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哈哈老师
您好,您的意思是客服本该付给公司的账款,没有付给公司,而直接付给业务员了是吗? 查看全部回复
9828
王苗苗老师
您好,可以在当地社保局官网还有当地税局官网 查看全部回复
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乐老师
按照规定,企业缴纳的工会经费,上级总工会组织会按一定的比例返还给企业的工会组织,作为企业工会组织的活动经费。如果企业工会组织单独建立了工会经费核算账户,那么,返还的工会经费应直接进入工会组织的账户,作为工会组织收入进行核算。如果企业工会组织没有单独建立工会经费核算账户,那么,返还的工会经费应当进入企业财务部门的账户进行核算。收到返还工会经费时,借记“银行存款”科目,dai记“其他应付款——工会经费”科目。工会组织支付活动经费时,借记“其他应付款——工会经费”科目,dai记“银行存款”(或现金)科目。 上级总工会组织返还的工会经费是给企业工会组织的,作为企业工会组织的收入,并不是给企业的,所以不能作为企业的收入。而企业工会组织是根据《工会法》和《中国工会章程》的规定,由上级工会组织批准建立的,属于非营利组织。企业所得税法第二十六条第(四)项规定,符合条件的非营利组织的收入为免税收入 查看全部回复
8451
归朝杰
福利费不计提的,按实际发生的入账 查看全部回复
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是正常的业务往来就做应收或应付 查看全部回复
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史磊
补缴的社保是公司负担?还是公司和个人都负担? 查看全部回复
6498
andy老师
您好,记到在建工程,达到使用状态下,转到固定资产 查看全部回复
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您好,销售的时候 借:应收账款 dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项 查看全部回复
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您好,可以换个思路考虑 查看全部回复
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您好,之前申报工资的时候是否填了3-7月的社保 查看全部回复
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不明白您说的什么意思?您是想把销售部这个人的薪资福利都计入到管理费用吗? 查看全部回复
分两部 第一老板出钱先把钱打到公司 借:银行存款 dai:其他应收款 第二部投资加油站 加油站是个公司么? 借:长期股权投资 dai:银行存款 查看全部回复
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木子
自己带身份证去社保局 查看全部回复
您是在哪个地区? 查看全部回复
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做管理费用,办公用品 查看全部回复
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COCO老师
根据业务去分配 哪家的业务就哪家开票 查看全部回复
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可以哒 查看全部回复
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您好,根据社保法规定:新员工按照首月工资收入总和确定社保缴费基数,从第二年起,按上一年应发工资的月平均工资作为缴费基数。 查看全部回复
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你好 冲销以前年度的收入 可以用 “以前年度损益调整”科目 查看全部回复
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半夏^微凉
你好,亲,如果是从今天开始录入话,你可以选择8月份生效,这个生效的时间一般可以自己选择,但是日期不能低于今天 查看全部回复
12987
华
你好,可以在每月工资表把个人承担的部分算进应发工资。 查看全部回复
您好,汽车是销售给个人的,应该给个人开票。你们的业务模式是什么呢 查看全部回复
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您好,资产总额就是资产负债表左下面的资产总额 查看全部回复
9765
李伟老师
您好,a公司购买材料分录如下:借:原材料 10万+2000 dai:银行存款 102000 查看全部回复
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对B来说,可以直接计入成本或者费用 查看全部回复
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您好,直接原分录负数冲就可以 查看全部回复
9270
您好,那您多缴的一分钱有没有记账呢 查看全部回复
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您好确认费用的时候,如果没有付款,但是业务已经发生,可以借:相关费用 dai:其他应付款 查看全部回复
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您好,哪个是开票方 查看全部回复
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您好,借:库存商品/原材料等 dai:应付账款 查看全部回复
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您好,填写个人承担部分 查看全部回复
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但之前每月的计提了 查看全部回复
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您好,应收不计提,应付可以计提 查看全部回复
