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Annina老师
可以的 查看全部回复
3792
高老师
划红线处填写余额 查看全部回复
3630
小福老师
是重复做了吗? 查看全部回复
3103
清岚
余额在哪一方就填在哪一方 查看全部回复
4286
Icy 何
第一笔可用公司决定发放的通知,第二笔可用员工领取产品的签字确认表,第三笔可用公司内部的产品出库单或者领用单 查看全部回复
4213
大宁老师
同学您好,如果是题目的话,要跟您说声抱歉了,因为咱们这个是工作中的财税实操问题答疑,理论和实际存在差异,建议您核对试题答案,并请您谅解! 查看全部回复
3397
长期待摊费用应该是后期要做摊销的 查看全部回复
3947
venus老师
在产品、低值易耗品、委托加工材料、分期收款发出商品应当作为企业存货核算。 查看全部回复
3859
银行存款余额调节表主要是通过调整未达帐项来达到核对银行日记帐与银行余额的目的,财务费用记错了,调帐就好,不需要写调节表 查看全部回复
4961
你说的小规模纳税人,应该是小型微利企业。 对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分,减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税;对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分,减按50%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税 查看全部回复
3609
小梦老师
余额代表您需要付给个人的款 查看全部回复
3602
小规模纳税人缴纳增值税,附加税 借:应交税费~应交增值税 应交税费~应交城市建设维护税 应交税费~应交教育费附加 应交税费~应交地方教育附加 dai:银行存款或现金 查看全部回复
3168
收入费用要调整到本年利润,转入分配利润 查看全部回复
3814
成本比卖价高可先计提资产减值准备 查看全部回复
3763
如果金额不大,或者执行小企业会计准则,多计提的金额直接调整到发现当期。会计科目及方向与当时计提的一样,只是金额多计提的数据且用负数表示 查看全部回复
4010
借应付账款100 dai应收账款100 查看全部回复
4403
哈哈老师
这个是可以抵扣进项税额吗? 查看全部回复
4059
Amy老师
进项认证了吗 查看全部回复
3491
没有资产负债表和利润表吗? 查看全部回复
3018
做营业外支出,所得税调增 查看全部回复
3840
市盈率=普通股每股市场价格÷普通股每年每股收益 查看全部回复
4432
能作为成本的 查看全部回复
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在期初数据中录入相应科目的余额 查看全部回复
3645
是的 查看全部回复
3732
会计中账面价值和账面余额的区别:账面净值=资产原价-累计折旧/累计摊销,账面价值=资产原价-累计折旧/累计摊销-资产减值准备,账面余额=资产原价。 查看全部回复
3356
可以下个月实际缴纳时做到其他收益或营业外收入中 查看全部回复
3888
这是系统设置,此时余额在dai方就表示现金余额为负数了 查看全部回复
3656
1、A公司收到的预收款可以转入应付账款,有的客户是要退款就办理退款,减少应付账款。在手续及资料齐全,业务真实合法的情况下,A可以把业务转给B公司,转款给B公司的分录为 借 应付账款 dai银行存款 2、B公司在收到款时借 银行存款 dai应收账款 在符合收入确认条件时确认收入进行纳税申报 3、目前没有进行清算,A公司未缴税的部分最好是A公司自己承担 查看全部回复
3631
安叔老师
房产要计入固定资产的 查看全部回复
3549
一般结转至未交增值税科目 查看全部回复
2788
生产成本科目里面的职工工资和社保最后需要结转到产品成本中,生产成本科目一般是不可以直接结转至主营业务成本的 查看全部回复
6106
别的公司付的钱是直接打给供应商的吗? 查看全部回复
3516
当时做账的时候怎么做的? 查看全部回复
3617
您是说这个销售是在今年确认,但是实际是去年卖出去的吗? 查看全部回复
2860
建议后期再次采购时跟供应商协商将此部分差额少付或者多付 查看全部回复
3580
冯冯
你打印去年年底的报表,和科目余额表的金额对一下啊 查看全部回复
5008
借原材料 50000 应交税费—应交增值税—进项税额 6500 dai银行存款56500 查看全部回复
2573
按照服务的项目分类 查看全部回复
4503
不需要结转到下年 查看全部回复
4038
3780
你税金影响损益了,为什么您未分配利润里没有数据 查看全部回复
4143
这个是月表还是别的期间的?就是填表格涉及时间确认的收入 查看全部回复
3570
根据您的问题,不是很明白您想问的是什么,可以描述详细一些吗? 查看全部回复
3832
同学,你好是银行余额调节表么 查看全部回复
3156
tammy老师
你是购进商品吗 查看全部回复
3524
您是不是还未还款? 查看全部回复
4963
看着不太规范,最好按照发生的先后顺序做 查看全部回复
4245
这个肯定要查原因呀,要没办法调整的 查看全部回复
5355
固定汇率一般情况是指两个国家的货币兑换比率是基本固定的汇率,浮动汇率是根据货币市场供求关系决定的 查看全部回复
3583
您这个跨年了吗? 查看全部回复
3868
同学 生产成本核算的是在产品,所以也属于存货哟 查看全部回复
5395
您这个是库存余额为负数 查看全部回复
5090
李钢老师
