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甘老师
购买的技术服务,符合无形资产条件的计入无形资产,不符合的计入主营业务成本或管理费用 查看全部回复
2679
云峰老师
同学你好 查看全部回复
3595
同学你好 借:应付账款 dai:应付票据 查看全部回复
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高老师
是收到的票吧 查看全部回复
2497
andy老师
金额比较小的根据重要性原则,通常计入管理费用科目,无需按期分摊 查看全部回复
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patience
是公账支付的财务代理费么,计入管理费用-办公费 查看全部回复
2535
缴缴的所得税计提了没? 查看全部回复
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要根据实际业务,如果是先付款后发货的,是的 查看全部回复
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许老师
你们付款实际是通过银行付吗? 查看全部回复
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第二个图片已经是其他应付款;其他应收款是资产类科目,其他应付款是负债类科目 查看全部回复
2051
借:其他应付款-总公司 dai:银行存款 查看全部回复
1980
wam
这个预付账款如果是往来款项,可以让母公司先转账给子公司,子公司再通常注销的形式给母公司 查看全部回复
2595
借:原材料 dai:银行存款 查看全部回复
2220
dai方科目要看具体业务,应付帐款、实收资本等 查看全部回复
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杨老师
不知道付款方式没办法确定入账科目的 查看全部回复
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借:应交税费-应交增值税(减免税款) dai:银行存款 查看全部回复
2459
社保局退的什么款?知道吗 查看全部回复
3001
安叔老师
借预付账款-杭州宏达机械设备有限公司 150000 dai银行存款-工商银行150000 查看全部回复
6663
正在看 查看全部回复
3441
EMO是公司的产品还是模式 查看全部回复
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小妮老师
营业外收入 查看全部回复
2458
王苗苗老师
付款和收款都是公司账户? 查看全部回复
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借 生产成本 dai 半成品 原材料 查看全部回复
2821
清岚
你们收的定金吗? 查看全部回复
2107
小小
交易性金融资产不能放到其他综合收益 查看全部回复
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先与对方积极协商,协商不成向法院起诉 查看全部回复
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venus老师
同学可以做进帐里 查看全部回复
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收到的普通发票还是专用发票? 查看全部回复
2510
借 预付账款 dai银行存款 查看全部回复
2166
先支付材料款 借:预付账款 dai:银行存款 查看全部回复
4855
你们是付款方还是收款方? 查看全部回复
2585
先暂估入库,正常入库销售结转成本,后期收到发票红冲暂估按照发票重新入账 查看全部回复
2732
借:银行存款 dai:应付账款或预收账款 查看全部回复
2008
是房地产公司么,收到的定金后期不会退了,对吧 查看全部回复
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如果科目余额表没有预付账款,可能在应付账款借方余额 查看全部回复
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按业务做到相应的费用或成本科目,但是所得税汇算清缴前收不到发票的,不能进行税前扣除,需要做纳税调整 查看全部回复
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那就先挂在应收账款上面 查看全部回复
2960
借预付帐款 dai银行存款或现金 查看全部回复
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就是正常应当做借:银行存款 dai:应付账款的凭证 因为当时不知道把通过现金处理了银行的差异 借:银行存款 dai:库存现金 查看全部回复
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没有问题,最后的订金一起计入到收入里,然后发票多开的部分开红字发票。 查看全部回复
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冲长期应付款 查看全部回复
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如果支架和底座的折旧年限,折旧方法一样的话可以整体算作一个固定资产 查看全部回复
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付款时会收到发票么 查看全部回复
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商品暂估入库的会计处理 1、首先将商品暂估入库,如果有以往同类商品进货价格,则暂估价值取该价格(不含增值税);如果没有以往价格且无法较准确估计,可以按照售价(不含增值税)减去平均毛利率推算进货价格(不含增值税) 借:库存商品 dai:应付账款 2、月末结转销售成本 借:主营业务成本 dai:库存商品 确认营业收入 借:应收账款 dai:主营业务收入 dai:应交税金-应交增值税(销项税额) 3、收到发票后 红冲暂估入账 借:库存商品(负数) dai:应付账款(负数) 借:主营业务成本(负数) dai:库存商品(负数) 4、按照实际价值重新记账 借:库存商品 借:应交税金-应交增值税(进项税额) dai:应付账款 借:主营业务成本 dai:库存商品 查看全部回复
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借固定资产,dai银行存款(首付款) 长期应付款 查看全部回复
