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杨老师
考虑,但不是做23年的所得税费用,要做借:以前年度损益调整 dai:应交税费-应交企业所得税费用 查看全部回复
1560
隋文老师
借应收账款2260 dai主营业务收入2260/1.13 销项税2260/1.13*0.13 查看全部回复
1116
哈哈老师
借库存商品22600000 应交税费应交增值税进项税额 2938000 dai应付账款25538000 查看全部回复
1112
你怎么做的给我看看 查看全部回复
1084
王苗苗老师
如果不是限定支出,借 非限定性净资产 dai 应付工资 查看全部回复
2007
借:税金及附加 营业外支出(滞纳金) dai:银行存款 查看全部回复
973
wam
达到公司固定资产认定标准的,计入固定资产 查看全部回复
1337
公司之前欠这个客户的款,这次抵账的情况是这个分录 查看全部回复
1674
可以 查看全部回复
1218
没有社保的话,就是对的 查看全部回复
1741
patience
在实际缴纳时,借 税金及附加 dai 银行存款 查看全部回复
1517
tammy老师
把之前的错误先红冲掉,然后根据正确的数出分录 查看全部回复
1663
借:银行存款dai:专项应付款 查看全部回复
1572
燕子老师
是的,医疗行业医生和护士的工资记入主营业务成本 查看全部回复
1795
云峰老师
你好同学,用的什么软件? 查看全部回复
1160
你好同学,涉及损益的,红冲时都需要用以前年度损益调整。 查看全部回复
1540
你好同学,如果以前的错了,应该是改当月的,但是如果是一般纳税人,就会需要从3月一直改到12月。工作量很大的。 查看全部回复
1426
你好同学,借管理费用 dai其他应付款-员工 查看全部回复
987
dai:以前年度损益调整 负数 dai:原材料 负数 借:原材料 负数 dai:应付账款 负数 查看全部回复
1432
计提 借:所得税费用 dai:应交税费-应交企业所得税 缴纳 借:应交税费-应交企业所得税 dai:银行存款 查看全部回复
1195
借:银行存款dai:以前年度损益调整 查看全部回复
1484
发票来了直接借费用dai应付即可。不过你说的之前是做的应付,没有涉及到费用,那为什么汇算清缴要调增?是不是当时直接付款的时候又做了费用? 查看全部回复
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你既然是刷单,就相当于销售 查看全部回复
1615
之前这辆购买的汽车有抵扣过进项吗? 查看全部回复
1461
发购物卡 查看全部回复
1618
发票上有税额么 查看全部回复
912
借:预付账款 dai:银行存款 查看全部回复
1902
正确的,因为盈余公积补亏 查看全部回复
1110
进销项税额需要结转到应交税费-应交增值税转出未交增值税科目 查看全部回复
1441
西贝老师
同学你好,如果不退税的话就还是正常结转税金到未交增值税,然后余额是dai方负数 查看全部回复
1624
1111
andy老师
如果是用于销售的话计入销售费用,分录是没问题的 查看全部回复
1174
代交代收,代交时,借 其他应收款 dai 银行存款等,代收,借 银行存款等 dai 其他应收款 查看全部回复
1882
税法约定的是不低于10年 查看全部回复
1071
Annina老师
借应付账款 dai银行存款一美元户 查看全部回复
1475
你好同学,对方没有开发票的,要把返利对应的部分 借:预付账款 借:库存商品负数 dai:应交税费-应交增值税-进项税额转出 查看全部回复
1821
借 固定资产清理 累计折旧 dai 固定资产 借 银行存款等 dai 固定资产清理 应交税费-应交增值税销项 固定资产清理的余额结转到 资产处置损益 科目 查看全部回复
1419
计提税金及附加 借税金及附加,dai应交税费-应交城建税/教育费附加/地方教育费附加 结转增值税 借应交税费-转出未交增值税,dai应交税费-未交增值税 查看全部回复
1698
同学你好,分录这样写是对的哈,dai方也可以计入其他收益 查看全部回复
1440
安叔老师
是成本不知道计算还是库存如何入账呢 查看全部回复
1105
按照部门不同计入不同的科目 比如销售人员的工资 计入销售费用-工资 后勤部门的计入管理费用-工资 在计提的时候 借管理费用 dai其他应收款-个人社保 其他应收款-公积金 应付职工薪酬 -工资 发放时候 借应付职工薪酬 dai银行存款 查看全部回复
1431
a公司投资b公司时 借长期股权投资 40 dai银行存款40 a公司40万占不了80%的股权的。转让时候 借银行存款 dai长期股权投资 差额计入投资收益 查看全部回复
1862
车间的老板用品是指什么 查看全部回复
869
计提业务佣金费用,这个佣金是给公司的员工,还是公司以外的人 查看全部回复
1561
你好同学 增值税申报 借:应交税费—应交增值税(转出未交增值税)82568.81 dai应交税费—未交增值税82568.81 查看全部回复
1117
不需要 查看全部回复
2120
这三笔银行流水的主要业务知道么 查看全部回复
李伟老师
使用权资产的初始计量一般是市场的公允价值 查看全部回复
1544
你好同学,研发成功了没,现在还能收回不,如果不能就要作为坏账损失处理。 查看全部回复
1058
您好,当时您是怎么做账的? 查看全部回复
1513
税务师晓雨
利息现值1000*0.1*3.9927=399.27 面值现值 1000*0.6806=680.6 发行价格 680.6+399.27=1079.87 查看全部回复
1347
是收到现金返利么 查看全部回复
1579
你好,具体是什么业务呢 查看全部回复