收到发票后,做到11月账里,借:某某费用,dai:预付账款 查看全部回复
4511
1.先冲销暂估入库商品 借:库存商品负数 dai:应付账款负数 2.根据只到部分发票入账 借:库存商品 dai:银行存款等 3.月末,对未到发票的部分商品,再进行暂估入账 借:库存商品 dai:应付账款~暂估 查看全部回复
3228
周老师
开进10个产品就红冲10个,冲原材料 查看全部回复
3985
看您公司购买猪肉调味的用途是什么,如果是买来再卖出去的一般是计入库存商品,如果买来是用于经营用的,可以计入成本 查看全部回复
3876
Summer
1.存货期末余额为负数,可能说明存在虚假销售。也就是存在不开票收入,也可能是漏记购入存货,需要查明原因。可能会涉及到所得税补税问题。 2.可能存在粉饰财务报表的目的,关键是看这笔业务是不是正常业务。要是粉饰财务报表,则可能会税务没有影响。 3.要是企业发展不好,则可能正常,需要看具体的情形。 查看全部回复
3506
完税价格是不包括关税的哈 查看全部回复
5114
您根据收到的发票,销前期的挂账,后续剩余发票回来了再销剩余的挂账 查看全部回复
4413
当月结转成本一般按照月度 查看全部回复
4440
看公司的利润表啊 查看全部回复
4461
莹老师
假设不考虑留抵的问题:进项是90万,销项是100万,需要缴税 借:应交税费-应交增值税-销项 100万 dai:应交税费-未交增值税 10万 dai:应交税费-应交增值税-进项 90万 缴税的时候: 借:应交税费-未交增值税 10万 dai:银行存款 10万 查看全部回复
3908
您是老板借的公司款没有还吗? 查看全部回复
6015
广告费一般多和销售有关,可以记入到销售费用 查看全部回复
2974
小规模增值税不需要结转 查看全部回复
3090
不建议只用一个科目,这样您查账不好查 查看全部回复
9179
主要是结转直接费用和间接费用,间接费用指的是制造费用。 结转直接费用: 借:生产成本 dai:原材料 应付职工薪酬等 结转制造费用,先归集制造费用,然后将制造费用分配到生产成本中。 借:生产成本 dai:制造费用 查看全部回复
3766
一般情况下,应收账款和其他应收款在借方有余额,表明是公司的债权 应付账款和其他应付款dai方余额是公司的债务 查看全部回复
5053
王苗苗老师
结转损益很简单,你把原来在dai方的,写到借方,原来在借方的,写在dai方。中间有个差额就是记到本年利润里面 查看全部回复
2707
年折旧额=2/预计使用年限×每年年初固定资产折余价值 年折旧率=2/预计使用年限×100% ,折余价值=原值-折旧 固定资产折旧年限到期的前两年(倒数两年)内,将固定资产账面折余价值扣除预计净残值后的剩余价值在两年间平均摊销。 查看全部回复
2794
第一张图,一个是期初余额,一个是年初余额,有勾稽关系吗 查看全部回复
3930
操守为重
其他应收款借方余额反映企业尚未收回的其他应收款项;其他应付款dai方余额反映企业尚未支付的其他应付款项 查看全部回复
4075
您账上已经做过进项税额转出分录了吗? 查看全部回复
借银行存款11700 dai主营业务收入10000应交税费应交增值税销项税额1700 查看全部回复
3556
您这个是什么意思? 查看全部回复
3406
应该是数量,你看前面的计量单位是吨 查看全部回复
3203
税务师晓雨
你想表达的是你们公司发工资了就一定要计提福利费吧?这是错误的。福利费是根据实际发生的金额入账的。不需要计提 查看全部回复
4147
Alice老师
您好,正确的做法是计提工资的时候记进费用的金额应当包含个人所得税的金额 查看全部回复
4127
借 主营业务成本 dai工程施工 查看全部回复
如果是当月的,把结转的凭证删了即可 查看全部回复
5054
是银行回单的录入顺序不是按序时录的吗? 查看全部回复
5016
3379
原材料与库存商品各记各的帐本 查看全部回复
4011
借:库存商品 dai:生产成本 A完工产品=54000+678000-12400 B完工产品=98000-6000 查看全部回复
8597
夏老师
帐实不符要查明原因,在相应处理 查看全部回复
4249
您说的冲回是什么意思 查看全部回复
3718
没有影响,不用转实收资本 查看全部回复
3873
按照你的思路做账的话,举个例子:你们公司销售了1000万的货物,你直接借:银行存款 1000万 dai:库存商品1000万。利润表上的数据是0.利润=收入-成本=0-0=0. 查看全部回复
3528
结转成本、分期和不分期分录都是一样的 查看全部回复
3182
个别计价法、加权平均法、先进先出法 查看全部回复
成本增加了,库存商品dai方减少了 查看全部回复
4112
比如说社保先付,工资后发支付的社保个人部分计入到其他应收款,期末有余额也是正确的 查看全部回复
7870
正常情况管理费用的福利费应该是正数的。 查看全部回复
4589
如果是您已经计提还未扣款这个不会有影响,次月扣款后就平了 查看全部回复
4164
结转完工产品成本 借:库存商品 dai:生产成本 查看全部回复
2990
是否有未达帐项,还是有记帐错误,要具体查找原因 查看全部回复
3606
本月合计,就是你这个月收入的合计和支出的合计,余额是上个月的余额加上本月增加减去本月减少得出的 查看全部回复
3816
您可以先看应交增值税二级明细平吗?是不是您缴纳的和计提金额不一致 查看全部回复
4672
你看下去年年末科目余额表跟你期初数据是否能对上 查看全部回复
4314
您需要查找少记的原因,看是不是账上漏记了,查找到原因后,根据原因进行账务处理。 查看全部回复
5167
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