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安叔老师
去年的费用了需要计入,借以前年度损益调整,dai应付账款 然后借利润分配-未分配利润,dai以前年度损益调整 查看全部回复
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可以先计入在建工程 查看全部回复
2740
杨老师
不可以,退回重新开票 查看全部回复
2437
许老师
这样操作可以,但建议按月或者按季度代开发票 查看全部回复
2354
把做的凭证删除或者冲销 查看全部回复
2920
账务上把之前的分录红字冲销,再重新做一个新的 查看全部回复
3155
patience
您好,您的意思是去年12月申报了未开票收入8.5万并且已经交了增值税,但是1月开完发票后,已经缴纳了增值税部分没有冲掉,是么。 查看全部回复
3236
为什么要作废发票,是开票信息有误么 查看全部回复
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购买方取得专用发票已用于申报抵扣的,购买方可在增值税发票管理新系统中填开并上传《开具红字增值税专用发票信息表》,在填开《信息表》时不填写相对应的蓝字专用发票信息,应暂依《信息表》所列增值税税额从当期进项税额中转出,待取得销售方开具的红字专用发票后,与《信息表》一并作为记账凭证。 查看全部回复
3578
甘老师
兼职属于劳务,建议要取得发票 查看全部回复
2473
先联系客户,看能否重新开 查看全部回复
2319
孙老师
可以先挂帐往来款 查看全部回复
1831
你好,借:预付账款,dai:银行存款 查看全部回复
2478
高老师
入库入帐 查看全部回复
3385
不同货物名称可以开在同一张发票上 查看全部回复
2581
建议退回供应商重新开具发票 查看全部回复
2349
不可以,老板个人的事情不能入公司账,如果老板转租给公司可以入账 查看全部回复
5860
借:管理费用-服务费 dai:银行存款/其他应付款 查看全部回复
2553
你是销售方还是购货方 查看全部回复
3163
你可以登录公司的增值税发票管理平台,看这张电子专票是否已经勾选抵扣了 查看全部回复
3053
原则上需要粘贴在凭证后面,实际操作也可以单独存放备查,不要遗失 查看全部回复
6298
那不是直接计入营业外收入的,记到递延收益的是分与收益相关的,直接进当期损益 查看全部回复
4041
夏老师
采取赊销和分期收款方式销售货物,纳税义务发生时间为书面合同约定的收款日期的当天,无书面合同的或者书面合同没有约定收款日期的,为货物发出的当天。 因此,最合规的做法是在合同约定的收款日期开具增值税专用发票。 所以应该取得发票并入帐,未取得发票部份可暂估入帐,可计提折旧,固定资产已实际投入使用的,可按暂估价值计提折旧并在企业所得税前扣除。待办理竣工决算确定实际价值后,再进行相应的调整处理。 查看全部回复
4350
企业所得税在项目地预缴0.2% 查看全部回复
3315
税务师晓雨
1、车行退车你需要把固定资产科目减少。之前计提的折旧不能税前扣除,也需要做相应的调增2、你方另外做处置的话根据不同情况涉及税款不同 查看全部回复
2932
暂估入账,没有发票相关的折旧费用不能税前扣除,所得税汇算清缴需要调整 查看全部回复
借:工程施工 应交税费应交增值税进项税额 dai:银行存款 查看全部回复
2830
实务中,货物发出控制权转移的时候就应该确认收入 查看全部回复
4281
是一般纳税人么,提供的增值税专用发票么 查看全部回复
2529
Harry老师
出口发票上的合同号建议按照报关单上的填写。一般情况下,税局受理出口退税是不会很关注合同号的,企业只要保证报关单数量、金额、规格和发票一致,就不影响企业出口退税。但是由于出口退税属于属地管理,为了保证您能顺利办理退税,建议您和当地税局进一步确认,如果当地税局不受理,您只能申请修改报关单,或者重开发票了 查看全部回复
10596
按发票金额入账 查看全部回复
4683
1个点 查看全部回复
5022
印花税通常是在签订应税合同时就需要缴纳 查看全部回复
2314
实务上以实际收发货确认主营成本和收入,税务上一般以开进开出发票为准 查看全部回复
4623
没有取得发票时不能入账的,就算入账到固定资产计提折旧,所得税汇算时也需要纳税调增 查看全部回复
2406
可以的 查看全部回复
3158
这种情况是不可以的 查看全部回复
10570
计入管理费用办公费 查看全部回复
5263
可以 查看全部回复
2690
需要开发票,计入主营业务收入 查看全部回复
3116
没有取得发票的话,是不能所得税税前扣除的 查看全部回复
19784
你好,需要正规发票才可以在公司报销的,否则不可以在来年的企业所得税汇算清缴中进行税前扣除的。 查看全部回复
3327