3467
红冲上年多做的,红冲分录的会计科目及方向与原会计分录一致,金额用负数表示 查看全部回复
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入账的时候,dai其他应付款80 每月还款,借其他应付款,dai银行存款 查看全部回复
3140
孙老师
结转进项税额会计分录 借:应交税费-应交增值税-转出未交增值税 dai:应交税费-应交增值税-进项税额 结转销项税额的会计分录 借:应交税费-应交增值税税-销项税额 dai:应交税费-应交增值税-转出未交增值税 结转应缴纳增值税额会计分录 借:应交税费-未交增值税 dai: 应交税费-应交增值税-转出未交增值税 查看全部回复
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收到的押金计入其他应付款,借现金或银行存款 dai其他应付款 收到的租金计入主营业务收入,dai银行存款等 dai主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项税额 查看全部回复
3344
在建工程 查看全部回复
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你们开出发票的销项为:600/1.09×0.09=49.54万元 查看全部回复
2171
通常计入营业外收入 查看全部回复
2583
签订的有合同么 查看全部回复
2479
收到定金 借:银行存款 dai:预收账款 查看全部回复
3110
分录如下 借:银行存款118 dai:主营业务收入100 应交税费应交增值税销项税额13+0.28=13.28 其他业务收入 5/1.06=4.72 查看全部回复
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可以,付款的截图可以作为原始凭证附在后面。但是如果没有发票的话,汇算清缴时要调增。 查看全部回复
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货物清单、发票、购销合同、入库单等 查看全部回复
Icy 何
如果系统没有严格限制的话,你可以都做到20号,这样你可以只做一笔分录 查看全部回复
3346
可以通过营业外收支处理 查看全部回复
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做费用报销,相当于个人先垫付购买,凭发票报销 查看全部回复
4367
直接调整利润分配-未分配利润就行 查看全部回复
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付定金时 借:预付账款 dai:银行存款 购买时 借:库存商品 应交税费-进项税 dai:预付账款 查看全部回复
对的哈 查看全部回复
2837
你可以选择不重分类 查看全部回复
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暂时不需要的 查看全部回复
2871
是的 查看全部回复
2685
退回再付款,建议直接 借:银行存款-**账号 dai:银行存款-**账号 查看全部回复
2886
①确认收入,借:应收账款254.25 dai:主营业务收入225(100*2.5*90%)dai:应交税费-应交增值税(销项税额)29.25(225*13%);②结转成本,借:主营业务成本200 dai:库存商品200;③收款时,借:银行存款254.25 dai:应收账款254.25 查看全部回复
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应付的名字和预付的名字不一样,但是是同一家公司? 查看全部回复
入固定资产 查看全部回复
2558
预付 借:预付账款 dai:银行存款 收到专票 借:管理费用等 应交税费应交增值税进项税额 dai:预付账款 查看全部回复
2933
多支付部分计入营业外支出 查看全部回复
2257
①确认收入,借:应收账款90400 dai:主营业务收入80000 dai:应交税费-应交增值税(销项税额)10400;②收款,借:银行存款90400 dai:应收账款90400 查看全部回复
6034
可以呀 查看全部回复
2731
固定资产 查看全部回复
6659
定金还会退吗? 查看全部回复
2094
2x19年1月2日 dai:以前年度损益调整-2000 应交税费应交增值税销项税额-260 dai:银行存款2260 dai:利润分配-未分配利润-20000*0.9=-1800 盈余公积-法定盈余公积-200 dai:以前年度损益2000 查看全部回复
3147
①借:长期待摊费用 dai:银行存款;②摊销时,借:管理费用 dai:长期待摊费用 查看全部回复
2334
①借:预付账款-xx公司 dai:银行存款 ②收到发票时: 借:预付账款-待摊费用(房租) dai:预付账款-xx公司 ③推销时: 借:管理费用或者销售费用-房租 dai:预付账款-待摊费用(房租) 查看全部回复
3777
tammy老师
购买事 借,库存商品 dai,零余额账户用款额度 领用时候 借,单位管理费用 dai,库存商品 查看全部回复
4780
内账的话你就当做付款给b和c处理就好 查看全部回复
2621
如果只是公户转给A,借应付帐款 dai银行存款 查看全部回复
2260
Harry老师
退的哪一年度的? 查看全部回复
3848
发生的现金折扣计入财务费用 查看全部回复
8427
夏老师
可以不设置预收和预付的科目。分别在应收和应付的dai方和借方反映 查看全部回复
3732
计入其他收益/营业外收入 查看全部回复
1577
厚积薄发
买这个的用途是什么? 查看全部回复
4955
可以在管理费用下设二级明细科目诉讼费和保全费,或者直接计入咨询费也可以。诉讼费应该是给法院的,可以凭付款通知单计入管理费用 查看全部回复
Amy老师
是专票还是普票 查看全部回复
4200
借:应收账款 dai:其他应收款 查看全部回复
4167
两批布价款是15000还是150000 查看全部回复
3203
之前有计提过么 查看全部回复
3566
借:财务费用 dai:银行存款 查看全部回复
3669
冲红错误的凭证,重新制单正确的凭证: 借:预付账款5万 库存商品45-进项税 应交增值税进项税额 dai:银行存款50 查看全部回复
3082
纳税调增,不用做分录,只调表不调账 查看全部回复
3015
定金一般记到预收账款里 查看全部回复
3828
绾绾
算预付款吗? 查看全部回复
6384
发票什么时间开 查看全部回复
3486
有合同没有?这个付款单是谁传到你那里的 查看全部回复
3031
如果开的是普票就不需要计增值税了 查看全部回复
3389
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