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税务师晓雨
需要缴纳契税和印花税 查看全部回复
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Afei老师
你的是网络版吗?建议打一个客户电话 查看全部回复
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甜甜老师
如果抵扣过进项,是13% 查看全部回复
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练习都是按照销项-进项转出到未交增值税的,缴纳的时候按照减去留抵的缴纳,有很多做法 查看全部回复
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Annina老师
好久买的? 查看全部回复
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24000/(1+6%)你自己算一下 查看全部回复
4087
悠悠老师
合同如果规定是按月收费呢? 查看全部回复
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一般纳税人提供建筑服务,一般计税法税率是9% 查看全部回复
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陈米老师
一般是向税务提出申请,具体咨询专管员,准备好要求的材料,提交给专管员,税务审核认可并盖章,就可以等着退税了。 查看全部回复
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理解有偏差。看合同怎么写的。 一般是先开票按开票来交纳增值税的 ;如果是收款 服务还没完成的不做收入缴纳增值税。 服务业务完成后再做收入缴纳增值税的。是否收到款项不是确认增值税的依据。 查看全部回复
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如果是多缴的税,借:银行存款 dai:所得税费用 负数 税金及附加 负数 查看全部回复
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1、需要摊销,借:XX费用等 dai:长期待摊费用 查看全部回复
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这就是简单的字面意思,税金就是要缴纳的税额,税率就是税率。例如,不含税收入是100万,税率是13%,税额就是12万 查看全部回复
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不缴增值税就不缴附加税,也就无需计提附加税 查看全部回复
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李伟老师
企业是根据业务开票的,知道是什么业务后再去判断适用哪个税率 查看全部回复
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你是考证还是学习理论?还是工作中要申报? 查看全部回复
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王苗苗老师
销项税额=含税收入/(1+9%)*9%,你自己算一下 查看全部回复
4055
venus老师
你好 如果是清包工或甲供材简易计税就是3%,一般工程建筑服务的是9%,如果仅仅提供劳务派遣,税率6%,但是必须符合劳务派遣的要件。 查看全部回复
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分公司不具有法人资格,不单独享受企业所得税优惠政策,企业所得税汇总申报,如果符合优惠政策,可以总体享受 查看全部回复
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征收率是多少都是有明确规定的,应该按照税法规定去开票,计算税率。 查看全部回复
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高老师
你好,满183天是高企业认定时对科技人员实际累计工作时间的要求,研发加计扣除对此没有要求 查看全部回复
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你好,是的 查看全部回复
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你好,《国家税务总局关于取消增值税扣税凭证认证确认期限等增值税征管问题的公告 》(国家税务总局公告2019年第45号),自2020年3月1日起,增值税一般纳税人取得2017年1月1日及以后开具的增值税专用发票、海关进口增值税专用缴款书、机动车销售统一发票、收费公路通行费增值税电子普通发票,取消认证确认、稽核比对、申报抵扣的期限。纳税人在进行增值税纳税申报时,应当通过增值税发票综合服务平台对上述扣税凭证信息进行用途确认。根据这个公告可知,现在已经没有增值税专用发票认证期限的限制了。 查看全部回复
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按照购销合同,万分之3缴纳,小规模减半征收 查看全部回复
3831
大宁老师
可以 查看全部回复
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这个月申报完不是还有留抵? 查看全部回复
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你好,收到电子承兑时 借:应收票据 dai:应收帐款等往来科目 付出电子承兑时 借:应付帐款等往来科目 dai:应收票据 查看全部回复
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一般纳税人13%。 小规模纳税人正常征收率3%,目前优惠政策1%。 查看全部回复
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小规模纳税人正常征收率3%,现在到年底2021.12.31优惠政策是1%。 查看全部回复
