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李伟老师
自2023年1月1日至2027年12月31日,自主就业退役士兵从事个体经营的,自办理个体工商户登记当月起,在3年(36个月,下同)内按每户每年20000元为限额依次扣减其当年实际应缴纳的增值税、城市维护建设税、教育费附加、地方教育附加和个人所得税。限额标准最高可上浮20%,各省、自治区、直辖市人民政府可根据本地区实际情况在此幅度内确定具体限额标准。 查看全部回复
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王苗苗老师
自2019年12月1日起,凡符合邮局委托代征条件的自然人可以到邮局代征点办理代开增值税普票及代征税款。 查看全部回复
1915
云峰老师
你好同学 借应交税费—未交增值税等 dai银行存款 查看全部回复
3053
patience
如果收到的发票用于免税项目,是不可以抵扣增值税的,入账时可以不用价税分离 查看全部回复
2026
安叔老师
请问是什么业务呢 查看全部回复
1831
易老师
是开错了吗还是怎么回事 查看全部回复
2083
可能当地的政策对矿山专用设备实行免税 查看全部回复
1858
杨老师
不需要区分 查看全部回复
1178
andy老师
需要 查看全部回复
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为什么要出具情况说明,红冲这笔业务 查看全部回复
1520
看具体的业务 查看全部回复
2109
西贝老师
同学你好,可以用现金发工资的哈,以工资表做为附件就可以了 查看全部回复
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免税开票金额614810元 查看全部回复
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什么的应纳税额 查看全部回复
1922
tammy老师
可以作为报税凭证, 查看全部回复
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结转的时候中间还有一个转出未交增值税 借:应交税费-应交增值税(销项税)dai:应交税费-应交增值税(转出未交增值税) 再从转出未交转到未交增值税里面 查看全部回复
1984
1 你好 查看全部回复
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录入凭证时一般不需要上传附件,装订凭证时把附件等原始凭证附在凭证后面 查看全部回复
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没有真实业务的开票就是虚开发票 查看全部回复
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二手车相关账务处理就跟商贸企业一样,收购车辆时 借,库存商品—旧车 借,应交税费—应交增值税(进项税额)(一般人适用) dai,银行存款等 将收到的车卖出去 借,银行存款等 dai:主营业务收入 应交税费—应交增值税(销项税额) 同时 借:主营业务成本 dai:库存商品—旧车 对收购的车辆进行维修后再销售时, 借:库存商品—旧车 dai:原材料等 月末结转增值税 借,应交税费转出未交增值税 dai,应交税费未交增值税 结转成本和收入(期末结转) 借:本年利润 dai:主营业务成本 管理费用或销售费用或财务费用 税金及附加 借:主营业务收入 dai:本年利润 以上就简单介绍,学习如何做账,建议系统学习。 查看全部回复
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不超10万免税的,不需要填减免税明细表 查看全部回复
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无票收入和开票收入都填写在9栏10栏 查看全部回复
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小规模劳务服务公司开装卸费发票,是开普票么 查看全部回复
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开专票么,专票的话,票面税率是多少就按多少交 查看全部回复
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dai:主营业务收入 - 1777.8 dai:应交税费-应交增值税 1777.8 摘要:发票开错,据实申报纳税 查看全部回复
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哈哈老师
您好,原则上不能随便换 查看全部回复
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不是,你给核定的是商业,就是3%税率的你都可以开,其他税率的需要再认定税种 查看全部回复
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不可以,需要按实际业务内容开票 查看全部回复
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一般是2%左右,各地的标准不一样,具体的可以私下问专管员。而且税负率是一个参考标准,还是以实际的为准。 查看全部回复
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同学你好,购买免税农产品可以按照9%计算抵扣进项,运费税率也是9%,按照含税价剔税即为成本 盘亏部分占总金额的比例乘以总得进项税即为转出金额 查看全部回复
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劳务的用途是什么 查看全部回复
