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木言
损益类科目才用以前年度损益调整,销项税额和应收账款多记而主营业务收入这个损益类科目没错的话直接冲红更正就行,不用以前年度损益调整;更正去年报表,附加税计入税金及附加,该科目为损益类,但附加税金额很小,直接计入税金及附加即可 查看全部回复
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王苗苗老师
如果上期的账发现错误了,本期冲销掉,上期的报表不会变化,影响本期报表。 查看全部回复
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燕子老师
同学你好,个人是无法开具增值税发票的,如果对方需要可以你自己去税务局申请代开 查看全部回复
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清岚
看你的进项税 查看全部回复
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李伟老师
首先,你超出部分的居间费没有办法进行税前扣除 查看全部回复
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甘老师
日常研发的过程中是应该将相关人员,材料,折旧摊销等费用归集到研发支出中去 查看全部回复
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高老师
可以计入管理费用 查看全部回复
6114
安叔老师
借:在建工程——建筑工程——xx工程 dai:银行存款(应付账 款 查看全部回复
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按照你们合同约定的票种开具 查看全部回复
3293
杨老师
所得税预缴的时候正常填报,汇算清缴的时候这部分营业外支出做调减,不能在所得税税前扣除 查看全部回复
2298
云峰老师
同学你好 涉及财务的,就是我们的月报数据。填报内容要与我们的财务数据保持一致 查看全部回复
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同学你好| 检查一下,原始凭证,如果原始凭证中的进项、销项、转出等明细是正确的,系统不能修改。 则把差额是收入调整收入,是成本调整成本。 查看全部回复
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微小的差额可能是小数计算的差异,可以忽略 查看全部回复
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许老师
个人的话这个按照劳务报酬计算个税 查看全部回复
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同学你好 1、发现以前年度工资会计分录全部做错了改怎么改正? 答:通过以前年度损益调整进行处理。 借或dai 以前年度损益调整 借或dai应付职工薪酬-工资 查看全部回复
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可以的哈 查看全部回复
2955
patience
因为你选的期间不同,对应的数据就不同 查看全部回复
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税务师晓雨
不规范的是直接在上一季度修改 查看全部回复
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库存商品属于存货,而存货属于报表项目 查看全部回复
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同学你好,这实际是一个整体预算问题 查看全部回复
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旅游服务 ,代订车服务,约车服务,代驾服务是用于个人消费么 查看全部回复
28456
可以的,卖软件税率13% 查看全部回复
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公司可以和私人签个租车协议,代开租赁发票,然后车险发票抬头开公司名称 查看全部回复
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其他业务收入 查看全部回复
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同学你好 是什么发票?几个点的 查看全部回复
2226
通常不需要特殊的资质 查看全部回复
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研发费用加计扣除是按帐面上研发用固定资产计提折旧金额,一次性税前扣除是税法规定的,两者不能混淆 查看全部回复
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孙老师
生活服务 保洁服务 查看全部回复
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增值税是吗? 查看全部回复
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好的,问题收到,一会我给你看一下 查看全部回复
6440
厚积薄发
正常的三表,利润表,资产负债表,现金流量表 查看全部回复
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售后维修服务收费么,修理服务收入需要缴纳印花税 查看全部回复
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可以申请简易注销,可免予到税务机关办理清税证明,直接向市场监管部门申请办理注销登记。可以不需要报表 查看全部回复
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正常都是要先计入工程物资科目 ,按实际领用计入合同履约成本 查看全部回复
2348
tammy老师
第一区别 1、劳务派遣就是派遣员工不是你们公司的人,和你们公司也没有劳务合同关系,只是劳务派遣公司派人到你们公司干活的,你只需要按照约定支付劳务费就可以了. 2、人力资源外包指企业根据需要,将一项或几项人力资源管理工作流程或管理职能外包出去,由第三方专业的人力资源外包服务机构或公司进行管理,以降低经营成本,实现企业效益的最大化。因此,职能外包也属于人力资源外包的。 第二开具发票 1、劳务派遣开票按商务辅助服务的人力资源服务开具,不管是一般纳税人还是小规模纳税人,提供劳务派遣服务既可以选择差额计税,也可以选择全额征税, 2、人力资源外包服务按经纪代理服务人力资源外包服务开具发票,有以下三种发票开具方式:1. 全额开具普通发票;2. 分别开具增值税专用发票和普通发票;3. 通过差额征税模块开具增值税专用发票。 至于会计科目核算可以是同一个会计科目 查看全部回复
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小小
如果这款软件是你们公司的成本,你们可以只开**产品/平台的发票13%给客户 查看全部回复
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亲,你好,可以的,只要和业务实际相符就可以开。 查看全部回复
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在合并长期股权投资时的分录是 查看全部回复
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服务业的话主要成本是人工等 查看全部回复