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这个不算的 查看全部回复
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收到退税款时的会计处理 借:银行存款 ? ? ? ?dai:其他应收款出口退税 查看全部回复
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借:银行存款(或应收帐款) ? ? ? dai:其他业务收入(或主营业务收入,看你公司经营情况) ? ? ? ? ? ? ? 应交税费——应交增值税(销项税额) 查看全部回复
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B是C之间挂往来就可以 查看全部回复
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要设的,按新会计准则,开办费不再进行分摊,在开业第一会计期间计入损益。开业以后就入费用啊,开业以后的费用就要按日常会计账务进行处理咯。 查看全部回复
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一般纳税人是13% 查看全部回复
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对的 查看全部回复
3363
季度申报时免税 查看全部回复
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这个要问当地社保局的 查看全部回复
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一般纳税人13% 小规模3%减按1% 查看全部回复
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经营所得税率表,在个人所得税法中有列明 查看全部回复
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写开票日期 查看全部回复
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做一笔负数冲红,再按正确分录做进去 查看全部回复
3396
夏老师
如果整张凭证冲销,可以在菜单找到冲销凭证,输入原凭证号,冲销。如果部分冲销,可以增加录入凭证,借dai方金额录为负数即可 查看全部回复
6142
你好,应交增值税=销项-进项-上期留抵+进项税额转出=113297.05+5312.65-105204.74-8216.52,你计算下 查看全部回复
你好,增值税=9370.75/(1+3%)*3%=272.93 查看全部回复
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这个就是你们的无票收入,是可以的 查看全部回复
4874
一般还是小规模? 查看全部回复
3597
直接按照1%做 查看全部回复
5763
一般情况下,一般纳税人税率9% 小规模纳税人正常征收率3%,优惠政策1% 查看全部回复
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增值税9%,房产税12% 查看全部回复
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公司的主营业务是什么?是销售汽车的公司吧? 查看全部回复
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劳务派遣是6%,适用于一般纳税人,一般计税方法。还有5%征收率 适用于简易计税方法、差额计税方法,并且其无论属于一般纳税人,还是属于小规模纳税人。3%征收率适用于小规模纳税人,且无特殊规定情形。您看您属于哪一种情况 查看全部回复
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如果是经营租赁中的机械设备租赁费,一般纳税人税率为13% 查看全部回复
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你好,请问你们企业是房地产开发企业还是非房地产开发企业? 查看全部回复
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同学。外籍员工,按个税月税率表计算。一样的扣除5000后的金额计税。 算法 和公民一样的。 查看全部回复
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不含税价为40742÷(1+13%)=36054.87元,税额4687.13元。 查看全部回复
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不好意思,现在没有16%的税率 查看全部回复
2947
你好 查看全部回复
4368
同学你的题目是什么 查看全部回复
4669
Karina老师
指纳税人在连续不超过12个月或四个季度的经营期内累计应征增值税销售额 查看全部回复
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企业所得税调增调减,不做账务处理 查看全部回复
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实际工作中,中小企业按照系统生成的报表就可以 查看全部回复
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一般纳税人,一般计税法是9%,简易计税是3%。小规模是1%,也可以按照3% 查看全部回复
亲,现在基本都在用财务软件做账了,第一个方便,不容易出错,效率还高,如果你以后换工作,都要求使用财务软件,对自己提升也有帮助 查看全部回复
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同学现在农产品税率是9% 查看全部回复
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你好,是公户银行余额与帐上的不对? 查看全部回复
4956
