汇算清缴,发票

产房已经暂估入帐了，房产税按厂房的暂估的金额进行缴纳，但是发票没办法那么快全部取得，汇算清缴固定资产部分还需要做调增吗？#出纳#

浏览：1101

人力资源公司为企业提供代收代付服务，收到企业的预付款30万，如果企业预付款中20万支付给中介（中介为个人且无法提供发票），那么支付给中介的20万可以作为主营业务成本入账吗？如果作为销售费用入账，是不是年底汇算清缴的时候要做调增处理？实际收入10万需要缴纳什么税款？可以本期一次性确认收入，然后分期确认成本吗？如何做账务处理#服务业#

浏览：2192

通知：《会计宝免费答疑群》已上线，席位有限，尽快加入

自建厂房，厂房的账面价值都是需要发票吗？比如说暂估了100w，只取得了60w的发票，剩余的40w没有发票，能入厂房的账面价值吗？汇算清缴的时候需要调增吗？#出纳#

浏览：1513

老师好，我想问一下，A公司名下有B和C两个子公司，现在B子公司将自己的产品以送礼的形式赠送给C公司。作为B公司，我还是视同销售，销项税按市场价换算的。这样B公司的费用就是库存商品的成本价加销项税了（无发票汇算清缴时再调），我B公司这样处理对吗？作为C公司来说，我收到的赠送的产品是以B公司的成本价还是B公司的市场价来入库，做营业外收入？#商业#

浏览：1685

审计时发现2023年存在需确认收入但尚挂账上待确认收入20000元。 审计师认为需要做申报为2023年无票收入20000。 但这些客户并非不要发票只是暂时没有要而已，经与审计、客户反复沟通后，同意将这20000元并入2023年收入，做无票收入。 在沟通中，20000中的16000不确定什么时间要发票，4000是同意立即开票出来的 所以直接确认无票收入16000，针对于其中4000立马要发票的进行开票处理。 账上在2023年确认了收入，未缴纳的税额也做了一并结转至2024年，同时根据变更更改了汇算清缴，2024年7月缴纳了无票收入16000部分的增值税及附加税，申报7月税的同时，也开具了4000确#出纳#

浏览：2069

去年汇算清缴暂估了成本 今年收到发票怎么冲回#出纳#

浏览：2430

去年计提了人工费，没有及时取得发票，已经过了年度汇算清缴，现在补劳务发票，怎么记账#出纳#

浏览：2263

汇算清缴完成，发现之前账面上有一笔预付帐款是已经收到发票但是未计入费用，如何调账，需要更改汇算清缴报税表吗？#商业#

浏览：1875

请问下去年开的发票忘记给对方，对方已经汇算清缴了，这个发票怎么处理#建筑工程#

浏览：1800

暂估成本发票不会来了，汇算清缴时忘记调整，要怎么办#建筑工程#

浏览：2349

2023 年暂估的原材料，已经结转成本。2024 年汇算清缴前发票未回，已做纳税调增，账务分录怎么处理啊？#工业制造#

浏览：3248

汇算清缴，职工薪酬表中的职工薪资包含个人社保公积金个税吗？如何填表？固定资产有没有发票的，如何填表，招待费广宣费的销售收入指主营加其他吗？#商业#

浏览：2484

老师你好，公司22年收到一张进项已认证抵扣，今年业务结算，当年的票开多了一部分，所以今年销售方需要红冲22年的票并重新开具蓝字发票，红字>蓝字。 请问我们属于购买方，进行账务处理需要用到以前年度损益科目吗？需要调整22年和23年汇算清缴报表吗#出纳#

浏览：2567

23年暂估了成本，24年发票收回。汇算清缴怎么填表格#出纳#

浏览：2399

汇算清缴中的公益捐赠是列示取得捐赠发票的票面金额还是要扣税#房地产#

浏览：1984

老师，有40万的暂估成本发票没有收回来，我要是调账怎么调？汇算清缴我调整在105000表里第30行，但是提示有风险#出纳#

浏览：3187

去年采购了一台固定资产，合同签订分期付款的方式，并在付款后开具当期发票，第一期在今年支付的，那23年的汇算清缴需要根据折旧金额做纳税调增吗？计税金额按多少算呀～分期共计36个月，按季度支付。#服务业#

浏览：1771

23年暂估了14万成本，4月份开进来122000的发票，还有一部分没开进来。这部分是直接成本转到未分配利润嘛？ 前任会计在计提附加税是多记提了164.69，这部分我进行了所得税和未分配利润转出，在汇算清缴时缴纳这部分所得税即可是嘛？ 在汇算清缴时是不是要先出财报才能申报所得税？#出纳#

浏览：2421

老师您好，我现在进行企业所得税汇算清缴，这个企业之前一直类似零申报，去年来了一笔政府拆迁补助款，成本发票在我12月份的帐都没有，我是计提了68万的成本，现在成本发票到齐了，发票金额差了2千元左右，然后现在进行汇算，如何填写呀#出纳#

浏览：2024

18年进项发票 税务局认定是买的 4月补了增值税附加税 滞纳金 罚款 修改了18年的汇算清缴 现在2024年的账我怎么做#出纳#

浏览：1834