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甘老师
对,按不动产租赁开票,一般纳税人9%,老项目的话可以适用简易计税5% 查看全部回复
6860
patience
可以开负数发票的 查看全部回复
2716
一般是下个月,具体的看当地税局要求,看是当月生效还是次月 查看全部回复
3766
9-10月的收入 借:应收账款/银行存款等 dai:主营业务收入 应交税费应交增值税销项税额 查看全部回复
2595
小妮老师
1、你们以前的收入无论是开票还是未开票都如实申报,现在调整还按照以前的政策调整 查看全部回复
2197
云峰老师
同学你好 可以的。如果有收入没有成本票。可以暂估。在次年企业所得税汇算清缴前一定要取得发票。否则会被调增 查看全部回复
6200
同学你好 查看全部回复
5189
同学你好 现在是大数据,并且他们都有业务系统。企业发生的业务应该都要入账。 查看全部回复
6584
高老师
可以,建议备注下开有红字发票及重开的蓝字发票 查看全部回复
2740
tammy老师
一般纳税人转销水适用税率为9%;转销电适用税率为13%。简易计税3% 查看全部回复
3032
这个收入结转到本年利润即可 查看全部回复
8259
免征了 查看全部回复
8191
1.企业申请认定时须注册成立一年以上; 2.企业通过自主研发、受让、受赠、并购等方式,获得对其主要产品(服务)在技术上发挥核心支持作用的知识产权的所有权; 3.对企业主要产品(服务)发挥核心支持作用的技术属于《国家重点支持的高新技术领域》规定的范围; 4.企业从事研发和相关技术创新活动的科技人员占企业当年职工总数的比例不低于10%; 55.企业近三个会计年度(实际经营期不满三年的按实际经营时间计算,下同)的研究开发费用总额占同期销售收入总额的比例符合如下要求: 最近一年销售收入小于5,000万元(含)的企业,比例不低于5%; 最近一年销售收入在5,000万元至2亿元(含)的企业,比例不低于4%; 最近一年销售收入在2亿元以上的企业,比例不低于3%。 其中,企业在中国境内发生的研究开发费用总额占全部研究开发费用总额的比例不低于60%; 6.近一年高新技术产品(服务)收入占企业同期总收入的比例不低于60%; 7.企业创新能力评价应达到相应要求; 8.企业申请认定前一年内未发生重大安全、重大质量事故或严重环境违法行为。 查看全部回复
3008
合同其他条款都完成了,只有发票没开? 查看全部回复
8001
内账收入金额挂往来,税正常记账 查看全部回复
2551
安叔老师
这种加税点的一般计入产品价格里,也就是含税价,不需要另外在独立核算 查看全部回复
10892
清岚
根据开票金额 查看全部回复
3501
实际经营地有吧 查看全部回复
5436
13%的填写在13%的栏次 查看全部回复
3110
由于你们购入时已经抵扣进项税了,现在销售使用过的固定资产按一般计税,13% 查看全部回复
3003
许老师
建议用工程施工科目 查看全部回复
3113
是的,让股东把款项存进来 查看全部回复
2313
平时农行跟个人卡的往来直接导明细就可以查了 查看全部回复
3327
wam
核定的收入大于实际的收入,按照税务局核定的收入申报 查看全部回复
2613
不一定;如果按完工进度确认收入,同进按完工进度确认成本 查看全部回复
3467
可以 查看全部回复
2741
杨老师
需要 查看全部回复
3230
介绍费可以叫他们个人去税局代开发票,没有发票你们企业所得税要多交税 查看全部回复
2643
有发生业务,就要如实登记 查看全部回复
2001
小小
增值税,城建税,教育费附加,地方教育费附加,企业所得税 查看全部回复
2105
要填写 查看全部回复
2980
借:材料采购130000 应交税费应交增值税进项税额16900 dai:银行存款146900 借:原材料12 0000 材料成本差异10000 dai:材料采购130000 查看全部回复
2642
首先正常公司dai款不能借给领导个人 查看全部回复
2428
你是填到未达起征点的销售额那列吗 查看全部回复
3558
是的 查看全部回复
7810
算收入,固定资产清理的收入是在营业外收入的 查看全部回复
2675
做红字冲未开票收入,再重新做开票收入 查看全部回复
2570
1.将本期取得的含税收入(总额)填入“增值税纳税申报表附列资料(三)(服务、不动产和无形资产扣除项目明细)”6%税率的项目(不含金融商品转让)(填写对应的项目及栏次)“本期服务、不动产和无形资产价税合计额(免税销售额)”中进行纳税申报。 2.将本期取得的且在本期实际扣除的金额填入“增值税纳税申报表附列资料(三)(服务、不动产和无形资产扣除项目明细)”6%税率的项目(不含金融商品转让)(填写对应的项目及栏次)“本期发生额”“本期应扣除金额”“本期实际扣除金额”中进行纳税申报。 查看全部回复
2706
个体户可以用个体户的银行卡收款 查看全部回复
7475
业务提成规范的可以按佣金开发票,但涉及税 查看全部回复
3626
退回给个人什么意思 查看全部回复
1801
可以,收到进项发票,不需要抵税的话,可以勾选认证平台,先不认证勾选 查看全部回复
4267
是企业所得税申报表么?这个是按账套里的利润表填,一般是1—9月的收入 查看全部回复
