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甘老师
从图上看,如果多做了一次发放工资的分录,你们现金和银行存款能对得上? 查看全部回复
4009
杨老师
项目直接使用的耗材就可以进成本,最好进库存商品过度一下,使用的时候出库进成本 查看全部回复
3318
tammy老师
成本票没有,肯定不影响企业所得税。 查看全部回复
3036
高老师
发票内容如果是技术服务之类的,不需要申报个税 查看全部回复
5678
不能实现呀,免税政策从4月1号开始执行 查看全部回复
3094
可以暂不认证,等开票了有收入之后再认证 查看全部回复
3209
丁老师CPA
增量留抵税额,是指与2019年3月底相比新增加的期末留抵税额。 增量留抵税额=当期期末留抵税额-2019年3月底的期末留抵税额;当期期末留抵税额就是存量留底税额。 查看全部回复
2404
谭老师
开的啥票出去的? 查看全部回复
2686
对,填到免税收入里 查看全部回复
3692
孙老师
正常情况下,做了更正申报,下月的累计数是可以更正的 查看全部回复
7405
需要加盖发票专用章的 查看全部回复
4094
为进一步支持小微企业发展,财政部、税务总局日前发布《关于对增值税小规模纳税人免征增值税的公告》,明确自2022年4月1日至2022年12月31日,对小规模纳税人适用3%征收率的应税销售收入,免征增值税;对适用3%预征率的预缴增值税项目,暂停预缴增值税。 查看全部回复
4773
你好 查看全部回复
5365
厚积薄发
记到净资产—非限定性净资产 查看全部回复
3432
填的是2021年企业享受的减免税的总额,包括增值税、水利建设基金、企业所得税、印花税、土地使用税等等 查看全部回复
4598
大宁老师
一般是单独留存,请问是银行回单暂时拉不出来嘛 查看全部回复
5137
不超过100万的减按12.5%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税,实际税率是2.5% 查看全部回复
3678
发生未开票收入的时候,在未开具发票栏填报,后期开票再通过未开具发票栏负数填报 查看全部回复
3744
曹老师CPA
没有具体书类,具体查找财税 2021年10号文件第二条 查看全部回复
3430
是税务局系统查出来了吧 查看全部回复
3251
是打印服务还是销售纸张? 查看全部回复
24421
3% 查看全部回复
3872
夏老师
做相反的会计分录 查看全部回复
3147
借:应收账款 dai:主营业务收入 查看全部回复
3089
差额征税主要考虑一些特殊的行业,特别是营改增以前的一些服务行业,特别是进项没办法取得,为了减轻纳税人税负 查看全部回复
2393
小小
目前是小规模的适用3%的税率的部分开普通发票是免税的 查看全部回复
3265
付款凭证,合同等 查看全部回复
5755
对的 查看全部回复
5189
可以 查看全部回复
4146
不用。以个人名义捐款。和企业无关。 查看全部回复
3356
Leaf
认证后转到应交税金进项税 查看全部回复
2976
目前有效的留抵退税政策其实主要就是两个。看你是否满足 1、《财政部 税务总局 海关总署关于深化增值税改革有关政策的公告》财政部税务总局 海关总署公告2019年第39号规定的:自2019年4月1日起,符合条件的企业试行留抵退税。 2、财政部 税务总局公告2022年第14号规定的,加大小微企业增值税期末留抵退税政策力度,将先进制造业按月全额退还增值税增量留抵税额政策范围扩大至符合条件的小微企业(含个体工商户,下同),并一次性退还小微企业存量留抵税额。 查看全部回复
4331
Amy老师
关于留抵退税基本条件 2022年留抵退税新政延续了先进制造业增量留抵退税政策的基本退税条件,即需要同时满足以下四项条件:(1)纳税信用等级为A级或者B级;(2)申请退税前36个月未发生骗取留抵退税、骗取出口退税或虚开增值税专用发票情形;(3)申请退税前36个月未因偷税被税务机关处罚两次及以上;(4)2019年4月1日起未享受即征即退、先征后返(退)政策。 这里需要说明三个问题:第一,这四项条件对小微企业留抵退税政策和制造业等行业留抵退税政策同样适用;第二,这四项条件对增量留抵退税和存量留抵退税同样适用;第三,新政出台后,《财政部 税务总局 海关总署关于深化增值税改革有关政策的公告》(2019年第39号)规定的普遍性留抵退税政策,即老政策继续实施,相较于新政策,老政策除需同时符合这四项条件外,仍需要满足“连续六个月增量留抵税额大于零,且第六个月不低于50万元”的退税门槛要求。 查看全部回复
5385
应该是包含在内的 查看全部回复
4788
安叔老师
有的 查看全部回复
3842
不要,免税就是没有增值税了 查看全部回复
2682
如果您第一季度的增值税额度超过45万或者开了专票,还是要按规定缴税 查看全部回复
2610
原路冲减之前计提的账 查看全部回复
3714
增值税税负率是指增值税纳税义务人当期实际缴纳增值税占当期应税销售收入的比例 查看全部回复
3631
你申报后会有提示 查看全部回复
4261
红字专票发票,申报表填写负数,自己电子税务申报不了,要去大厅申报 查看全部回复
3837
易老师
不一定 查看全部回复
2831
税务师晓雨
销售货物,销售服务(生活服务、现代服务) 查看全部回复
7723
Annina老师
具体什么费用问一下公司业务 查看全部回复
6285
不需要 查看全部回复
3351