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医疗机构提供的医疗服务免征增值税。医疗机构,是指依据国务院《医疗机构管理条例》(国务院令第149号)及卫生部《医疗机构管理条例实施细则》(卫生部令第35号)的规定,经登记取得《医疗机构执业许可证》的机构,以及军队、武警部队各级各类医疗机构。 查看全部回复
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不需要调整已经计提的折旧,可以在取得新发票当月凭借新发票重新做账,冲销原分录, 查看全部回复
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蔬菜是自产自销的么 查看全部回复
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1,一般不需要 查看全部回复
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其他应付款—法人挂账一百多万,可以从企业银行账上归还借支法人的钱 查看全部回复
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借原材料 应交税费应交增值税进项税额 dai银行存款 你们是可以抵扣进项税额的 查看全部回复
2803
刘淑萍
增值税征收品目是多少 这个问题可以再描述一下吗? 查看全部回复
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你好,老师刚看你的问题,稍等哈 查看全部回复
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秦枫老师
同学你好 一般纳税人 服务业不都是6个点 30万不是1.8 哪来的2.4万? 查看全部回复
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可以 查看全部回复
4588
开票项目是蔬菜,普票能开免税的吗?可以 查看全部回复
3241
全国统一的是30万免征增值税 查看全部回复
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二、对从事蔬菜批发、零售的纳税人销售的蔬菜免征增值税。 蔬菜是指可作副食的草本、木本植物,包括各种蔬菜、菌类植物和少数可作副食的木本植物。蔬菜的主要品种参照《蔬菜主要品种目录》执行。 经挑选、清洗、切分、晾晒、包装、脱水、冷藏、冷冻等工序加工的蔬菜,属于本通知所述蔬菜的范围。 三、对从事农产品批发、零售的纳税人销售的部分鲜活肉蛋产品免征增值税。 免征增值税的鲜活肉产品,是指猪、牛、羊、鸡、鸭、鹅及其整块或者分割的鲜肉、冷藏或者冷冻肉,内脏、头、尾、骨、蹄、翅、爪等组织。 查看全部回复
6042
合同上产品+资信费服务有划分么 查看全部回复
3800
如果季度销售额超30万,发生的都是原3%征收率的应税项目,普票部分减按1%征收,专票的话要看开票时征收率是多少。小规模,普票税率1%,专票可以选1%或3% 查看全部回复
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是的,季度申报只要季度不超30就可以 查看全部回复
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只是冲个人往来的话,母公司从子公司借款,还法人 查看全部回复
2317
没有真实交易不建议虚构业务 查看全部回复
2899
一般纳税人: 增值税没有太大优惠政策 如果你符合小微企业 ,享受六税两费减半征收 (如果是月度销售额小于10万) 享受教育费附加、地方教育附加、水利基金免征 小规模纳税人: 增值税享受1%税率 同样符合小微企业,享受六税两费减半征收 (如果是月度销售额小于10万 季度销售额小于30万)免征增值税、城建税、 教育费附加、地方教育附加、水利基金 六税两费包括:资源税、城市维护建设税、房产税、城镇土地使用税、印花税、耕地占用税和教育费附加、地方教育附加。 查看全部回复
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可以根据收支明细账做账,但是因为没有附件,一般一些支出在税法上不得税前扣除。而且一般记账凭证后面是有附件的,如果账务很多,都没有附件的话,是不正规的。 查看全部回复
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小规模纳税人开专票10万以下还要交增值税吗,要交 查看全部回复
你好,你开错的那张发票,收入是属于当期的么 查看全部回复
4267
建筑服务 属于服务不动产 查看全部回复
你看一下电子税务局我的信息模块有没有销售货物类的增值税税种认定,如果没有的话需要去税务局重新认定税种。 查看全部回复
2551
都不填 查看全部回复
4297
1%税款 免税的部分转到营业外收入 借:应交税费-应交增值税 dai:营业外收入 专票部分计入应交税税费-应交增值税 次月缴纳结平 借:应交税费-应交增值税 dai:银行存款 查看全部回复
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老师刚接到问题,再看 查看全部回复
2687
货物栏点不动么 查看全部回复
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借 银行存款 dai 其他收益/营业外收入 查看全部回复
2135
Annina老师
你是哪方? 查看全部回复
2470
8.1栏填优惠事项名称,填写对应的金额 查看全部回复
1552
9000要扣除5000的费用再减个人承担的社保,再减专项附加扣除,最后得出应纳税所得额 查看全部回复
2544
火柴老师
