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税务师晓雨
长期待摊费用可根据各单位的实际情况,按费用项目分类,设置相关二级科目,进行明细核算。 查看全部回复
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patience
可以直接从公户支付 查看全部回复
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王苗苗老师
是真实的支出么 查看全部回复
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是的 查看全部回复
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有虚开发票的嫌疑 查看全部回复
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办公用的房租一般跟收入不直接相关,一般是计入当期费用的 查看全部回复
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云峰老师
你好同学,可以。但是这样就会面临,扣对方个人所得税的情况。 查看全部回复
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实际对公支付10000元,除了对公支付还有其他的付款方式么 查看全部回复
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没有说超过多少金额,更多是基于业务的实际 查看全部回复
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后期是不是也不收回来了 查看全部回复
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对外投资是取得对方公司的股权,还是什么 查看全部回复
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产值是以货币形式表现的,是指工业企业在一定时期内生产的工业最终产品和提供工业性劳务活动的总价值量。 查看全部回复
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tammy老师
计提的时候 借所得税费用 dai应交税费应交经营所得税 缴纳的时候 借应交税费应交经营所得税 dai银行存款 查看全部回复
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意思就是c公司是a的客户,c给a提供广告服务,但是呢项目又转给b去做,是么 查看全部回复
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可以的,属于企业实际发生的费用,可以在企业报销费用支出 查看全部回复
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andy老师
和收入直接相关的可以直接计入成本 查看全部回复
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可以把原来公司欠法人的钱在账面上直接转为实缴吗?可以的,可以股东写个协议说明并签字。如果账上有钱的话,可以先把款项转给法人,然后法人再打到公户,并注明投资款,这样更好,没有出资瑕疵。 查看全部回复
1253
正数 查看全部回复
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税务系统里需要申报财务报表,如果公司没有经营的话,没有账套的话,账务上没有生产财务报表,数据全部都是0,这就是0申报。 查看全部回复
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当时进项税额是怎么入账的,入的哪个科目 查看全部回复
你好同学 1不产生增值税 2借在建工程 存货跌价准备 dai:库存商品 查看全部回复
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杨老师
可以 查看全部回复
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金额不大的话,可以直接计入对应的成本费用支出 查看全部回复
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dai:营业外收入(税金差额) 查看全部回复
1449
是采用的什么会计准则 查看全部回复
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可以的 查看全部回复
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同学你好,账面余额和缴纳金额不一致是因为什么呢 查看全部回复
1590
安叔老师
计入管理费用 查看全部回复
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借,银行存款1000 借,销售费用100 dai,预收账款1100 查看全部回复
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隋文老师
借库存商品6800 进项税884 dai应付账款-杭州名扬天下7684 借库存商品5401.4 dai应付账款-上海美之味5401.4 查看全部回复
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借 库存商品 dai 以前年度损益调整,借 利润分配-未分配利润 dai 以前年度损益调整 查看全部回复
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收到 查看全部回复
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买烟是为了招待客户么 查看全部回复
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可以, 借,管理费用 dai,应付账款 查看全部回复
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西贝老师
同学你好,Pos机收的钱是会到银行账户的,还是一样的做银行存款呢 查看全部回复
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这16万多票是次年1月份收到的,在汇算清缴前收到的,不用纳税调增 查看全部回复
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公司是购买方么 查看全部回复
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预付两年的房租是计入长期待摊费用 查看全部回复
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借:固定资产 dai:未分配利润 借:未分配利润 dai:累计折旧 查看全部回复
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增加原值之后,按剩余的使用年限继续摊销就可以了,每月摊销金额重新计算 查看全部回复
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你好,具体业务是什么 查看全部回复
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李伟老师
需要 查看全部回复
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水电费都是事业单位应该承担的么 查看全部回复
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正常的填写报销单,并把原始凭据黏贴在报销单上,如果公司没有外币账户,需要人民币账户报销,需要根据汇率换算成人民币。单位规定的汇率换算成人民币报销,如果单位没有规定,一般可以以出差那天的中间价格或报销那天的中间价格作为兑换汇率。 查看全部回复
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计入福利费 查看全部回复
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是开具出去发票么 查看全部回复
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要的,没有发票,只有收据要 查看全部回复