退税可以获得现金流,在账上可以留着以后抵扣,这个看你们自己的需求的哈~ 查看全部回复
3357
是的 查看全部回复
3759
1.增值税小规模纳税人销售额未超限额(月销售额15万元,季销售额45万)免征增值税 2.适用3%征收率增值税小规模纳税人减按1%征收率征收增值税 3.对增值税小规模纳税人减按50%征收“六税两费”(资源税、城建税、房产税、城镇土地使用税、印花税(不含证券交易印花税)、耕地占用税和教育费附加、地方教育附加) 4.符合条件的小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分,减按12.5%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税;对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分,减按50%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税 查看全部回复
3691
附表有减免税也要填 查看全部回复
3869
不受45万限制 查看全部回复
4222
4334
绾绾
3534
商品名称开的是客运服务吗 查看全部回复
3221
2814
归老师
没有限额了 从昨天开始 查看全部回复
3254
你这写的太简单了,你要了解你的业务,然后你自然就知道怎么做了。第一个。购买材料的话,你就是购买原材料。借原材料。在银行存款。这是小规模纳税人。如果是一般纳税人。就是借原材料。应交税费一增值税。dai银行存款 查看全部回复
3248
这张发票是属于4月的收入吧 查看全部回复
3881
正常到时是需要缴纳的,但建议还是咨询当地的税务机关 查看全部回复
3818
银行回单 查看全部回复
3425
小规模开免税普通发票,税率栏选免税 查看全部回复
4743
包含 查看全部回复
3902
借营业外收入dai应交税费应交增值税销项 查看全部回复
4984
如果个体户是小规模纳税就可以享受 查看全部回复
4565
看你们是不是小规模是的话就能享受 查看全部回复
3119
石老师
借 应收账款 100000 dai:主营业务收入 100000/1.01 dai应交税费-增值税简易计税 100000/1.01*0.01 查看全部回复
4815
微尘
个体户如果时小规模适用 查看全部回复
2380
前面的随你的意愿,可以直接也可以重新增加一个 查看全部回复
3418
四月份的政策是小规模纳税人开普通发票免税 查看全部回复
3105
自2022年4月1日至2022年12月31日,增值税小规模纳税人适用3%征收率应税销售收入免征增值税的,应按规定开具免税普通发票。纳税人选择放弃免税并开具增值税专用发票的,应开具征收率为3%的增值税专用发票 查看全部回复
3705
根据最新减免政策,自2022年4月1日至2022年12月31日,增值税小规模纳税人适用3%征收率的应税销售收入,免征增值税 查看全部回复
3291
3308
是的,从4月1日开始 查看全部回复
3647
有什么问题呢 查看全部回复
4202
小规模吗 查看全部回复
2738
不是呀,现在基本都是自开呀 查看全部回复
3121
对于大多企业还是挺好的,对于只开专票小规模计就没啥优惠,还可能有点不太友好 查看全部回复
2593
开税率为3% 查看全部回复
6848
企业所得税年交5万吗? 查看全部回复
3696
哈哈老师
是的,转为一般纳税人也是免税的一样做法 查看全部回复
3006
你可以做到其他收益 查看全部回复
3606
申报时还是要申报这部分收入,在后面即增即退扣除 查看全部回复
3342
填写2021年2月开始买社保的日期 查看全部回复
3834
木言
需要让电信开具发票入账的 查看全部回复
3048
借入的吗 查看全部回复
4307
Yan
那代扣代缴的税国外公司没给你们? 查看全部回复
2491
营业执照,经办人身份证,公章,自己预填的申报表 查看全部回复
3168
王晓杰老师
实际服务内容是什么了 查看全部回复
2756
如果存在欠税的情况下由税局决定才可以用留抵抵消,您现在是缓缴,不可以 查看全部回复
3362
《财政部、国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》(财税〔2016〕36号)(附件3:《营业税改征增值税试点过渡政策的规定》)第一条第一项规定:托儿所、幼儿园提供的保育和教育服务免征增值税 查看全部回复
3175
销售货物和采购需要出库单和入库单的 查看全部回复
4188
简易征收税率3%,增值税7*0.03/1.03=2038.83 查看全部回复
3782
全国统一的 查看全部回复
3722
当期全部不含税收入 查看全部回复
4528
普票先入借库存商品dai 应付账款 查看全部回复
3644
建议是打印银行回单 查看全部回复
3290
一般有转账的申请单或者报销凭证,报销凭证上面有相关人员的签字,还有银行回单 查看全部回复
9634
不调整,不是有主表吗,主表项目不是有利润那块吗?直接按利润表填 查看全部回复
4065
这个可以查询税局的税种核定 查看全部回复
3406
根据 财政部 税务总局公告2021年第6号文件,这些优惠政策的执行期限都 延长至2023年12月31日啦! 查看全部回复
4418
3195
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