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高老师
你好,帐务处理是指哪方的? 查看全部回复
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你好,72000*2%*(2+26/30)+(25000+14000+30000)*2%*1/30=41326 查看全部回复
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账号正在注销中
现在已经取消了小企业会计制度了,你说的那个新小企业会计制度是指小企业会计准则吗? 查看全部回复
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税务师晓雨
您好,请问2万是谁付的款? 查看全部回复
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归老师
如果是零星用料的话可以 如果是用的比较多的材料 建议还是通过原材料过渡下 查看全部回复
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开的是预付卡发票还是通行费发票 查看全部回复
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哈哈老师
借:财务费用 dai:银行存款 查看全部回复
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王苗苗老师
您好,支付给天猫代运营的费用计入:借:销售费用-运营费 dai:银行存款-XX银行/其他应付款-XX 查看全部回复
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Annina老师
可以进福利费 查看全部回复
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差额做财务费用 查看全部回复
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理房通为什么把钱给你们呢?不是应该给卖方吗? 查看全部回复
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借:预付账款 dai:银行存款 查看全部回复
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您好 查看全部回复
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房地产公司么? 查看全部回复
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支付部分货款,借预付-某某单位,dai银行,收到商品,没有收到发票的,可以暂估入库,借库存商品,dai应付-暂估,发票来了,冲红暂估 查看全部回复
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报销的分录你怎么做的? 查看全部回复
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借工程施工一劳务分包,dai应付 查看全部回复
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您的意思是,两个企业之间即是供货商又是客户,双方互相采购是吗? 查看全部回复
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请问您是哪个部门聚餐? 查看全部回复
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andy老师
借:成本费用(具体看业务)3954 dai:其他应付款 3954 查看全部回复
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您好,独立核算的公司之间发生业务,都是单独核算,去领用物品,需要付款,同时需要取得发票。记账的话,可以根据部门计入相关的成本费用里面。比如:管理费用、销售费用等 查看全部回复
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这4600是单独支付的登报费,跟那12万环评费用不冲突,登报费根据发票就计入管理费用-办公费 查看全部回复
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秦枫老师
资产总额本身为负数就不正常 ,未做重分类 ,你应该先去更正税务财务报表年报再去更正工商年报 查看全部回复
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原来交的时候是记到了哪里?管理费用么 查看全部回复
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杨老师.
计提的多且不再发放的话,就红冲借:以前年度损益调整 负数 dai:应付职工薪酬负数 查看全部回复
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颜老师
您是说,销售达到一定的量,给与回扣》 查看全部回复
879
安叔老师
是销售多少赠送消费劵还是直接免费赠送呢 查看全部回复
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开票的时候冲预收账款,是不是没有冲 查看全部回复
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用途是什么? 查看全部回复
471
木言
如果采购的物品已经入库,且取得了发票: 借:库存商品/原材料等 应交税费 - 应交增值税(进项税额) dai:应付账款 支付分期款项时: 借:应付账款 dai:银行存款 如果采购的物品已经入库,但尚未取得发票: 借:库存商品/原材料等(暂估入账) dai:应付账款 - 暂估应付款 支付分期款项时: 借:应付账款 - 暂估应付款 dai:银行存款 待取得发票后,冲销暂估入账,再按照发票金额正式入账。 查看全部回复
570
tammy老师
借,固定资产清理 借,累计折旧 dai,固定资产 取得收入 借,银行存款 dai,固定资产清理 dai,应交税费应交增值税销项税 结转收益 借,资产处置损益 dai,固定资产清理 查看全部回复
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工程完工时,将“工程施工”科目的余额与“工程结算”科目的余额对冲 查看全部回复
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吴萌老师
购买形象照的费用可以记入“管理费用”科目。 二级明细科目可以设置为“宣传费”或者“其他管理费用”。 查看全部回复
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您这个是小规模取得了专票,是吗? 查看全部回复
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你汇算清缴调整了该笔成本么,发票在汇算清缴前收到的么,发票额和账上成本一致么 查看全部回复
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这个服务用于什么呢 查看全部回复
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李伟老师
你这个资产是负的,先重分类 查看全部回复
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你们有营业外收入这个科目吗,如果没有可以计入其他收入,这个科目 查看全部回复
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孙老师
会引起企业留存收益总额变化的情况如下: 1.公司年度实现盈利,利润增加,留存收益增加。 2.向投资者分配现金股利,公积金减少,留存收益减少。 3.用盈余公积转增资本,公积金减少,留存收益减少。 查看全部回复
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记到管理费用-办公费 查看全部回复
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购进原材料时,会计分录如下: 借:原材料 10000 应交税费 - 应交增值税(进项税额) 1300 dai:银行存款 11300 查看全部回复
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借:库存商品dai:银行存款 查看全部回复
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借管理费用 dai其他应付款-股东 查看全部回复
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村委会可以开具收据 查看全部回复
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借:待处理财产损益 dai:库存商品等 处理 借:其他应收款 营业外支出等 dai:待处理财产损益 查看全部回复
