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王苗苗老师
需要重新做出库,你说的出库是结转成本么 查看全部回复
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安叔老师
红字发票,红字原蓝字发票的分录, 查看全部回复
1360
李可可
如果是公司食堂提供餐费的话,记到福利费 查看全部回复
1352
曹老师CPA
原材料 查看全部回复
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请问销售商品产生的运费计入什么科目呢?记到销售费用~运输费 查看全部回复
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杨老师.
加计抵减不影响现金流量表啊 查看全部回复
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可供出售金融资产 查看全部回复
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那我的23年年度利润表里面要改成跟企业所得税汇算清缴里面的管理费用一样吗?不用 查看全部回复
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哪里有问题 查看全部回复
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消防罚款怎么做账,记哪个科目。记到营业外支出 查看全部回复
2008
tammy老师
借,管理费用—工会经费 dai,应付职工薪酬—工会经费 查看全部回复
1118
你是折旧期到了,但是净值比正常净值多了1690 查看全部回复
1478
李凤
同学你好,与公司经营相关的成本且有发票的成本都是可以税前扣除的 查看全部回复
1380
夏东
新增加的什么科目 查看全部回复
2198
李伟老师
44.45 查看全部回复
1192
转到营业外支出 查看全部回复
1546
放在计提的费用凭证后面 查看全部回复
1538
是没有抵扣完形成留抵税额么 查看全部回复
1173
易老师
也不能说挂错了,你问问是不是社保是法人自己的钱去交的 查看全部回复
2053
andy老师
收业主的345是业主承担的一半的装修费吗 查看全部回复
1437
按照权责发生制原则,有属于3月的工资成本费用的话,建议在3月计提,如果没有发放的话,先挂账 查看全部回复
932
夏老师
期末结转是自动结转,但要把期末结转的公式修改,加上新加的科目 查看全部回复
1506
弥补完还有净利润的话需要,弥补完还亏损就不用 查看全部回复
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燕子老师
如果你这张进项发票没有抵扣认证,那就不需要做进项转出,把发票还给供应商就可以了 查看全部回复
1231
请问这张发票入固定资产,折旧是按照几年计提呢?3年嘛?小规模增值税专用发票,做账分录是,借固定资产65000,dai银行存款65000吗?是的 查看全部回复
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小规模纳税人连续滚动12个月销售收入超过500万强制转一般纳税人的 查看全部回复
1604
去年发基本工资时是记到了管理费用么 查看全部回复
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借:税金及附加 dai:应交税费-应交房产税 应交税费-应交土地使用税 查看全部回复
1334
西贝老师
同学你好,是哪个科目有余额呢 查看全部回复
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工资(含个人社保)和公司承担的社保,可以分开计提,也可以一起计提 查看全部回复
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1、其他应付款 2、借:以前年度损益调整 dai:预付账款(之前付款的挂账科目) 3、理论上可以,实际操作不建议,可以报销给法人,法人以货币资金形式打投资款 4、发工资借:应付职工薪酬,上个月多发应付职工薪酬会有借方余额,这个月少发上个月多发的金额,应付职工薪酬就平了 5、多做冲回 查看全部回复
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同学你好,已经存入银行借银行存款没有问题的哈 查看全部回复
1411
可以补计提的 查看全部回复
1197
同学你好,冲减原成本科目哦 查看全部回复
1103
木言
这个没法调,就是你们个税申报错了,要去更正个税申报的 查看全部回复
906
Leaf
负债的长期借款里有 查看全部回复
1461
Annina老师
可以 查看全部回复
1288
同学你好,补计提所得税 借:以前年度损益调整 dai:应交税费-应交企业所得税 然后将以前年度损益结转至未分配利润 借:利润分配-未分配利润 dai:以前年底损益调整 查看全部回复
1466
调整计提的分录 查看全部回复
1608
运输大队是什么?国家单位还是私企,是补助额吧 查看全部回复
948
财务费用 查看全部回复
1463
限定性净资产,非限定性净资产 查看全部回复
现金比率=货币资金/流动负债 查看全部回复
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要设二级科目,因为分费用化和资本化,放在一起无法分辨 查看全部回复
1711
你们是建筑企业,一般采用的是企业会计准则 查看全部回复
1396
wam