你好,高新技术企业研发费用占比符合如下要求:1. 年销售收入小于 5,000 万元(含)的企业,比例不低于 5%;2. 年销售收入在 5,000 万元至 2 亿元(含)的企业,比例不低于 4%;3. 年销售收入在 2 亿元以上的企业,比例不低于 3%。高新技术产品(服务)收入不低于 60%。 软件企业的研发费用占企业销售(营业)收入的比例不低于7%,企业在中国境内发生的研究开发费用金额占研究开发费用总额的比例不低于60%;软件产品开发销售及相关信息技术服务(营业)收入占企业收入总额的比例不低于55%[嵌入式软件产品开发销售(营业)收入占企业收入总额的比例不低于45%],其中软件产品自主开发销售及相关信息技术服务(营业)收入占企业收入总额的比例不低于45%[嵌入式软件产品开发销售(营业)收入占企业收入总额的比例不低于40%]。 查看全部回复
23770
其实增值税期末留抵税额与存货之间是没有必然联系的。表面联系就是期末存货太多会导致期末可能出现留底税额也很多的现象 查看全部回复
3479
税率是5% 查看全部回复
3805
您好,发票开错可以通过开票软件作废或红冲后,重新开具正确的 查看全部回复
3646
可以开发票给对方 1.对于经常性业务,建议你最好先去工商部门增加经营范围,然后自行开具发票。 2.超出经营范围的临时业务,可以开具发票,但是需要注意保留业务资料作为备查资料。 3.若是企业开具了与实际经营业务不符的发票,则属于虚开行为,面临税务和法律风险。 查看全部回复
3874
您好,按该资产的类型选对应的税收分类编码,一般情况下一般纳税人13%,小规模1%,不过还是要具体资产具体分析 查看全部回复
5706
个体户交的是经营所得个税,经营所得个税的缴纳和您是小规模还是一般纳税人没关系的,税率是一致的。所得税税率表参考个人所得税法 查看全部回复
6139
您好, 1、作废量如占有效使用量的比例不大,一般不会被特殊处理; 2、如果长此以往作废数量较多的,一旦受到主管税务机关的关注,税务机关会展开核查,会被予以警告处理(未予按照发票管理规定使用和保管发票),情节严重的,可能被责令整改(甚至停止供票处理); 3、最有可能的是每月的领购限量会被减少(既然诸多作废仍可应对经营需求,证明使用量可以缩减),如果造成发票数量不能满足经营业务需求的,则可能会影响企业业务经营; 查看全部回复
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您好,涉及到增值税、印花税、附加税、个税、房产税等,增值税5%,其他税种各个地方有所差别,具体要咨询当地税务局。 查看全部回复
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一、增值税 (一)自然人出租房屋 1.自然人出租住房,按照5%的征收率减按1.5%计算应纳税额。 2.自然人出租不动产(不含住房),按照5%的征收率计算应纳税额。 (二)个体工商户出租房屋 1.个体工商户出租住房,按照5%的征收率减按1.5%计算应纳增值税税额。 2.个体工商户出租不动产(不含住房)适用一般计税方法计税的,税率为9%; 个体工商户出租不动产(不含住房)适用简易计税方法计税的,征收率为5%。 二、房产税 个人出租房屋,以房产租金收入为房产税的计税依据,税率为12%。 对个人出租住房,不区分用途,按4%的税率征收房产税。 三、城镇土地使用税 对个人出租住房,不区分用途,免征城镇土地使用税。 四、印花税 对个人出租、承租住房签订的租赁合同,免征印花税。 五、个人所得税 个人出租房屋取得的租金收入应按;财产租赁所得;项目计算缴纳个人所得税,税率为20%。 对个人按市场价格出租的居民住房取得的所得,自2001年1月1日起暂减按10%的税率征收个人所得税。 财产租赁所得个人所得税前可以扣除的次序为: (一)财产租赁过程中缴纳的税费。纳税义务人在出租财产过程中缴纳的税金和国家能源交通重点建设基金、国家预算调节基金、教育费附加,可持完税(缴款)凭证,从其财产租赁收入中扣除。 (二)向出租方支付的租金。 (三)由纳税人负担的租赁财产实际开支的修缮费用。允许扣除的修缮费用,以每次800元为限,一次扣除不完的,准予在下一次继续扣除,直至扣完为止。 (四)税法规定的费用扣除标准。财产租赁所得,每次收入不超过四千元的,减除费用八百元;四千元以上的,减除百分之二十的费用。个人将其所得对教育事业和其他公益事业捐赠的部分,按照国务院有关规定从应纳税所得中扣除。 六、附加税费增值税涉及的附加:城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加,计税依据为增值税税额。由省、自治区、直辖市人民政府根据本地区实际情况,以及宏观调控需要确定,对增值税小规模纳税人可以在50%的税额幅度内减征城市维护建设税和教育费附加、地方教育附加。 查看全部回复
4565
如果是公司生产经营中发生的,符合条件的,可以在企业所得税税前扣除 查看全部回复
5020
你好,只要是真实业务,没影响 查看全部回复
3536
有的 查看全部回复
3203
业务真实的情况下没有影响 查看全部回复
3947
你好,一般纳税人安装费税率是9% 查看全部回复
5121
Amy老师
一般纳税人是13%,小规模和自然人是3% 查看全部回复
5515
您好,凭合同、发票、交易记录等确认无形资产即可,如该软件是放入购入的硬件中使用的,可以讲该软件和硬件一起合并入固定资产。 查看全部回复
4812
您好,具体是什么劳务内容? 查看全部回复
4230
一般纳税人13% 查看全部回复
4374
你好,公司对计算考勤时间有规定吗?有的话按公司规定 查看全部回复
3783
如果业务都是经营中正常发生的,可以抵扣的 查看全部回复
4349
你好,留抵抵欠税金 借:应交税费-未交增值税3000 dai:应交税费-应交增值税-进项税额3000 交税 借:应交税费-未交增值税2000 营业外支出来5 dai:银行存款2005 查看全部回复
4473
您好,发票是今年的吗 查看全部回复
4524
归老师
你们组别人的话只用交印花税就可以了。出租方需缴纳房产税 土地使用税 印花税 所得税 查看全部回复
4620
其他的你问的不清楚,无法回复 查看全部回复
3787
你学反了,销售货物涉及增值税、城建税、附加税等。购买货物,一般只涉及印花税 查看全部回复
5897
工会经费 查看全部回复
4323
不含税,没有变更为一般纳税人之前,按照小规模的增值税缴纳 查看全部回复
3394
小型微利企业的税率都是20%,只不过应纳税所得额有减免 查看全部回复
3675
说的太专业怕你听不懂。如果你们是销售货物的,货物销售出去了,发票开了,就可以直接确认收入了 查看全部回复
5894
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