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您好,不可以 查看全部回复
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账做完,结转完损益后,才知道应纳税所得额,根据应纳税所得额计算企业所得税的 查看全部回复
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您好,账务处理很简单,只不过你们这样的打款方式有点特别 查看全部回复
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税务师晓雨
你们支付子公司的钱 借:其他应收款 dai:银行存款,收到供应商给你们开的发票,借:原材料 dai:其他应收款,同时做个委托付款协议, 查看全部回复
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您好,这个代开发票是在税局代开的还是帮别人开的 查看全部回复
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您好,独立核算的公司之间发生业务,都是单独核算,去领用物品,需要付款,同时需要取得发票。记账的话,可以根据部门计入相关的成本费用里面。比如:管理费用、销售费用等 查看全部回复
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如果是作为保证金支付,借:其他应收款,dai:银行存款。双方合约履行完毕需要收回保证金,保证金5年没有收回,同时和对方没有合作可以确认为坏账。如果是以保证金支出,但在履行合同时作为应付账款扣掉,是需要对方开具包含扣减部分发票的,同时产生的成本和费用是需要包含每次扣除保证金部分的金额。没有发票相应这部分的费用没办法在税前扣除的。 查看全部回复
6687
需要的亲。 查看全部回复
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借:预付账款,dai:银行存款。发票回来时再入成本和费用科目。借:成本费用科目,dai:预付账款 查看全部回复
7146
亲可以参照以上分录入账 查看全部回复
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收到进项发票本月认证入库,借:库存商品,应交税费—应交增值税(进项税税额),dai:银行存款, 查看全部回复
7722
先开发票再打款的话,借:应收账款 dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项 查看全部回复
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业务员预支备用金,借:其他应收款-员工名字,dai:银行存款,报销时冲账 查看全部回复
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可以,可以给申报个税的 查看全部回复
11943
个税不应该差这么多的 查看全部回复
11565
收到货物,可以先暂估入账,借:库存商品/原材料等 dai:应付账款-暂估入库 借:应付账款-暂估入库 dai:银行存款 查看全部回复
7785
您们公司账务上正常月末结转用不用转出未交增值税这个科目? 查看全部回复
6714
具体没有票的5000记账时给记到有票的5000名下 查看全部回复
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工资总额包括个人承担的个税和社保费,指的是应发金额。在职人数是平均人数这样计算:1-12月人数之和除以12,得出的职工人数,再四舍五入取整数 查看全部回复
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公司业务单独给办理一张私人卡来用,当做是他公司用款的私人卡,这样给严格规定规定,不让老板的这个账不好对 查看全部回复
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社保缴纳基数申报是将过去一年员工的应发月平均工资申报给社保,而我们是今年新办的所以是不用的 查看全部回复
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一般合同约定的是由派遣方缴纳 查看全部回复
8982
比如退关提成是10元,销售收入是100,需要先确认100元的收入,然后10元为销售费用-推广费,按照劳务报酬来缴纳个税 查看全部回复
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那种几千一个的工具设备可以计入固定资产中,而小金额的放入低值易耗品,领用的时候计入费用或者成本 查看全部回复
7821
意思就是这家账只做了收入,没有做成本费用,那进购摩托车的成本票也没有么?还有日常经营的成本费用票? 查看全部回复
9756
1、 已经作废的增值税发票必须敲盖"作废"章或"作废"字样,可单独存放,发票必须全部联次妥善保管 2、这个问题最好拉个单子跟当地社保局资咨询,这样是最准确的,这种情况更多的是当地社保政策的变动,比如社保减免的小政策调整一类导致的 查看全部回复
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需要计提,根据会计制度权责发生制原则,应该计提,把本来没有实际资金的流动,但是应当归结为当期的费用时就要计提。 查看全部回复
是的,在应付职工薪酬职工下面设置二级科目就行,设置职工工资、职工社保费等科目就行 查看全部回复
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是的,社保计提单位部分到各个部分的科目中核算如管理费用/销售费用/制造费用-社保费 查看全部回复
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原来做了什么分录 查看全部回复
根据出入库单做账,入库时做暂估入库,出库正常销售确认收入就行 查看全部回复
如果过户那就签署买卖合同,然后发开具二手车发票,然后公司付款入账,会涉及到增值税,如果不过户,那就签署个私车公用的租赁协议, 查看全部回复
7551
无票收入是可以做到下个月的,这个是根据自己企业规定来判定 的,但是关账之后如果还开发票了那就必须做到这个月中 查看全部回复