和普通的服务型公司账务处理一样 查看全部回复
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以个税系统计算的为准,多退少补 查看全部回复
1739
andy老师
附表4 查看全部回复
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纯劳务的话不能开成工程服务 查看全部回复
4585
要申报什么 查看全部回复
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专管员说我们去年的所得税税负太低意思是让你们交点税,可以把成本费用调出来点 查看全部回复
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内账也是实际发生业务而入账的,如果你们是两套账,内账可以入发票复印件 查看全部回复
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税务注销之后注销工商,如果有银行继续注销银行 查看全部回复
同学你好,这个是可以选的,请问你们开票用的是金税盘还是税务UK? 查看全部回复
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小妮老师
不算,你们提供的是技术服务 查看全部回复
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是一般纳税人么,收到的专票么,如果是的话,可以正常抵扣增值税。 查看全部回复
2083
谭老师
可以的 查看全部回复
2034
可以 查看全部回复
3055
根据劳动法律的规定,正常休息日加班的,应支付不低于正常工资标准两倍的加班工资,不过,法律不强制在正常休息日加班支付加班费,也可以调休或者换休。劳动法规定工作日加班是1.5倍工资 查看全部回复
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同学你好,这样备注是没有问题的,只要是真实发生的业务,超出经营范围也是一样可以正常开具发票, 查看全部回复
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看一下凭证是不是做错科目了 查看全部回复
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人力资源服务入主营业务成本,缠绕膜计管理费用 查看全部回复
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账正常做,只是你们没有发票可认证,这部分成本在汇算调增就行了 查看全部回复
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如果所有数据都是真实的,建议你找专管员说明情况 查看全部回复
3573
同学,你好 影响的,两者都影响 查看全部回复
3914
是货物 查看全部回复
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税收分类编码是要与电脑的税收分类编码一致的,因为这项延保服务费是需要看做为价外费用。 查看全部回复
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你好,可以计入工程施工—合同成本。 查看全部回复
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对的,开建筑服务 查看全部回复
2398
申请dai款延期要看你们是选择的哪种形式,因疫情企业收入减少,在提供近期报表时收入不能做的太大,但是资产不能减少,也就是企业变现资产要高于dai款金额 查看全部回复
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同学你好 高新技术企业,只有研发费用这一块特殊,其他方面是一样的 查看全部回复
3631
可以呀 查看全部回复
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给你回复第一个吧,对方 给你提供账本、凭证明细账等财务资料。纳税申报表等税务资料 查看全部回复
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登录开票软件,上面选择差额开票方式 查看全部回复
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同学你好 1、我们现在开票卖车,是应该作的程序。 2、转让价格要公允。如果确实值一万就说是旧车。如果不是只值1万,建议还是如实开具。价格太低税务要求补税的。 查看全部回复
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1、公司D的会计不知道车子卖出去了,一直在折旧,现在税务局要求把报表更正,现在要怎么处理这件事?回复:更正财务报表,之前的折旧进行纳税调整,可能涉及补税、罚款滞纳金 2、税务局问车子为什么只卖了一万要怎么回答?回复:根据实际情况,如果是车子使用很多年,比较破旧可以解释价格较低的原因 3、账要怎么处理?按照固定资产出售进行会计处理,通过固定资产清理科目,差额转入资产处置损益科目 查看全部回复
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这个属于非经营活动的,所以不属于增值税征税范围 查看全部回复
4015
这些根据你们领导的需求 查看全部回复
3369
你们有实际业务吗 查看全部回复
2491
报表与帐一致吗 查看全部回复
2330
是 查看全部回复
2767
颜老师
只要营业执照上的经营范围有,您就可以经营,就可以开票 查看全部回复
7966
期初余额,需要找出材料采购单,对应每一批次、每个品种材料的采购成本 查看全部回复
1998
同学你好,这个业务是开具劳务发票的 查看全部回复
5585
一般纳税人的话按对应的税率填,比如建筑服务填写在9%那一栏,生活服务填在6%那一栏 查看全部回复
1967
同学你好 查看全部回复
1788
住宿餐饮等 查看全部回复
8467
使用自动编制的报表的前提:自动编制的报表应该与手动编制的报表先核对两三个月,无误后,用自动编制报表 查看全部回复
2364
是加计抵减吧 查看全部回复
2730
做手工账,登录明细账和总账,出科目余额表,然后根据数据自行编制报表 查看全部回复
2044
1993
如果提供维护,可以开技术服务 查看全部回复
5136
研发支出明细,研发人员工资 查看全部回复
3535
wam
合并层面,合并成本低于可辨认净资产公允价值的差额计入营业外收入 查看全部回复
2591
借:成本、费用 dai:应交税费-应交增值税-进项税额转出 查看全部回复
1903
收入确认了吗 查看全部回复
2074
如实编制就行 查看全部回复
2895
对,按不动产租赁开票,一般纳税人9%,老项目的话可以适用简易计税5% 查看全部回复
6896
一般一年以内可以一次性记入费用,如果一年以上需要分摊 查看全部回复
3022
金额大么 查看全部回复
2175
可以计入无形资产 查看全部回复
3982
包工包料一般是申报增值税和附加税 查看全部回复
2916
29万,是您开出去的发票,还是您收到的发票? 查看全部回复
1835
执行企业会计准则的,纳税检查补交增值税做会计分录: 1、计提 借:以前年度损益调整 dai:应交税费--增值税检查调整 2、查补转出 借:应交税费--增值税检查调整 dai:应交税费--未交增值税 3、补交增值税 借:应交税费--未交增值税 dai:银行存款 4、结转损益调整 借:利润分配--未分配利润 dai:以前年度损益调整 查看全部回复
6647
1.不建议用 2.不可以 3.不可以 查看全部回复
3057
建议把其他应付款转入营业外收入 查看全部回复
6387
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