1937
稍等 查看全部回复
9729
你好,你是一般纳税人么,初创企业,按照实际的申报增值税,如果销项较少进项较多,可以不用交增值税。 查看全部回复
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开零税率 查看全部回复
7222
税务师晓雨
属于境外的业务 查看全部回复
4811
是的,不是差额 的话全额开票 查看全部回复
4226
孙老师
冲销原分录 借:应收账款 -300 dai:以前年度损益调整 -300 做新的分录 借:应收账款 300 dai:其他业务收入297.03 应交税费增值税 2.97 查看全部回复
4363
你好同学,通常是需要附工资表的 查看全部回复
8288
一般计提和缴纳社保分录是一起做的,后面附银行回单 查看全部回复
5259
一般有发票、回单就可以了 查看全部回复
2164
先汇总下1-4月的1个点的收入分录,全部红字后,再按照新开具发票入账。申报增值税更正以前申报 查看全部回复
2896
小规模纳税人不能抵扣进项税,不需要勾选认证发票 查看全部回复
2788
自产自销蟾蜍(蛤蟆)是否属于农户产品?属于,享受免税政策 查看全部回复
4199
不可以的哈 查看全部回复
6562
甘老师
正常的退货红冲作废是可以的 查看全部回复
6336
如果单纯的销售是13 查看全部回复
5127
业务发生地在哪里 查看全部回复
2487
小规模普票季度不超30万免税对吗?增值税如果是季报,是的 查看全部回复
2856
那请问这个货物使用了以后是不是应该在月底手动做一笔借主营业务成本 dai库存商品的分录,对的 查看全部回复
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为贯彻落实《中华人民共和国法律援助法》有关规定,财政部8月22日对外发布《关于法律援助补贴有关税收政策的公告》(以下简称《公告》)。《公告》明确,对法律援助人员按照《中华人民共和国法律援助法》规定获得的法律援助补贴,免征增值税和个人所得税。 查看全部回复
3984
许老师
你是指月底结转增值税吗? 查看全部回复
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多付的这1,不是应该付的工程款吗? 查看全部回复
3754
对,武汉适用个体户双免政策 查看全部回复
9283
国家税务总局关于确认企业所得税收入若干问题的通知(国税函[2008]875号) 查看全部回复
2987
私立医院免税的情况,具体指哪些情况 查看全部回复
3289
清岚
在境内发生的应税业务,是可开具专票的 查看全部回复
1968
不可以的 查看全部回复
3137
如果进项税额与开具的免税发票有关,则需要分摊出来 查看全部回复
2543
是一样的 查看全部回复
1969
医疗机构提供的医疗服务免征增值税。医疗机构,是指依据国务院《医疗机构管理条例》(国务院令第149号)及卫生部《医疗机构管理条例实施细则》(卫生部令第35号)的规定,经登记取得《医疗机构执业许可证》的机构,以及军队、武警部队各级各类医疗机构。具体包括:各级各类医院、门诊部(所)、社区卫生服务中心(站)、急救中心(站)、城乡卫生院、护理院(所)、疗养院、临床检验中心,各级政府及有关部门举办的卫生防疫站(疾病控制中心)、各种专科疾病防治站(所),各级政府举办的妇幼保健所(站)、母婴保健机构、儿童保健机构,各级政府举办的血站(血液中心)等医疗机构。医疗服务,是指医疗机构按照不高于地(市)级以上价格主管部门会同同级卫生主管部门及其他相关部门制定的医疗服务指导价格(包括政府指导价和按照规定由供需双方协商确定的价格等)为就医者提供《全国医疗服务价格项目规范》所列的各项服务,以及医疗机构向社会提供卫生防疫、卫生检疫的服务。自2019年2月1日至2023年12月31日,医疗机构接受其他医疗机构委托,按照不高于地(市)级以上价格主管部门会同同级卫生主管部门及其他相关部门制定的医疗服务指导价格(包括政府指导价和按照规定由供需双方协商确定的价格等),提供《全国医疗服务价格项目规范》所列的各项服务,可适用《营业税改征增值税试点过渡政策的规定》(财税〔2016〕36号印发)第一条第(七)项规定的免征增值税政策。看符不符合上述范围,符合的话是免征增值税。 查看全部回复
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是加一起的 查看全部回复
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现在到年底是3%减按1% 查看全部回复
3708
有支付凭证,附支付凭证 查看全部回复
wam
34万元的在免税收入,6万元的在第一行 查看全部回复
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1、结转进项税额 借:应交税费-应交增值税 (转出未交增值税) dai.应交税费- 应交增值税(进项税额) 2、结转销项税额: 借:应交税费-应交增值税(销项税额) dai:应交税费-应交增值税 (转出未交增值税) 3、结转应缴纳增值税(即进、销差额) : 借:应交税费-应交增值税(转出未交增值税) dai:应交税费-未交增值税(借或dai) 若“应交税费——未交增值税”科目借方有余额为有留抵的进项税;若dai方有余额,则为应交的税费 4 、 缴纳上月应交未交的增值税 借:应交税费-未交增值税 dai:银行存款 查看全部回复
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先冲红了一张去年年末950免税发票,又重开了一张950元普票税率3%发票和一张3720免税发票 这两个都是政策台之前开具的?专票上的征收率是1%? 查看全部回复
3388
这是什么分录 查看全部回复
2867
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