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邮寄快递运费发票是开给我公司的?(正常应该开给对方,你收付款做往来) 查看全部回复
1634
根据收入与成本配比原则,要当期销售出去才能结转对应的成本,所以采购回来后要先记入库存商品,实现销售后再结转主营业务成本 查看全部回复
1917
Kl=RI(l-T)/(I-F1) 成本=150*8%*75%=9 150*(1-1%)=148.5 9/148.5=0.06% 查看全部回复
1707
可以的 查看全部回复
1385
1.收到b公司 借:应收票据 dai:应收账款-b公司 2.a公司背书给c公司 借:银行存款 应付账款-c公司 dai:应收票据 查看全部回复
1573
借银行存款 dai应收票据 查看全部回复
1227
为什么要背书转让 查看全部回复
支付税控盘服务费, 借:管理费用 dai:银行存款/库存现金。 按规定抵减的增值税应纳税额 借:应交税费一应交增值税(减免税款) 借 管理费用 负数 查看全部回复
1996
购进移动仓库的用途是什么 查看全部回复
1288
买进,借库存商品,应交税费-应交增值税-进项税,dai应付账款 查看全部回复
1290
是以前年度多入了还是少入了 查看全部回复
2001
你好,稍等我查一下准则给你发过来 查看全部回复
1774
依据票据法的规定,持票人对票据的出票人和承兑人的权利(包括付款请求权和追索权),自票据到期日起2年;见票即付的汇票,自出票日起2年。持票人对前手(不包括出票人)的追索权,自被拒绝承兑或者被拒绝付款之日起6个月;持票人对前手(不包括出票人)的再追索权,自清偿日或者被提起诉讼之日起3个月。 查看全部回复
1057
企业会计制度第十八条 应收及预付款项应当按照以下原则核算:(三)到期不能收回的应收票据,应按其账面余额转入应收账款,并不再计提利息。 查看全部回复
1473
只能说没有及时确认坏账 查看全部回复
1425
需要计提 查看全部回复
1193
借:税金及附加 -0.01 dai:应交税费 -0.01 查看全部回复
1453
1.缴纳社保的会计分录 借:应付职工薪酬--社会保险费(单位部分) 其他应收款--社会保险费(个人部分) dai:银行存款 2.计提时 借:管理费用--社会保险费(单位部分) dai:应付职工薪酬--社会保险费(单位部分) 3.发放工资时 借:应付职工薪酬--工资(应发数) dai:其他应收款--社会保险费(个人部分)? ? 应交税费-应交个人所得税 ? ? 银行存款(实发数) 查看全部回复
1137
如果运费可以分摊到采购货物的成本,就分摊到这批运费所运输的原料上。运费也可以不用入库,后期单独报销 查看全部回复
1357
你发出商品需要结转到主营业务成本科目里 查看全部回复
1458
费用属于23年么 查看全部回复
1364
退的什么款项呢 查看全部回复
834
要收票后才能看到 查看全部回复
1208
不用调账,汇算清缴按照税法口径进行的纳税调整,账面不需要进行调整 查看全部回复
1638
比系统多是指比什么系统多? 查看全部回复
1382
你们这边退费是吗? 查看全部回复
1640
蓝老师
印花税的计税依据是和购销合同相关的,和开具发票没有直接关系 查看全部回复
1898
外购的酒水用于招待可以计入管理费用-业务招待费,福利费计入管理费用-福利费 查看全部回复
借:资产处置费用 dai:固定资产 累计折旧 查看全部回复
1505
谭老师
第一个月收到货,先暂估入帐 查看全部回复
1321
秦枫老师
你的意思 罚款从甲方工程款里直接扣除是么 借:营业外支出-罚款 dai:应收账款 查看全部回复
1715
本身帮亲戚挂靠社保 ,资金就不应该在转入公司账户 ,直接转给法人私人即可,每月社保公司部分还可以做成本,每月按照社保个人部分作为应发工资,个税每月应发工资-社保扣除=0 这才是正确处理方法,既然你已经这么做了,那你支付的是时候社保的时候全额计入管理费用-社保,亲戚转钱的时候冲销管理费用-社保,对你公司不产生任何损益!但是你这是太明显的挂靠,还是要注意些! 查看全部回复
2278
因为你这笔涉及损益类科目了,需要用以前年度损益科目进行调整 借:其他应付款 dai:以前年度损益调整 借:以前年度损益调整 dai:利润分配-未分配利润 查看全部回复
1779
是的,等于是借款,需要还给法人。 查看全部回复
是的,这句话是正确的 查看全部回复
1247
1.投资收益=9000-12000=-3000 2.投资收益=62000-50000-1000=11000 借: 银行存款 62000 dai: 交易性金融资产-成本 50000 交易性金融资产-公允价值变动 1000 投资收益 11000 查看全部回复
1721
你好同学 借固定资产 dai以前年度损益调整。 借:以前年度损益调整 dai:递延收益 累计折旧。 查看全部回复
1596
原则上不行 查看全部回复
1127
开具370万发票是什么业务? 查看全部回复
1829
需要结转,可以选择每月月末结转,也可以年底一次性结转 查看全部回复
1632
那需要检查下是否账务处理错误或者软件公式的设置 查看全部回复
暂估总投资是什么 查看全部回复
1926
公司现在正式经营了么 查看全部回复
处置固定资产支付的服务费计入固定资产清理,借 固定资产清理 dai 银行存款等 查看全部回复
2026
借:短期借款 60 应付利息 6 财务费用-利息费用 2 dai:银行存款 68 查看全部回复
889
是的 查看全部回复
1427
年底必须盘库存吗,像商业和制造业一般年底是需要盘库存的 查看全部回复
2059
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