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公司有进出口业务,阿里平台上有几百万的账挂在(应收账款-阿里平台)贷方,每次没钱了就从这上面转账到基本户,借:银行存款,贷:应收账款-阿里平台,现在查账就是之前有报关开出口发票,账上都没有做过收款,所以导致应收账款-阿里平台贷方越积越多,现在要怎么调?#工业制造#
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甲公司2021年8月19日将其持有的一项长期股权投资出售,取得价款3000万。出售时该投资的账面价值为2800万,其中投资成本3000万损益调整贷方500,其他宗和收益300万,则甲公司因出售该项投资应该确认的投资收益为多少万元#初级#
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丙公司以银行存款投资乙公司5 000 000,占60%的股权,足以控股;另支付审计费、评估费5 300元(含增值税进项税额300元),合并日,乙公司所有者权益的账面价值为8 000 000元。甲公司的资本公积余额为1 000 000元、盈余公积余额为50 000元。#初级#
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乙公司将持有的作为其他权益工具投资核算的股票出售,收取价款200 000元,股票账面价值170 000元,其中,初始投资成本为180 000元,公允价值变动为10 000元(贷方),公司按照10%计提盈余公积。 这个怎么做会计分录啊#中级#
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银行两个月前有一笔结息,因没有开通网银无法查询,询问银行人员后却得到无结息的回复,所以这笔结息一直未入账。这个月看银行对账单时才发现是有结息的,于是将这笔结息做了调整凭证。请问这两个月需要做银行余额调节表吗?#初级#
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公司注册了很久到现在才开始运营,以前的账务都是外包出去,那边的会计没有管公账的账,去年所有年报都是0申报,所有余额都为0,但是公账的余额是1元,前面的流水找不到最初的第一笔,我做成 摘要:个人转账 借:银行存款 1 贷:其他应付款—个人 1 只有记账凭证,没有银行回单 这样做可以的吗#其他行业#
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离职的时候,库存现金和你手头的现金不一致,原因是你接手的时候账面余额为1000,你离职的时候为1999,现在你手头现金只有999。在自己接受这个账务的时候,没有会计与你交接,也没有签交接表,现在怎么处理这个事情?#出纳#
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民非组织以前做的流水账,现在开始账务处理,有银行存款余额、固定资产、无形资产应该如何开始做账?(借:长期存款 贷:净资产 ;借:固定资产 贷:净资产 ; 借:无形资产 贷:净资产)期初是这样做吗?#其他行业#
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公司2016年注册到现在才开始运营,以前的账务都是外包出去,外包的会计没有管理公账的流水,然后2021年企业年报都是0申报,所有余额都为0,但是公账2021的余额是1.03元,前面的流水找不到最初的第一笔,我该怎么做这多出的1.03#商业#
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我想问下就是录入完凭证 除了看下银行的科目余额对不对的上 应交税费次月有没有为0 还有别的步骤看看是否有错误吗 因为我最近老是突然发现之前的凭证 与银行存款不相关的科目数字录入错[苦涩]#其他行业#
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甲公司一坏准备一科目的年初余额为6000 元、当年不能收回的应收账款3000元确认 为坏账损失。假定该企业年床预期损失为 7 500 元。企业年末应提取的坏账准备为 元 A.1500 B.4500 C.7 500 D.10500#初级#
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应交税费-应交增值税贷方:2577.46 应交税费-应交增值税(进项)借:177132.68 应交税费-应交增值税(销项)贷:179710.24 应交税费-未交增值税借:11230.61请问一下上面留底税额是多少?怎么计算#商业#
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2014年度年报审计项目进行了检查,发现天健会计所在执业中未保持应有的独立性、未恰当利用专家工作。天健会计所作为罗顿发展2014年度年报审计机构,对罗顿发展部分长期股权投资余额执行审计程序时,利用了广东中广信资产评有限公司(下称中广信)的评估结果。同时,在中广信执行评估过程中,天健会计所派遣深圳分所负责人直系亲属张某及该分所某员工负责该评估工作的资料收集、评定估算,并编制工作底稿与评估报告。中广信与天健会计所深圳分所就上述评估工作的相关费用进行结算,再由天健会计所深圳分所负责人转账至其直系亲属张某。#初级#
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某企业转让一项专利权,与此有关的资料如下:该专利权的账面余额50万元,已摊销20万元,计提资产减值准备5万元,开出专用发票注明价税款分别为30万元、1.8万元,假设不考虑其他因素,该企业应确认的转让无形资产净收益为( )万元。 A.-2 B.5. C.3 D.8.#初级#
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光明公司将一项专利技术出租,每月收取租金3000元,增值税180元。该专利技术原值240000元,法律规定使用年限10年。编制每月收取租金和摊销的分录。(提示:①确认出租收入:借方登记收到的租金,贷方确认出租收入和销项税费;②摊销掉的价值确认为出租成本:借方登记出租成本,贷方登记无形资产减少。#商业#
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一个酒吧(个体户)平时开票比较少,也没有做未开票收入(一季度),但是成本费用票挺多,现在就是像一些电费啊,社保啊!什么的都是老板用微信,个人的银行卡交的钱,像这种计入什么科目?我用库存现金支付,但是现在库存现金账上余额也不够,这样一般我要怎么去调账#个体工商户#
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