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你之前预缴增值税的时候怎么做的账 查看全部回复
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发票多开了几元,可以作废重开的 查看全部回复
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原则上现在需要按利润总额计算所得税-以前季度计提的所得税费用,负的话要冲回 查看全部回复
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之前暂估的分录怎么做的? 查看全部回复
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厚积薄发
正常情况下需要开具发票的,分录的借方主要看用在哪里。 查看全部回复
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发票也收到了,款项也支付了?但是都没有做账是吧? 查看全部回复
1733
你好同学,涉及损益的,红冲时都需要用以前年度损益调整。 查看全部回复
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你好同学,可以,但是要取得A的发票或者发标分割表。 查看全部回复
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你好同学,使用期限超过1年的,记入低值易耗口。低于1年的,直接计入医疗成本 查看全部回复
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房租的租赁期是什么时候的 查看全部回复
1282
发票的开具日期是什么时候 查看全部回复
2414
燕子老师
发票来了直接借费用dai应付即可。不过你说的之前是做的应付,没有涉及到费用,那为什么汇算清缴要调增?是不是当时直接付款的时候又做了费用? 查看全部回复
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之前收款时,不是已经入账了么 查看全部回复
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是小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
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借:预付账款 dai:银行存款 查看全部回复
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按照费用时间摊销,前面的补提一下 查看全部回复
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一次性摊销进费用 查看全部回复
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主要成本是人工费 借,主营业务成本—工资 dai,应付职工薪酬—工资 查看全部回复
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谭老师
做预付就可以了 查看全部回复
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退款分录,是只写了一个么,预算会计没写么 查看全部回复
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如果是用于销售的话计入销售费用,分录是没问题的 查看全部回复
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真实合理的支出可以税前扣除 查看全部回复
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你好同学,对方没有开发票的,要把返利对应的部分 借:预付账款 借:库存商品负数 dai:应交税费-应交增值税-进项税额转出 查看全部回复
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税款已经缴纳了,这个发票没问题,能正常使用了,是吧 查看全部回复
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借 固定资产清理 累计折旧 dai 固定资产 借 银行存款等 dai 固定资产清理 应交税费-应交增值税销项 固定资产清理的余额结转到 资产处置损益 科目 查看全部回复
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Annina老师
账上可以凭合同,付款凭证做费用,没有发票,所得税汇算调增 查看全部回复
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这个一般是7点几的税点 查看全部回复
1155
公司是收到款项还是支付款项 查看全部回复
具体是什么分录? 查看全部回复
1812
报销冲借款是吗? 查看全部回复
23年的业务有申报收入吗? 查看全部回复
1157
使用权资产的初始计量一般是市场的公允价值 查看全部回复
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1.固定资产转入改扩建时: 借:在建工程300 累计折旧200 dai:固定资产500 2.发生改扩建工程支出时: 借:在建工程50 dai:银行存款等50 3.替换原固定资产的某组成部分时: 借:银行存款或原材料12营业外 dai:在建工程12(被替换部分的账面价值) 4.生产线改扩建工程达到预定可使用状态时: 借:固定资产338 dai:在建工程338 查看全部回复
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正常是要写借dai方向的,如果没写考试中应该会扣一定的分数 查看全部回复
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你好同学 缴纳社保时 借应付职工薪酬 其他应收款 dai银行存款 查看全部回复
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发的材料 借:原材料 372000 dai:应付账款 372000 付款 借:应付账款 421200 dai:银行存款 月末应付账款余额421200-372000,等下个月剩下的发货开票了再冲 查看全部回复
小企业会计准则适用于在中华人民共和国境内设立的、同时满足下列三个条件的企业(即小企业): (一)不承担社会公众责任; 本准则所称承担社会公众责任,主要包括两种情形: 一是企业的股票或债券在市场上公开交易,如上市公司和发行企业债的非上市企业、准备上市的公司和准备发行企业债的非上市企业; 二是受托持有和管理财务资源的金融机构或其他企业,如非上市金融机构、具有金融性质的基金等其他企业(或主体)。 (二)经营规模较小; 本准则所称经营规模较小,指符合国务院发布的中小企业划型标槐迹简准所规定的小企业标准或微型企业标准。 (三)既不是企业集团内的母公司也不是子公司。 查看全部回复
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是跨年调账么,涉及到损益类科目,可以采用未来适用法直接冲减原分录,然后按正确的分录入账,也可以直接通过利润分配-未分配利润调整。 查看全部回复
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《小企业会计准则》规定小企业的资产按照成本计量,不计提资产减值准备,不设置“坏账准备”和“资产减值损失”的科目。应收和预付账款发生的坏账损失应当按照实际发生时计入营业外支出,同时冲减应收和预付款项。 实际发生坏账分录: 借:营业外支出 dai:应收账款 查看全部回复
1825
已出库销售产品 借:主营业务成本dai:库存商品 查看全部回复
1349
纸箱的用途是什么 查看全部回复
1491
这个需要问一下公司的老板或同事之类 查看全部回复
1362
要看增值税的纳税义务有没有发生 查看全部回复
2166
装卸服务已经发生了么,完成了么 查看全部回复
1694
12月的账是已经年结了么 查看全部回复
1125
是外币兑换人民币结汇么 查看全部回复
1080
原来的分录怎么写的? 查看全部回复
1573
原则上是不可以的 查看全部回复
1476
银行回单上有没有备注投资款 查看全部回复
1773
wam
2017-11-30汇率折算 借:财务费用(7.5一7.6)×30 dai:应付账款 (7.5-7.6)×30 支付时 借:应付账款30×7.5 财务费用(7.65-7.5)×30 dai:银行存款7.65×30 查看全部回复
1408
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