增值税,企业所得税,计提,做账,缴纳,税金

增值税企业所得税未计提做账，现已缴纳税金怎么做账#其他行业#

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我想咨询一下我们公司是广告公司，平常费用报销的时候，发票都是烟酒类型的发票多一点。员工都写到项目里用的，我是应该按发票开票内容做账还是应该按员工报销写的明细做账呢？还有就是我们是小规模企业，缴纳增值税的时候要不要计提税金呢？#服务业#

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购买结构性存款，保本的，取得的利息收入按6%缴纳增值税，入账的时候计提增值税怎么做账#出纳#

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某社区居委会在2023年就已经收到房租租金，在2024年以前年度盈余调整中挂在其他应付款的借方，然后2024年3月需要就租金上缴企业所得税，房产税，城市建设税，增值税等，4月将扣除税金后的剩余租金收入上缴住建局，请问要怎么做账呀，要确认收入吗#服务业#

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你好，企业所得税汇算清缴后需要退税，去年已经计提并缴纳五万多，现需要退税两万多，退回后不想用以前年度损益做账，可以直接反结账回到去年12月更正已经计提的所得税费用，把退回的金额挂其他应收款吗？这样做会有什么问题吗？#其他行业#

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想咨询一下，我们是小规模纳税人，我根据导出来的开票excel 表格做账，第三季度，我们有开专票也有普票，专票需要交增值税，可是我计提的金额，比实际缴纳的金额少了0.03，这种情况怎么处理呢？#房地产#

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想问下附加税，我们是小规模纳税人，上季度开票没有超过30万，本月不缴纳增值税，申报增值税的时候需要填报附加税表格吗？做账还需要计提附加税吗？#出纳#

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公司出售二手车，税务局让除了已经计提折旧的金额，按净值缴纳增值税，申报企业所得税的时候也要把净值算收入申报，现在账务怎么处理呢#其他行业#

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你好，我想问一下在企业里报税啥的不都要先结账吗？可是又要在月底计提，那计提的那个金额是要自己算吗？不能报了税以后再计提吗？比如第一季度的增值税，城市维护建设税，企业所得税这些必须在三月底计提吗？能不能在四月报完税了直接在四月计提和缴纳#商业#

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请问下就是有家小规模公司，一直做的零申报，现在想在一月份缴纳两笔税金，交今年第四季度增值税1500，年度企业所得税5000，要怎么处理申报数据 才可以达到这个目的呢，需要公司提供什么凭证呢，直接走笔帐或者开笔票就行了吗，还有如果是交增值税，是否需要该公司开具专票呢#服务业#

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请问下就是有家小规模公司，一直做的零申报，现在想在一月份缴纳两笔税金，交今年第四季度增值税1500，年度企业所得税5000，要怎么处理申报数据才可以达到这个目的呢，需要公司提供什么凭证呢，直接走笔帐或者开笔票就行了吗，还有如果是交增值税，是否需要该公司开具专票呢#出纳#

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7月份计提的税金比实际缴纳多两分，11月份才发现这个问题，怎么做账务处理#其他行业#

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缴纳个税，企业所得税，增值税及附加税，社保，医保和公积金这几个从计提预交到实际缴纳的完整会计分录是啥#建筑工程#

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5月份申报4月份的增值税，先报的税后记得4月份账。 当时计算增值税和附加税为10，银行扣款10 后期发现进项税少写了。导致增值税附加税多缴纳，然后发起了更正现在数据是正确的了。 正确缴纳增值税附加税应该是9. 那我4月份计提税金是按照9计提还是按照错误的10计提呢？#其他行业#

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五月份申报4月份所属期的增值税及附加税，并且已经扣缴了，然后当月发现了税额缴纳多了，已经更正报表，钱也退回来了，那么计提税金是按照正常的记账还是要加上这个退回来的钱？怎么做会计分录。#其他行业#

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请问当这个月进项大于销项的时候，是不管还是要做一笔账呀，有增值税缴纳的时候是借 应交税费 应交增值税-转出未交增值税，贷应交税费-应交增值税-销项税，然后就是计提税金，那大于应该怎么操作呢#商业#

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我公司为劳务派遣公司，工资、社保、公积金采用差额征税开票，不用缴纳增值税，但我们单独收了开票税金，请问这个开票税金如何做账了，计入哪个科目，是否需要缴纳增值税#出纳#

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以前年度计提的增值税一直没有缴纳，今年补缴纳应该如何做账#房地产#

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我司是小规模企业，物业公司，是一家分公司，企业所得税由总公司填报，分公司自动出来数据，2021年12月计提的企业所得税，比2022年1月份，实际缴纳的多，针对12月份多计提的企业所得税，怎么调整，做账呢？#物业#

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企业所得税，增值税，附加税等都有优惠政策免征，免征那部分计提的时候需要计提吗？还是直接按照缴纳的金额计提#房地产#

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