6795
在哪个公司取得多少金额的收入就要申报多少金额个税, 查看全部回复
8649
是的,如果先写实际发生额是零的话,那么所得税就会调增 查看全部回复
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是的,一线服务工作的人员工资计入主营业务成本,相应公司承担的社保也计入主营业务成本中,办公室管理层工资计入管理费用相应的社保费也就计入管理费用 查看全部回复
28440
付款了就去冲应付款就行,发票到后肯定要红冲暂估成本分录,按照发票成本来入账,这样账上思路清晰,建议下次再做暂估的时候不用做进项税额,只暂估不含税价格就行, 查看全部回复
7803
如果三月没有结账的情况下,建议做到三月份账务中,借:管理费用/制造费用-电费,dai:银行存款/库存现金 查看全部回复
7461
发票金额是4600元是吧,实际采购是4360,是这样的情况么? 查看全部回复
多转的钱你记账没有 查看全部回复
9846
第八行和第九行的社保和公积金是公司承担的部分,A105050,第一行是所得税的工资总额吗?--是的 查看全部回复
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不用,可以把银行回单打印出来跟发票放到一块儿,做一个凭证入账即可,直接,dai记:银行存款 查看全部回复
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在养老保险办理中,退伍军人即可享受“视同缴费年限”的优惠政策。解析:因为养老保险至少累计缴费满15年职工达到国家法定退休年龄时才能申请退休,而达到退伍军人的服役年限(军龄)可以作为“视同缴费年限”,即参军的10年虽然没有缴纳养老保险费,但视同他已经缴纳,就是说在他缴纳保险费年限的基础上多算10年。 查看全部回复
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那这个分公司有没有费用支出? 查看全部回复
6641
如果是工时免单,也属于是一种营销行为为了招揽客户所产生的免费行为,那么因为这个行为所产生的费用应该计入销售费用来核算,如果不是免单行为,那么维修工的薪资就计入主营业务成本更为合适 查看全部回复
7780
您好,我这边查看下 查看全部回复
11646
2020郑州社保缴费标准由社保缴费比例和缴费基数共同构成,大家都知道社保的缴费情况会随着大家的工资增长有所调整。其中,河南社保缴费比例如下:养老保险为公司缴16%,个人缴8%;失业保险为公司缴0.7%,个人缴0.3%;工伤保险为公司缴根据行业,个人不缴;生育保险为公司缴1%,个人不缴;医疗保险为公司缴8%,个人缴2%; 查看全部回复
7172
借:银行存款dai:应交税费---应交所得税;借:应交税费---应交所得税dai:以前年度损益调整;借:以前年度损益调整dai:利润分配---未分配利润 查看全部回复
8356
您好,房屋维修费,充电桩的费用这些费用根据公司性质属于经营性成本支出,应该计入主营业务成本中来核算,社保工资基数填报错误是可以去社保局修改修改员工工资基数就可以 查看全部回复
11557
你们是否采用了工程施工和工程结算这个科目呢? 查看全部回复
9207
您好,企业稳岗补贴主要用于职工生活补助、缴纳社会保险费、转岗培训和技能提升培训等。1、取得稳岗补贴时,直接dai方计入“其他收益”科目(企业会计准则适用)。2、取得稳岗补贴时,直接dai方计入“营业外收入”科目(小企业会计准则适用)。 查看全部回复
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软件账做:借:银行存款,dai:管理费用-社保费,这样回冲管理费用即可 查看全部回复
7635
您好,两个都是需要填写的 查看全部回复
14734
您好,电子账整体需要做的就是根据原始票据录入好借dai分录生成凭证,然后系统就会自动生成总账、明细账、科目余额表、凭证汇总表、财务报表,这些就自动生成了,电子账就是替咱们节省了这些计算和登账的过程,电子账的话就是需要一个财务软件,买用友或者金蝶都可以,都是比较成熟的软件。 查看全部回复
7814
根据(国家税务总局公告2019年第4号)规定适用增值税差额征税政策的小规模纳税人,以差额后的销售额享受免税 查看全部回复
9485
您好,将成本法转成权益法,这样的操作是为了让人易于理解,也是可以直接调整的 查看全部回复
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单位承担的社保的部分,要根据受益对象(部门)入到不同的科目, 借管理费用/销售费用/制造费用/生产成本等-社保 dai应付职工薪酬-社保 查看全部回复
8030
是的,单位部门不缴的就不用计提了 查看全部回复
7466
冲减之前计提和缴纳的单位承担部分的分录 借银行存款 (金额正数)dai应付职工薪酬-社保 (金额正数) 借管理费用/销售费用/生产成本等相关科目 (金额负数) dai应付职工薪酬-社保(金额负数) 查看全部回复
7406
您好,问题1供应商把进项发票开个你们,销项也是你们对外开,也就是税务上表示的是这个业务是你们再做,但是实际这个业务是陕西公司的业务,相当于陕西公司挂靠用你们公司来交易了这个业务,可以这样来理解不?那增值的利润最后你们也是要给陕西公司么? 查看全部回复
8963
1、取得政府退土地款借:银行存款 dai:营业外收入-补贴收入 查看全部回复
7714
亲,你收款和付款都是用的是微信收款和付款是吗 查看全部回复
15667
亲,这个一般是要记到公司营业外收入的呢 查看全部回复
11561
您好,这个方法的选择是根据咱企业业务繁杂性和贵公司财务制度来选择方式就可以,您说的这种方式可以的就记在凭证日为6月30日就可以这种方式是在银行转款种类比较单一的、并且笔数不多的时候可以选用 查看全部回复
20835
1、从2019年第三季度开始,总分机构所得税,季度分公司自己申报,年报由总公司进行汇总申报,分支机构只需递交分支机构财报递交给总机构进行申报即可 查看全部回复
12380
亲,对方给你们开具的是差额征收的发票是吗 查看全部回复
9947
剩下的80不是体现在期末留抵税额行,而是在附表四中加计抵减期末余额中体现,实际抵减的时候直接写分录借:应交税费-未交增值税dai:其他收益 查看全部回复
16491
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