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Annina老师
是的 查看全部回复
3979
安叔老师
这种只能计入营业外支出 借:营业外支出 dai:应付账款,这样dai方一正一负就抵消了 查看全部回复
3128
跟外账一样 查看全部回复
2803
刘老师
年末吧增值税各个明细账结平 查看全部回复
3521
借所得税费用,dai应交税费-应交企业所得税 查看全部回复
3898
张老师
期末:限定性收入转入限定性净资产;非限定性收入转入非限定性净资产;业务活动成本、管理费用等各种费用转入非限定性净资产 查看全部回复
2835
高老师
查帐,哪里错了调整哪里 查看全部回复
3761
本年利润有借方余额表示亏损,借收入 dai本年利润, 借本年利润,dai,费用,成本, 查看全部回复
4230
大宁老师
账上的库存商品你们是怎么处理的? 查看全部回复
3103
绾绾
不会啊 查看全部回复
2728
可以让系统自动结转 查看全部回复
4475
而已老师
dai方科目 查看全部回复
4906
成本就是你回收的这些物品的成本 查看全部回复
2748
如果跟收入直接相关的设计费,借主营业务成本,dai银行存款 查看全部回复
3043
xinyue
有的企业是每年结转一次本年利润,有的是按月结转。 查看全部回复
3753
应交税费-未交增值税dai方 查看全部回复
2947
预交的一起结转 查看全部回复
3316
小福老师
应该按照借方发生额计算哈 查看全部回复
5718
jessica老师
3546
有风险的 查看全部回复
3620
是公司做审计时出具的,向代管存货方核对存货实际库存与账面库存是否一致的询证函 查看全部回复
6368
Yan
月末转到本年利润科目 查看全部回复
4844
资产负债表里的未分配利润是累计数 查看全部回复
3160
借:利润分配~未分配利润 dai:本年利润 或者 借:本年利润 dai:利润分配~未分配利润 主要看本年利润的余额方向 查看全部回复
2433
12月 查看全部回复
3759
收到发票 借:库存商品 应交税费-应交增值税-进项税额 dai:应付账款等 查看全部回复
3606
增值税目前有几种处理方法:1、要么平时都不结转,年底再结转。2、要么平时都结转,结转的时候把进项放dai方,销项放借方,差额记到未交增值税(借方表示留抵,dai方就是要缴纳的税款)3、其他结转方式,都是可以的。但是你前面用哪个,就一直用哪个,我们都是推荐用第二个 查看全部回复
3539
什么余额呢 查看全部回复
3576
成本没有发票的账上可以做成本,所得税汇算调增就好 查看全部回复
5422
计提结转指的是那些,日常用的吗? 查看全部回复
3541
3286
易老师
我没太明白,按你表述的话应该还要交增值税1.7 查看全部回复
3030
借现金,dai管理费用-差旅费,应交税费-应交增值税(进项税)dai其他应收款 查看全部回复
4384
可以结转到营业外收入~其他或者结转到其他收益 查看全部回复
4500
确认了收入对应结转了成本的就需要冲 查看全部回复
2811
一般不需要哦 查看全部回复
4594
venus老师
企业所得税是计提,下年结转 查看全部回复
3444
对 查看全部回复
3672
张瑞峰
借银行存款 dai交易性金融资产—成本 公允价值变动 投资收益 查看全部回复
4187
就是产品卖出去了,对应的要出库,结转成本分录就是你发的这个 查看全部回复
4101
首先你检查以下年初余额不平,是哪里不平,先把原因查到 查看全部回复
3285
月底结转损益 查看全部回复
3402
3036
Icy 何
做原错误凭证的红冲,然后重新按照正确做账即可 查看全部回复
3413
Karina老师
你好 查看全部回复
5447
莹老师
是否需要上交财政,就要看所属财政的要求了 查看全部回复
3732
留底的不用处理 查看全部回复
4294
本年利润数据就是体现的2年的 查看全部回复
3338
若鱼老师
其他应付款年末余额在借方时,表示已经成为“应收”的性质,一般是应付的款项付多了,年末出报表时需要做重分类调整,调整到其他应收款 查看全部回复
10708
结转损益就是把成本费用等转到本年利润 查看全部回复
4125
未分配利润 查看全部回复