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要根据实际情况的: 如是供货方少发货导致的短缺: 借:应付账款 dai:待处理财产损溢 如是运输单位等的责任导致的短缺: 借:其他应收款 dai:待处理财产损溢 如是运输途中的合理损耗,不需要单独进行会计处理,存货的总成本不变,但单位成本会提高。 查看全部回复
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首先,当年净利润 150 万元,按 10%提取法定盈余公积,即 150×10% = 15 万元。 提取盈余公积后,当年可供分配的利润为 150 - 15 = 135 万元。 年初“利润分配—未分配利润”科目dai方余额为 15 万元。 所以 2023 年年末未分配利润 = 年初未分配利润 + 当年实现的净利润 - 提取的盈余公积 即 15 + 135 = 150 万元 查看全部回复
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建设厂房,如果是作为固定资产使用的话,记到在建工程 查看全部回复
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购进时先计入低值易耗品 查看全部回复
李可可
税率是13%么 查看全部回复
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在呢 查看全部回复
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其他应付注销时还未支付出去转营业外收入 查看全部回复
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请问我这个项目可以用合同履约成本这个科目把两个合同放一起核算吗?如果是同一个项目的话,可以的 查看全部回复
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赠送卫生服务中心,借 营业外支出-赠送 dai 库存商品 查看全部回复
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是购进需要安装的固定资产么 查看全部回复
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没有写附件张数,有可能是漏写了,一般都是有附件的,建议结合业务实际,补充填写附件张数。 查看全部回复
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你好同学,具体是什么类型的业务 查看全部回复
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可能是忘记写了 查看全部回复
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一般是相当于处置 查看全部回复
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你好同学,这个主要是结合你们实际业务情况。货物是在哪个时间点来确认收入 查看全部回复
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报表上每个科目的发生明细 查看全部回复
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盈亏计入投资收益 查看全部回复
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实际提供装修服务的是哪个公司 查看全部回复
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之前有计提坏账准备么 查看全部回复
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如果是自己公司的项目,修建养殖设备安装记到在建工程 查看全部回复
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请问对方已经付款了但我方还没提供服务,需要立刻开票吗?这个什么时间开票需要双方间协商 查看全部回复
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租了别人的厂房和设备,对方没法开发票,付款了怎么做账?正常入账,只不过在税法上,没取得合规票据,汇算清缴时,需要纳税调增 查看全部回复
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你是小规模纳税人,是吗? 查看全部回复
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利润表中各个项目的数据来源是根据相关会计科目的发生额进行分析计算得出的。 比如营业收入,是根据主营业务收入和其他业务收入科目的dai方发生额减去借方发生额后的净额填列;营业成本是根据主营业务成本和其他业务成本科目的借方发生额填列。 对于费用类项目,通常是根据其借方发生额填列;而对于收入类项目,则要综合考虑其dai方发生额以及可能存在的冲减等情况。 查看全部回复
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往银行交保证金的 借:其他货币资金(收到的其他与经营活动相关的现金)dai:银行存款(支付的其他与经营活动相关) 查看全部回复
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李凤
1.保证金 借:其他应收款——期货保证金——期货公司 dai:银行存款 (1)产生浮动亏损 借:公允价值变动损益 dai:其他应收款或者衍生工具(盈利相反方向) 3.平仓盈亏 平仓盈亏是投资者根据平仓结算单据已经实现的盈亏。 (1)发生平仓盈利 借:其他应收款——期货保证金——期货公司 dai:投资收益——平仓盈利 (2)支付手续费 借:投资收益——手续费 dai:其他应收款——期货保证金——期货公司 (3)当发生平仓亏损时,做反向账务处理。 查看全部回复
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这个之前预付的款项,是支出去的 ,现在退回跟收入没关 查看全部回复
1436
xinyue
支付的车船税直接计入税金及附加科目。 查看全部回复
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这个抽样检测后,货物是不是就相当于使用了,没有了 查看全部回复
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付款申请单一般是内部凭证,根据公司的制度来报销的,如果公司老板认可的话,可以的 查看全部回复
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你好,后面不用附着单据。 查看全部回复
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一般就写余额是由什么业务产生的,比方存货就写其中原材料多少,产成品多少,在产品多少这样 查看全部回复
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云峰老师
你好同学 用途是什么 查看全部回复
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意思是中途建账么 查看全部回复
补缴往年所得税,所得税费用增加,利润减少,利润分配-未分配利润减少 查看全部回复
根据你们的合同约定呀 查看全部回复
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原分录是什么 查看全部回复
960
没有什么影响的 查看全部回复
1126
夏老师
商业承兑汇票付款期6个月 查看全部回复
wam
计入工程的项目成本 查看全部回复
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可以让对方提前付款吗?这个跟对方沟通协商后可以的 查看全部回复
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开发成本属于成本类科目,它在期末需要结转入存货的,资产负债表中不直接反映成本费用类科目。 查看全部回复
意思是假如应发是5020.33,实际发放时是5021么,实际多发了,是么 查看全部回复
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可以,做进项税转出,都做到费用就可以 查看全部回复
888
什么款项呢 查看全部回复
781
你的这个价格24万和后面的那几个金额的关系是? 查看全部回复
810
你们有实际发生吗? 查看全部回复
620
没有交易退款 借:预收账款 dai:银行存款 营业外收入 查看全部回复
1211
汇算清缴,补缴企业所得税会计分录如何做?借 所得税费用 dai 应交税费-应交企业所得税,借 应交税费-应交企业所得税 dai 银行存款 查看全部回复
1239
借:所得税费用 dai:应交税费-应交个人所得税 查看全部回复
1156
您好,您这个是什么意思? 查看全部回复
947
小企业会计准则还是会计准则,金额大不大 查看全部回复
831
看你原来质保金做的科目是什么,如果是其他应付的话(一般都是其他应付) 借:其他应付款 dai:银行存款 查看全部回复
676
借费用 或者成本 dai累计折旧 查看全部回复
412
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