1707
查账征收的情况下,进货成本没有发票,对于结转的成本不可以在税前扣除 查看全部回复
9093
已经公司的员工不可以开票 查看全部回复
2559
跟开票的情况一样,做帐 查看全部回复
3108
老板需要转到公司 借:其他应收款-老板 dai:主营业务收入 应交税费 查看全部回复
2515
4月暂估 借:应收账款/银行存款 dai:主营业务收入暂估 查看全部回复
2350
是达到收入确认条件就要确认,无论有没有开票 查看全部回复
9682
对,总收入-开票收入=未开票收入 查看全部回复
4554
不需要 查看全部回复
3768
一般纳税人出租不动产税率9%(如果出租的冷库是2016.4.1之前建成的可以选择简易计税5%) 查看全部回复
3171
Harry老师
需要用你的增值税销项税减去进项税,缴纳增值税,以及附加税,按季需要缴纳企业所得税等。 查看全部回复
4085
第一个问题!业务已实际发生未收到票,借:管理费用等受益科目 dai:应付账款一暂估 查看全部回复
2473
王苗苗老师
发票是虚开的?还是有些款项未走公户? 查看全部回复
4059
是核定征收么,核定征收个人所得税=收入*应税所得率*税率—速算扣除数 查看全部回复
2261
是经营所得么?是查账征收还是? 查看全部回复
2700
开票税率是13% 查看全部回复
3541
企业出租房屋取得的收入按“现代服务-租赁服务”缴纳增值税,一般纳税人适用税率为9%,一般纳税人出租其2016年4月30日前取得的不动产,可以选择适用简易计税方法,按照5%的征收率计算应纳税额。 查看全部回复
2709
印花税是按购销合同金额缴纳 查看全部回复
3738
andy老师
2486
经营租赁 查看全部回复
2765
你们按照正常的业务来处理就好 查看全部回复
3636
一个年度内没什么影响,税务局是按年度来的 查看全部回复
2316
这种情况可以把发票退还给对方,让他们开具分公司的发票 查看全部回复
2705
建筑行业一般纳税人9% 查看全部回复
2787
建筑服务,一般纳税人一般计税9%,小规模3% 查看全部回复
2412
一般纳税人提供建筑服务适用一般计税办法的,税率为9%,可以选择适用简易计税办法的,征收率为3%。小规模纳税人提供建筑服务,征收率为3%。 查看全部回复
5074
正常计入主营业务收入 查看全部回复
7137
是农业生产者么 查看全部回复
3074
venus老师
你做的没错←_←按照实际收到的金额确认你的收入 查看全部回复
5312
赔偿款不用开发票,开收据 查看全部回复
4139
Lucky
同学你好,首先商家销售商品应该无偿为客户开具发票,因此要求客户加税点开票是不合理的 查看全部回复
8374
一般纳税人电信服务基础电信9%,增值电信6% 查看全部回复
2281
房屋租赁不是3%的项目,不能免税 查看全部回复
2303
年应税销售额,是指纳税人在连续不超过12个月或四个季度的经营期内累计应征增值税销售额,包括纳税申报销售额、稽查查补销售额、纳税评估调整销售额。 查看全部回复
2734
有影响的,因为升为一般纳税人后,税率变了 查看全部回复
2186
明天是去申请吗? 查看全部回复
2673
第一个 查看全部回复
2733
这个是你们直接协商的,价款中包不包含相关税费 查看全部回复
2994
借银行存款 dai主营业务收入 查看全部回复
4335
这个会计上可以没有成本,但是你没有进账就没法退税了 查看全部回复
3215
小规模纳税人滚动12个月内销售收入超500万元,要强制转为一般纳税人 查看全部回复
2286
按照实际业务俩入账就行 查看全部回复
1945
是按应纳税所得额交的,应纳税所得额=收入总额-不征税收入-免税收入-各项扣除金额-允许弥补的以前年度亏损 查看全部回复
8508
税务要查的话,肯定能查到 查看全部回复
冰山老师
你这辆二手车之前是固定资产。,应该走固定资产清理,收入,营业外收入。你说的申报表是指增值税表,只是牵扯到销项税。嗯,不需要将收入,成本和销项税一一匹配。销售二手车是需要进行固定资产清理核算的。 查看全部回复
2779
从当前月往前推12个月 查看全部回复
4211
提供邮政服务、电信服务、现代服务、生活服务(以下称四项服务)取得的销售额占全部销售额的比重超过50%的纳税人可以按照当期可抵扣进项税额加计10%,抵减应纳税额。 查看全部回复
3530
业主是谁 查看全部回复
1892
你们是销售商品并提供安装服务,是么。可以拆分 查看全部回复
4652
你的开票内容,和税收编码是什么 查看全部回复
6520
1931
适用税率为多少呢?什么行业?有没有进项? 查看全部回复
12804
(1)分期收款的增值税纳税义务为合同约定收款当天, 业务1销项税=3390×0.8/1.13×0.13=312万元 查看全部回复
27563
筹建期可以的 查看全部回复
2137
你作为开票方来说,开专票和开普票是一样的 查看全部回复
8037
给别人开票没有区别 查看全部回复
2097
一般纳税人租车税率为13% 查看全部回复
1903
滚动连续的12个月内,营业收入超过500万元,就要强制转为一般纳税人 查看全部回复
2247
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