登录/注册
高老师
需要 查看全部回复
4354
夏老师
在会计科目的地方按明细加原材料科目 查看全部回复
3709
小规模纳税人取得专票不能抵扣,价税合计计入成本或费用 查看全部回复
3579
Amy老师
你们有按日期入账吗 查看全部回复
6796
Icy 何
一般一些企业银行活期存款利息是冲的手续费,但是在录凭证时建议还是分开录入,而不直接录入最后总额 查看全部回复
3828
3% 查看全部回复
4748
单位和个人在开具发票时,必须做到按照号码顺序填开,填写项目齐全,内容真实,字迹清楚,全部联次一次打印,内容完全一致,并在发票联和抵扣联加盖发票专用章。 查看全部回复
3716
一般都是三联的,记账联,发票联和抵扣联。有些单位有特殊要求的,或者税务机关代开的要留底之类的,才用六联的.第一联为发票联,购货方记帐;第二联为抵扣联,购货方作抵扣税款凭证;第三联为记帐联,销售方记帐用。从纳税人实际需要出发,国家税务总局还印有六联版专用发票,其中1-3联仍为基本联次,4-6联根据纳税人实际需要使用,全国不作统一规定,也就是说后三联可用做提货联\存根联等等。 查看全部回复
12000
(1)借销售费用或管理费用 dai 现金 (2)借应收承兑 dai主营业务收入 应交税金—应交增值税—销项税额 (3)借银行存款 dai预收账款 (4)借应收账款 dai其他业务收入 应交税金—应交增值税—销项税额(5)借银行存款 dai主营业务收入 应交税金—应交增值税—销项税额 查看全部回复
4032
这个需要看对方的经营范围,看他是混合销售还是兼营行为 查看全部回复
2915
哈哈老师
你们账上有车吗? 查看全部回复
3585
小规模纳税人无法开13%的发票 查看全部回复
4135
操守为重
看得清楚就可以使用 查看全部回复
4811
小梦老师
建议盖章 查看全部回复
7200
不应该,是不是您的信息输入有误 查看全部回复
4700
借应交税费应交增值税进项税额 借财务费用(红字) 查看全部回复
3983
不能的 查看全部回复
5573
橘子
借银行存款200000 dai短期借款200000 查看全部回复
4366
安叔老师
可以的 查看全部回复
4199
不能抵扣进项税额 查看全部回复
3530
可以去代开发票 查看全部回复
3307
(1)购销、加工承揽、建设工程勘查设计、建设工程承包、财产租赁、货物运输、仓储保管、借款、财产保险、技术合同或者具有合同性质的凭证; (2)产权转移书据; (3)营业账簿; (4)房屋产权证、工商营业执照、商标注册证、专利证、土地使用证、许可证照; 查看全部回复
4143
Summer
方法/步骤分步阅读 1/4 一:购买方申请开具红字发票 1、登录税控发票开票软件; 2/4 2、发票管理----红字发票信息表----红字增值税专用信息表填开; 3/4 3、购货方申请----已抵扣----确定----开具红字增值税专用发票信用表----输入销售方名称、税号、货物名称----打印; 4/4 4、打印完成后选择上传红字增值税专用发票信息表,等信息表编号出现后再拿给销售方开具红字发票即可。 注意事项 跨月开红字不必退回发票,做进项转出,要购货方在税控发票开票软件里先开具增值税红字发票信息表,再把增值税红字发票信息表上传到国税服务器后; 把取得红字发票信息表编号给销售方的, 然后销售方根据信息表编号开具增值税红字发票的,购货方在根据红字发票来把货物从库存商品或原材料里退回即可。 查看全部回复
3900
要按抵扣勾选认证汇总表上的进项税额填写,不能填一部分留一部分,会导致增值税申报不成功,全部填上多余的作为留抵税额,下次有收入时可以直接抵扣的。 查看全部回复
7795
如果您是卖的直接可用的标识,是可以开13个点的标识的发票的,但是不能开制作标识的材料的发票的 查看全部回复
3978
您可以勾选不抵扣 查看全部回复
3916
企业公章,营业执照,办税人员身份证,然后大厅填写申报表 查看全部回复
3873
您说的报税是指增值税吗? 查看全部回复
4209
