸费分开,开2个500的收据,同时写上开票人的信息,这样就可以税前扣除。入账价值把1000也加进去。如果不能的话,就分开入,收据部分计入管理费用就可以 查看全部回复
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您好,资产总额就是资产负债表左下面的资产总额 查看全部回复
9828
您好,填写利润表上的营业成本数就可以 查看全部回复
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您好,这个如果是开给个人的话,可以这样开 查看全部回复
38583
您好,一般是按季度申报 查看全部回复
10224
你好,直接摊销完即可 查看全部回复
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都可以的,意思是把利润表的数据直接带到所得税申报表吧 查看全部回复
11268
您好,利润总额=收入-成本-费用 查看全部回复
12411
您好,现在取消了待摊费用,但是长期待摊费用还是可以使用的,这两个科目也有差异。如果您是预付的短期房租类的,可以记到预付账款,每月分摊到对应费用里面。如果需要摊销时间比较久的费用,可以换到长期待摊费用 查看全部回复
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您好,年初是19年末数 查看全部回复
8946
您好,请问你们是哪个行业的,用于什么业务的呢 查看全部回复
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企业所得税税前扣除凭证管理办法第一条 为规范企业所得税税前扣除凭证(以下简称“税前扣除凭证”)管理,根据《中华人民共和国企业所得税法》(以下简称“企业所得税法”)及其实施条例、《中华人民共和国税收征收管理法》及其实施细则、《中华人民共和国发票管理办法》及其实施细则等规定,制定本办法。第二条 本办法所称税前扣除凭证,是指企业在计算企业所得税应纳税所得额时,证明与取得收入有关的、合理的支出实际发生,并据以税前扣除的各类凭证。第三条 本办法所称企业是指企业所得税法及其实施条例规定的居民企业和非居民企业。第四条 税前扣除凭证在管理中遵循真实性、合法性、关联性原则。真实性是指税前扣除凭证反映的经济业务真实,且支出已经实际发生;合法性是指税前扣除凭证的形式、来源符合国家法律、法规等相关规定;关联性是指税前扣除凭证与其反映的支出相关联且有证明力。第五条 企业发生支出,应取得税前扣除凭证,作为计算企业所得税应纳税所得额时扣除相关支出的依据。 查看全部回复
6849
您好,开的有专票吗 查看全部回复
您好,调整的成本和费用是做错账了,还是漏记或者多记了 查看全部回复
17280
账做完,结转完损益后,才知道应纳税所得额,根据应纳税所得额计算企业所得税的 查看全部回复
13257
您好,您说的情况,收入直接录入销售额300的,至于是哪个销售的话,您可以单独登记明细账 查看全部回复
7137
您好,严格意义上来讲,这个符合固定资产定义,需要计入固定资产,正常摊销。但是也有不少会计为了省事直接记到费用里面,这个问题也不大。 查看全部回复
8811
您好,企业所得税是季度预缴,年度汇算清缴,如果是平时多缴了,汇算清缴的时候可以申请退税 查看全部回复
9333
亲 企业发生业务有盈利时,需要做企业所得税的计提呢 查看全部回复
7326
根据新个税法规定,2020年3月1日至6月30日,我国居民将迎来首次个税综合所得年度汇算清缴。包括居民个人的工资薪金所得、劳务报酬所得,稿酬所得,特许权使用费所得。 查看全部回复
8226
用你的信息登陆然后变更就可以 查看全部回复
14256
比如现金期末值等于期初值加上收入减去支出 查看全部回复
13968
不需要,不在两处公司取得收入,不超过12万就不用个税汇算清缴 查看全部回复
给派遣员工发的工资这个是支出。收入就是你们收到派遣单位的支付的总金额。增值税计税方式分为差额计税和一般计税 查看全部回复
7371
那得看新软件支持一键导入的功能不?如果支持就不用手工录入了 查看全部回复
11394
纳税总额指的就是公司当年度所缴纳的税款总额,公司所承担的所有税款在当年度缴纳的 查看全部回复
11799
通过预付账款,每月分摊就行 查看全部回复
8451
您好,按揭购买汽车您是做了什么分录入账 查看全部回复
7164
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