暂估成本,入账,企业所得税

去年忘记暂估成本入账 今年收到发票怎样调账 可以退去年多缴纳的企业所得税#出纳#

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企业可以暂估成本入账减少企业所得税，这个不太理解#其他行业#

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我们是季度报税，出现盈利，申报企业所得税的时候需要交税，可实际是我们有应付还未付的款项，导致盈利的，可以暂估成本入账么？或者现在交了，年底公司确实是亏损的话会退嘛？怎么操作更合适？#商业#

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老师好 23年有一个单位的费用票 共计486801元。是普票。现在税局查到说不符合企业所得税扣除标准 需在当月调增 在报表中显示，我该如何通过以前年度损益调整来入账? 以下为当时入账分录 另：我们这个公司本年度一直是亏损状态 截止本月已亏损八九十万，是不是就算当月调整后也是不需要再交企业所得税的？）#其他行业#

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老师，我们是小规模纳税人，最近补缴了2023年的增值税及附加，企业所得税。以前我们是亏损的。现在变成了盈利，这笔款项用未来适用法应该如何入账？#餐饮酒店#

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2024年发现公司有一笔22年运费没有入账。这个情况的话要用“以前年度损益调整”这个科目吗？饮料这个科目之后应该怎么做，需要调整2024年的财务报表吗？需要调整在税务局申报的2022年财务报表和企业所得税申报表吗？#其他行业#

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收据可以直接入账，用于企业所得税扣除凭证吗#出纳#

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一个跨季度的冲红发票入账问题，第三季度初冲红了发票，这个冲红的发票我可以入账第二季度? 如果我第二季度暂估成本，第三季度因为那份发票冲红了，将当时入账营业收入发票的也冲红，业务也终止了，将这笔暂估成本的红冲，有啥问题? #出纳#

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老师您好小规模企业，成本票不够这个季度可以暂估成本然后本月交一点企业所得税，后面进票再来抵消吗#高新企业#

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老师，跨年暂估成本。怎么红冲，小企业准则，没用以前年度损益调整科目。 2023年，暂估30000入账。 第一步： 借：工程施工～合同成本30000 贷：应付账款～暂估应付款30000 第二步： 借：主营业务成本30000 贷：工程施工～合同成本30000#建筑工程#

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企业所得税汇算清缴，暂估成本大于实际成本，需要修改利润表上的成本吗？#房地产#

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企业所得税汇算清缴 暂估成本高于实际成本怎么填写？#房地产#

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以前固定资产未入账，现需要入账，并扣除企业所得税。有的资产可折旧完，但有的资产不可折旧完。怎么办#房地产#

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老师你好，请问借：主营业务成本贷：其他应付款 有这个科目吗？这个科目代表什么意思？是暂估成本入账吗？#出纳#

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请问前面月份缺材料，由于材料金额不确定未入账，导致9月成本结转少了，先报了企业所得税，后面才确定，可以在后面补结转成本吗#工业制造#

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22年未开票收入已经申报，并且交了企业所得税，23年补开了发票，那怎么入账啊#出纳#

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老师，文化事业建设税收发票是按宣传推广费入账，超过当年收入15%，要缴纳企业所得税吗#服务业#

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4月收到了一张虚开的增值税普票，已经入账了，做进了费用。现在税务局查到了，要求提供自述材料。除了配合税务局调查，请问账怎么调整呢？除了要补缴企业所得税以外，还要做什么呢？#高新企业#

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老板在超市买的菜开了发票拿公司来入账，说抵扣企业所得税，说菜是买回来的实验检测样品#出纳#

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我们是受托加工单位 对方发原材料给我们 我们原材料发票怎么入账 企业所得税这块怎么接转 #工业制造#

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