一般处理来说最好是计入9月最好,也就是反账按照你说分录去做,但是有些单位财务控制严格,不允许反账的,您也可以记录在发现当月,因为这个费用一般金额较小 查看全部回复
4244
小福老师
同学 请问这笔是错打进咱们账户的钱 所以后面给他还回去吗?还是? 查看全部回复
3541
同学,你好,红字发票要和原发票的全部联次都要附在一起,作为开具红字发票的依据 查看全部回复
3864
Annina老师
抵扣方开红字信息表,开票方冲红重开 查看全部回复
3537
可以 查看全部回复
4777
3788
清岚
如果有金额差调整当期收入,如果无金额差会计不需处理 查看全部回复
3843
大宁老师
1.借:预收账款600000 银行存款78000 dai:主营业务收入600000 应交税费-应交增值税78000 借:主营业务成本 420000 dai:库存商品420000 2.借:银行存款 11300 dai:其他业务收入10000 应交税费-应交增值税1300 借:其他业务成本 8000 dai:原材料8000 查看全部回复
4085
地产老财
1、先把该固定资产按原值全额转出 借:固定资产清理 累计折旧 dai:固定资产 2、如果在销售该固定资产的过程中,发生了人工费和运输等清理费用 借:固定资产清理 dai:银行存款/库存现金 3、收到价款时 借:银行存款/库存现金 dai:固定资产清理 4、缴税金时 借:固定资产清理 dai:应交税金 5、结转固定资产清理科目 如果该科目是借方余额 借:营业外支出 dai:固定资产清理 如果是dai方余额 借:固定资产清理 dai:营业外收入 查看全部回复
3802
这几张发票分开做账 查看全部回复
5263
一般情况下支付时 是借 其他应付款 dai银行存款 收到发票时 借管理费用-水电费 dai其他应付款(不考虑进项税) 查看全部回复
这个对方没有抵扣不应该给你们打电话吧 查看全部回复
用你们这边的第一联复印一份复印件盖上你们公司的发票章给对方就可以了 查看全部回复
4074
只有这一个选项的话就选它就可以了 查看全部回复
6784
餐饮服务公司只能开具与之业务相同的科目,如餐饮服务或者餐饮费 查看全部回复
6025
同学 你好 暂估成本费用的原理是:成本费用已经发生,但是尚未取得发票,月底为了准确核算成本费用,且按照会计准则实质重于形式的原则,可以将成本费用暂估入账 查看全部回复
3901
您是一般纳税人还是小规模纳税人呢? 查看全部回复
12270
是否用现金采购,这是公司内控的内容。 查看全部回复
4552
专票认证抵扣通过增值税发票服务平台勾选统计认证,纸质抵扣联单独装订保管,税局一般不会查纸质抵扣联,真查到了,解释下,没事 查看全部回复
4680
Alice老师
您好,不知道您即将面试的岗位具体是负责哪一方面,收入会计,应付会计还是税务会计,又或者是总账会计,我理解教培行业需要重点关注的是预收款,收入确认,因为大部分营业收入都来源于学生的学费 查看全部回复
5705
如果你们小规模纳税人期间没有收入的话,是可以认证的 查看全部回复
3689
现在小规模季度45万,你们给别人开的专票吗 查看全部回复
4822
3142
您暂估是根据什么进行的暂估? 查看全部回复
3913
莹老师
通过原材料-不良品核算,因为待处理财产损益是一个过渡性科目,一般用来核算企业在清查财产过程中已经查明的各种财产物资的盘盈、盘亏和毁损 查看全部回复
3715
可以的,最好是能出个证明。关键是业务真实。 查看全部回复
4374
不可以,因为该项业务已经开具发票了,可以用自己的存根联复印一份给对方入账, 查看全部回复
3492
付完款后可以计入在途物资科目,等实际入库时再借库存商品 查看全部回复
2625
费用是什么费用?是为了开办公司的必要支出吗? 查看全部回复
4378
是的。但是不一定交税的,需要结合进账发票,其他的费用发票等考虑的。 查看全部回复
4175
开不了 查看全部回复
3023
带着 公章 营业执照 经办人身份证 查看全部回复
4632