在"管理费用"科目下增设"执业责任保险费"明细科目,核算事务所根据有关法律法规发生的执业责任保险费。事务所在确认执业责任保险费时,借记"管理费用——执业责任保险费"科目,dai记"银行存款”、“其他应付款”等科目。 查看全部回复
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可以,但是按规范处理的话,预付的款项记到预付账款科目 查看全部回复
806
可以的,可以补录到今年1月里 查看全部回复
1259
是车间工人还是车间管理员 查看全部回复
984
二月开始计提,当月购入固定资产下月开始计提折旧 查看全部回复
1444
Harry老师
你好,计入营业外收入。 查看全部回复
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制造业的产成品是记到库存商品科目的 查看全部回复
1176
秦枫老师
有的 查看全部回复
718
那你现在就冲减多计提 查看全部回复
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厨房设备是餐饮公司作为固定资产使用么 查看全部回复
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企业申请高新技术企业认定时,受托研发发生的研发费用,不可以计入受托方的研究开发费用总额。 查看全部回复
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意思说年报和所得税汇算清缴报表是对的,但是第四季度的不对是吧?如果是这样,一般问题不大 查看全部回复
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同学你好,先查一下明细账,查明dai方余额造成原因 查看全部回复
1290
是研发支出么 查看全部回复
828
计提了工资 实际没发放 也正常零申报个税是吗?是的 查看全部回复
758
跨年了么 查看全部回复
1168
是的 查看全部回复
1404
杨英芝老师
你入系统之后是系统提折旧,次月提,但是你想让数据一致是吧? 查看全部回复
是不是所有福利费都要通过应付职工薪酬-福利费科目,是的福利费的核算需要通过应付职工薪酬-福利费科目核算的 查看全部回复
1081
收到 查看全部回复
1943
投资收益 查看全部回复
1674
固定资产计提减值准备是账面价值和可收回金额做对比 查看全部回复
1002
存货的成本和可变现净值孰低原则是,成本低了,按照成本计算,可变现净值低了,按照可变现净值计算,但是要计提存货跌价准备是吗 查看全部回复
1301
固定资产减值准备的计算方法 固定资产出现减值迹象,应按照固定资产的公允价值减去处置费用后的净额与固定资产预计未来现金流量的现值孰高者确认固定资产可回收金额。如果可回收金额<固定资产原值-累计折旧,则减值金额=固定资产原值-累计折旧-可回收金额。 查看全部回复
1433
哈哈老师
对,是的 查看全部回复
1139
可以放应付职工薪酬-劳务费,直接放工资不太合适,但是没有什么影响 查看全部回复
季度结束的那个月月末,3,6,9,12月月末 查看全部回复
1660
计提的话可以之前计提,正常如果你4月份申报申报的是3月份实际发放的 查看全部回复
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固定资产计提减值准备是不是要拿账面净值和可收回金额做对比,不是的。当可收回金额低于账面价值时,确认固定资产发生了减值,要计提固定资产减值准备 查看全部回复
1129
适用的是小企业会计准则么 查看全部回复
1439
如果确认此笔资产已无法继续处置了,评估费记到费用 查看全部回复
1061
如果该项资产不处理,需要转回固定资产清理,去年的费用需要计入以前年度损益调整后转入利润分配-未分配利润 查看全部回复
1522
-90万是你的进项税留抵吗 查看全部回复
5211
是的,如果计提了减值准备就包括,没计提过就不包括 查看全部回复
1662
1150
是模具吗 查看全部回复
1417
谭老师
可以下个月计提的时侯多0.03 查看全部回复
1859
亲,计入 无形资产 土地使用权科目 查看全部回复
1093
无形资产 土地使用权 查看全部回复
1504
725
就是期末余额应该是5000证明需要计提4000的存货跌价准备 查看全部回复
772
税务师晓雨
可变现价值假如是50,成本为40说明没有减值,账面价值就是成本 查看全部回复
1179
账面价值=账面余额-存货跌价准备 查看全部回复
1465
1525
云峰老师
你好同学,是的。如果我们企业执行的是小企业会计准则,就不需要计提减值准备。 查看全部回复
807
是的,如果可变现净值低于成本,表示存货的价值可能已经下降,需要进行减值处理,计提存货跌价准备 查看全部回复
1531
看公司的岗位职责分配,如果出纳仅负责打印并提供单据给会计的话,那出纳没有漏提供相关单据的话,就没有失职 查看全部回复
1328
是的,你是小规模纳税人,那么现在四月份去申报上一个季度的税费,跟这个月开票没有关 查看全部回复
1435
同学你好,备抵科目是资产科目的减项,借dai方向和资产科目是相反的 查看全部回复
1102
有税务风险吗?没有成本票,如果在汇算清缴前没取得合规票据的话,可以纳税调增的,一般没有风险的。 查看全部回复
1456
固定资产当月减少当月仍然需要计提折旧,从下月起停止计提折旧。固定资产6-9月更新改造 ,6月计提折旧,7月停止计提折旧 查看全部回复
1441
固定资产更新改造期间,停止计提折旧,达到预定可使用再开始折旧 查看全部回复
1483
小米
不合理 查看全部回复
1353
固定资产厂房20.21两年忘记了计提折旧怎么弄?可以补计提折旧的 查看全部回复
1157
是开具成品油发票冲红么 查看全部回复
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