对方开红字 查看全部回复
2495
建议这22万元计入长期待摊费用,分10年摊销,没月摊销计入成本 查看全部回复
4749
tammy老师
不能抵扣, 查看全部回复
2453
备注栏么,如果可以的话重新开具 查看全部回复
5016
①收到21年银行手续费发票专票。借:财务费用(红字,专票上的税额) 借:应交税费-应交增值税(进项税额) 查看全部回复
2923
现在行业惯例是以自制凭证代替和相关付款凭据、出入库单等非发票单据入账税前扣除 查看全部回复
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可以取得发票复印件+水电费分割单吗? 查看全部回复
3335
可以,借应交税费-应交增值税进项 借管理费用/成本 负数 查看全部回复
2784
收到发票时,借:库存商品等 借:应交税费-应交增值税(进项税额) dai:应付账款 查看全部回复
3280
可以入账 查看全部回复
3403
你好,生产线应该开设备类的。 查看全部回复
5215
看预付卡的用途,是买办公费还是职工福利还是业务招待费 查看全部回复
2186
你好,出差补助不需要发票,可以差旅报销单入账,借:管理费用—差旅费 dai:库存现金 查看全部回复
3064
价款都是含税价吧 查看全部回复
2249
入账可以 查看全部回复
5564
这种不属于合同变更吧,没有新增商品和服务 查看全部回复
3282
算入原材料成本 查看全部回复
2259
金额不变的话,不用做处理,你到时写个情况说明附在凭证后面 查看全部回复
2898
对方收到发票可以入账 查看全部回复
3261
你们是受雇于甲方吗? 查看全部回复
4938
您好,发票抬头不妥。投保人是保险合同签订的当事人,也就是出钱买保险的人,被保险人就是保险标的,属于保险公司的承保对象。 查看全部回复
4551
可以开具的 查看全部回复
3195
是的 查看全部回复
5738
其他业务收入 查看全部回复
2237
做以前年度损益调整 查看全部回复
4477
汇算清缴前收到的上一年度的发票,可以税前扣除,调增成本或费用就行 查看全部回复
7296
电子票开重复了,开一份红字发票红冲就好 查看全部回复
3929
借:管理费用 dai:应付账款 查看全部回复
2177
需要 查看全部回复
5021
厚积薄发
一般税务局查不严的话没问题,如果查的严,需要发票的,如果没有发票不超过500元的需要身份证复印件电话等信息,比较麻烦 查看全部回复
3620
如果已经入账,没有发票的,只能汇算的时候做调整,如果没有找到,更正汇算报表。 查看全部回复
2718
计入财务费用 查看全部回复
3489
是发票开错吗,正常开错原因可以红冲后重开 查看全部回复
3358
借:原材料 dai:应付账款—暂估入库 查看全部回复
2318
红字冲销3月份的账务处理 查看全部回复
3057
小小
先只做进项税,等到入库的时候直接做不含税部分入库也是可以的 查看全部回复
3348
可以按真实的入账,代扣劳务费个税 查看全部回复
3398
建议 1.2021年汇算做纳税调增(即按实际开票收入申报收入) 2.2022年通过以前年度损益调整错账 借:应收账款 dai:以前年度损益调整(主营业务收入) 查看全部回复
4603
美金入账时按当天汇率记账和按月初汇率记账都是可以的 查看全部回复
4021
丁老师CPA
管理费用 查看全部回复
4212
7187
大宁老师
账上可以先放着等票来,汇算清缴要填,但要在纳税调整的表里调增 查看全部回复
2452
福利费 查看全部回复
2901
先计入在建工程 查看全部回复
5158
曹老师CPA
无效,跨年了只能先开具红字发票,再按照正确的开 查看全部回复
3099
之前有计提过么 查看全部回复
3566
店总是酒店的整体工资还是总经理的工资 查看全部回复
3266
3021
李伟老师
退保了怎么还重新开票 查看全部回复
3288
可以补开少的那一部分 查看全部回复
2977
可以先计入预付账款 查看全部回复
2296
冲红错误的凭证,重新制单正确的凭证: 借:预付账款5万 库存商品45-进项税 应交增值税进项税额 dai:银行存款50 查看全部回复
3082
您好,这笔款去年付了吗? 查看全部回复
3504
1、如果食堂是公司内部,不对外经营且单独设帐核算,每天买的粮油菜等没有发票可以入账,只要做好相关采购验收手续就可。2、如果食堂帐与公司财务账在一起核算的话,最好以发票入账,如果实在开不出发票,把没有发票的金额数统计一下,做个食堂补助支出单入账。 查看全部回复
3500
去年什么时候的发票? 查看全部回复
2847
一般企业都没有发票,多少有点风险,建议可以做个误餐补贴 查看全部回复
3292
venus老师
这个是你们的收入 查看全部回复
7571
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