这个要计算的是支付的现金,应付账款和应付票据期初减期末计算的是您当期实际支付的金额,比如您应付账款期初挂账100,期末挂账80,是不是说明您中间支付出去了20. 查看全部回复
5943
如果抵扣联没有丢的话,可以把抵扣联复议一张附在凭证后面,不影响报税 查看全部回复
3069
没问题,只要是真实业务就行 查看全部回复
4218
您是真实的对公业务吗? 查看全部回复
3785
假如不缴纳增值税的情况下 13%税率 =426120.62 查看全部回复
4566
周老师
出库单或发货单 查看全部回复
3387
可以报销,也可以抵扣 查看全部回复
3918
不建议只用一个科目,这样您查账不好查 查看全部回复
9206
可以,因为人事再算工资表的时候,一般都是这个月的工资,等下个月才会确定实际工资数,而我们计提是当月工资当月计提,所以计提数跟人事工资表的实际数是有差异的,等实际发放的时候,多计提的就冲回,少计提了补提就可以了。 查看全部回复
4488
您好,开票限额开本企业的可以开票数量和发票的单张限额 查看全部回复
5869
一般情况下,应收账款和其他应收款在借方有余额,表明是公司的债权 应付账款和其他应付款dai方余额是公司的债务 查看全部回复
5062
您说的信息提示是指什么? 查看全部回复
3643
您是公司购买材料发生的费用吗? 查看全部回复
3524
您账上已经做过进项税额转出分录了吗? 查看全部回复
3814
冯冯
暂估多的金额直接做一笔负数凭证就可以了 查看全部回复
4318
正常的做法是开红票做红冲,如果后边月份需要开能覆盖这个金额的税,可以直接少交税,如果不能,可以专管员联系是否能直接办理退税 查看全部回复
3954
借银行存款11700 dai主营业务收入10000应交税费应交增值税销项税额1700 查看全部回复
3556
耽误使用,地址变更了要及时更改 查看全部回复
3116
您作废的发票联次齐全吗? 查看全部回复
4049
当然可以了 查看全部回复
3552
这是以上业务需要填写备注的,您如果没有以上业务,客户又没有要求,可以不填写备注 查看全部回复
3920
没有影响,开错了就是可以红冲 查看全部回复
给社区开票一般普票就行 查看全部回复
3973
税务师晓雨
你想表达的是你们公司发工资了就一定要计提福利费吧?这是错误的。福利费是根据实际发生的金额入账的。不需要计提 查看全部回复
4147
你这个增值税按月还是按季度申报的? 查看全部回复
3749
需要的,不过这些数据在申报是附列资料一应该会自动带出来,您核对下金额即可 查看全部回复
3098
张瑞峰
建筑安装的一般纳税人选择简易计税可以开具专票 查看全部回复
5666
有可能还没上传呢,过一天再试试,也有可能是对方作废了 查看全部回复
4327
是一起开 查看全部回复
4061
按税务系统调整下帐务处理 查看全部回复
4731
不是,不能抵扣九个点 查看全部回复
2931
先把之前的暂估做红字分录,再按照发票做正确的会计分录 查看全部回复
2994
产品入库的单价根据材料的金额加上其他辅助成本来计算出来的 查看全部回复
2773
个体户可以开专票 查看全部回复
4100
这个是不能抵扣的 查看全部回复
3819
可以的,具体的开票内容还要根据真实业务看客户有没有发票内容方面的要求 查看全部回复
4987
可以,现在已经取消专票认证期限,可以在后期认证 查看全部回复
4265
可以有余额,月末按照施工进度确认收入同时结转成本 查看全部回复
3581
小企业准则直接改当年,企业淮则通过以前年度损益调整 查看全部回复
3767
专项应付款用于核算企业接受国家拨入的具有专门用途的拨款,在“专项应付款”账户下,应按专项应付款种类设置明细账,进行明细核算。如果该笔资金是政府拨付专项用于支付煤款,以专项应付款核算,如果是由村集体承担则已应付款核算 查看全部回复
3440
登录展开全部
公众号:会计宝
发送验证码 60s后重新获取
账号密码登录忘记密码?
还没有账号?立即注册
手机快速登录 忘记密码?
还没有账号?返回登录
微信小程序
APP下载