4484
先结转损益到本年利润,在计提所得税,在结转本年利润到利润分配 查看全部回复
3309
如果是原材料用于非应税项目,借:原材料等科目 dai:应交税费-应交增值税(进项税额转出) 结转时 借:应交税费-应交增值税(进项税额转出) dai:应交税费-未交增值税 查看全部回复
3032
3622
需要 查看全部回复
3571
补提到管理费用里面 查看全部回复
3559
能说清楚吗 查看全部回复
3331
对的 查看全部回复
4163
资产负债表是时点数据,损益表是期间数据 查看全部回复
4054
属于当期的收入就做到当期 查看全部回复
3370
3524
借:利润分配-未分配利润 dai:利润分配-提取盈余公积 补提的摘要注明补提年份 查看全部回复
3771
李伟老师
这个没有固定的范围的,根据您实际的业务核算即可,存货周转率也不是说越低就越好, 查看全部回复
5708
费用化的全部结转 查看全部回复
2812
不可以 查看全部回复
2980
反结账回去做 查看全部回复
2997
计提附加税,借税金及附加,dai应交税费-城建税/附加税,支付应交税费-城建税/附加税,dai银行存款 查看全部回复
3225
3647
转出未交到未交增值税就可以 查看全部回复
2751
揭老师
要对上 查看全部回复
3568
如果以前有过结转,建议按以前的结转方法继续结转 查看全部回复
2998
是修改所得税申报表嘛? 查看全部回复
4592
今年期末一起结转 查看全部回复
2954
3284
不能 查看全部回复
3334
21年入账,借库存商品,应交税费-应交增值税-待认证进项税,dai应付账款 查看全部回复
6531
(1)和(2)属于银行未做账,公司不需要做账务调整,(3)公司需要调整账务,借银行存款,dai应收账款 查看全部回复
4074
借主营业务成本/其他业务成本,dai劳务成本 查看全部回复
3289
额,不好意思,手误,点到了 查看全部回复
2934
3431
结转收入时,借:会费收入、拨缴经费收入、上级补助收入、政府补助收入、行政补助收入、事业收入、投资收益、其他收入等,dai:结余 结转支出时,借:结余,dai:职工活动支出维权支出、业务支出、行政支出、资本性支出、补助下级支出、事业支出、其他支出等 查看全部回复
7135
按照期限摊销至制造费用 查看全部回复
3053
归老师
需要的 查看全部回复
5672
是要缴税的还是免缴增值税的? 查看全部回复
2473
可以盘点,但是对于盘盈盘亏的现金要做相应的调整就可以了 查看全部回复
3790
1.acd (贴现息计入财务费用) 2.b 3.a (80*1.13+2=92.4,代垫运费用应收帐款核算,现金折扣在实际享受时计入财务费用) 4.d(2的押金5万和收取的5的包装物租金6万用其他应收款核算) 5. c 169.5+92.4+11=272.9(4收取的保证金是其他应付款) 查看全部回复
5877
开票的部分是一定要确认收入的,另一部分要不要确认收入需要看你们合同约定 查看全部回复
3693
Amy老师
查一下是不是未做减免。 查看全部回复
4869
算 查看全部回复
2979
是自动上面期末数生成的 查看全部回复
3310
反结账去结转 查看全部回复
2791
正常来说未分配利润期末余额是期初未分配利润+净利润本年累计 如果有以前年度损益调整或者利润分配情况,资产负债表与利润表的勾稽关系是 未分配利润期末数=期初数+净利润本年累计+(—)以前年度损益调整—分配的利润 查看全部回复
7650
如果盈利的,借本年利润,dai利润分配-未分配利润 查看全部回复
2455
存货盘点 查看全部回复
2786
如果没有开具专票,小规模纳税人季度收入没达到45万,应交税费-应交增值税季末转营业外收入 查看全部回复
3831
需要结转到应交税费-未交增值税 查看全部回复
3741
清岚
您好,可以先计入制造费用,确实月底无任何可分摊的产品,可转至管理费用科目 查看全部回复
3850
那也只是产成品的单位成本 查看全部回复
4268
原材料跟在产品只是存货的其中项,存货还包括产成品等。或者查看生产成本科目期末是否有余额 查看全部回复
4532
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