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安叔老师
免征的,备案过了就行了 查看全部回复
2892
甘老师
拆解下来的金属可以开专票 查看全部回复
4180
许老师
批发和零售的种子、种苗、农药、农机免征增值税。 查看全部回复
4941
王苗苗老师
小规模纳税人还是一般纳税人 查看全部回复
2781
秦枫老师
你的鲜活肉蛋免了,不知道你调味料占收入的比重,商贸企业的增值税税负率一般是2%到3%左右,,企业所得税税负率1%-1.5%左右,具体的可以咨询你的税务专管员。因为税负率参考的同地区同行业 查看全部回复
11650
李伟老师
你们用于简易计税的项目,这些进项不能抵扣需要转出处理, 查看全部回复
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租赁业务如果你们用了简易计税的话,对应的进项税是不能抵扣的,需要做进项税额转出 查看全部回复
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2022年对建筑业没有任何优惠政策 , 如果是小规模纳税人的建筑业免征增值税 免外地预缴 , 如果建筑公司是小微企业所得税的优惠政策是利润总额100万以内2.5% 100-300万以内是5% ,其余的没有什么政策 ! 查看全部回复
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对的,目前在试点 查看全部回复
2851
不免 查看全部回复
2173
借:主营业务收入 应交税费增值税(销项税) dai:其他应收款保证金 查看全部回复
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2022年第15号公告小规模纳税人已经没有45万限制,所有开具免税普票税率为免税!不用交税! 查看全部回复
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小妮老师
不用,后面付银行回单就可以,股东再转入投资款时备注好是投资款 查看全部回复
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餐饮服务一般纳税人6% ,小规模纳税人征收率3%(开普票免税) 查看全部回复
2929
哈哈老师
你的意思是不是你有销项税额了,用之前纯外贸的时候进项税额抵扣了? 查看全部回复
3667
patience
一般纳税人么,一般纳税人是6%,没有免税政策 查看全部回复
3449
小规模还是一般纳税人 查看全部回复
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可以做借 其他货币资金支付宝,dai其他应付款法人 查看全部回复
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批发和零售种子、农药是免征增值税的,批发和零售化肥需要缴纳增值税。需要依法缴纳企业所得税 查看全部回复
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不是不申报增值税,是免增值税,小规模纳税人还是需要按季度申报增值税的 查看全部回复
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借:应收账款/银行存款 dai:主营业务收入 查看全部回复
3191
杨老师
借:应收账款 dai:主营业务收入 查看全部回复
2407
木言
这个需要和购买方协商 查看全部回复
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开具免税普通发票的,不用价税分离按照发票金额全部计入营业收入 查看全部回复
3010
高老师
如果适用3%增值税率的4月1日后免征 查看全部回复
3361
孙老师
可以直接做 借:银行存款 dai:主营业务收入 查看全部回复
2234
Harry老师
你好,是的。《公告》第三条明确,增值税小规模纳税人发生增值税应税销售行为,合计月销售额未超过15万元(以1个季度为1个纳税期的,季度销售额未超过45万元,下同)的,免征增值税的销售额等项目应当填写在《增值税及附加税费申报表(小规模纳税人适用)》“小微企业免税销售额”或者“未达起征点销售额”相关栏次,如果没有其他免税项目,则无需填报《增值税减免税申报明细表》。 查看全部回复
3937
2022年留抵退税新政延续了先进制造业增量留抵退税政策的基本退税条件,即需要同时满足以下四项条件:(1)纳税信用等级为A级或者B级;(2)申请退税前36个月未发生骗取留抵退税、骗取出口退税或虚开增值税专用发票情形;(3)申请退税前36个月未因偷税被税务机关处罚两次及以上;(4)2019年4月1日起未享受即征即退、先征后返(退)政策。 查看全部回复
2430
该政策只适用小规模纳税人,增值税一般纳税人不适用该政策。 查看全部回复
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负数发票冲后,总销售额是负数对吗 查看全部回复
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减免项目和上期一样,增加额填领就行 查看全部回复
3789
tammy老师
可以 查看全部回复
3503
借:应收账款或银行存款 dai:主营业务收入 查看全部回复
3218
企业所得税是根据利润来计算的 查看全部回复
3091
印花税不是基于增值税的,是基于是否签订了应税合同等 查看全部回复
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有完整的截图吗 查看全部回复
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电子税务局申报的时候会自动计算 查看全部回复
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你好,可以正常申报 查看全部回复
2613
一般纳税人开普票和开专票税率是一样的 查看全部回复
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你好同学,符合留抵退税条件的,可以去申请留抵退税了 此外明年还是可以继续抵扣的,这个不用担心 查看全部回复
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小规模纳税人销售不动产不能免增值税 查看全部回复
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对于红冲免税政策前的发票,增值税申报建议咨询主管税务机关意见,自己申报可能会比对不通过 查看全部回复
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需要 查看全部回复
2307
你好,全部进收入就可以。 查看全部回复
外卖配送属于现代服务 一般纳税人乜没有优惠政策 查看全部回复
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一般纳税人还是小规模 查看全部回复
2683
曹老师CPA
6号公告第三条明确,增值税小规模纳税人发生增值税应税销售行为,合计月销售额未超过15万元(以1个季度为1个纳税期的,季度销售额未超过45万元,下同)的,免征增值税的销售额等项目应当填写在《增值税及附加税费申报表(小规模纳税人适用)》“小微企业免税销售额”或者“未达起征点销售额”相关栏次,如果没有其他免税项目,则无需填报《增值税减免税申报明细表》;合计月销售额超过15万元的,免征增值税的全部销售额等项目应当填写在《增值税及附加税费申报表(小规模纳税人适用)》“其他免税销售额”栏次及《增值税减免税申报明细表》对应栏次。 上述月销售额是否超过15万元,按照《国家税务总局关于小规模纳税人免征增值税征管问题的公告》(2021年第5号)第一条和第二条确定。 查看全部回复
3105
需要做分录吗? 查看全部回复
4438
(十)关于小微企业免征增值税的会计处理规定。 小微企业在取得销售收入时,应当按照税法的规定计算应交增值税,并确认为应交税费,在达到增值税制度规定的免征增值税条件时,将有关应交增值税转入当期损益。 查看全部回复
3367
答复: ①问:我七月开完红字信息表后,七月当月就做账吗(进项税额转出)——借:库存商品(负数),dai:应交税费—进项税额(进项税额转出)(负数),dai:预付账款(负数) 这个处理正确 ②问:等到八月申报期申报7月份增值税时,我再填列这部分的进项税额转出是吗。 是的 ③然后八月份销售方的红字发票到了后我再和红字信息表一起放到七月份的进项转出凭证后是吗? 对 查看全部回复
5005
3012
产出法履约进度=已发生的成本/(已发生的成本+预计还需要发生的成本) 查看全部回复
3679
谭老师
借:成本或费用 dai:应交税费-进项税额转出 查看全部回复
3495
是的,没有抵扣的话,就是要交税 查看全部回复
3455
6% 查看全部回复
6988
大宁老师
那你看你们是否属于呢? 查看全部回复
3329
4123
编制分录吗? 查看全部回复
3100
纳税人销售货物或者应税劳务适用免税规定的,可以放弃免税 查看全部回复
4053
是的,增值税减免的税额是和经营销售额无关的一种收入,所以计入营业外收入核算 查看全部回复
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留抵退税情况不同,有全额退,有部分退 查看全部回复
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自然人代开发票的税率参照小规模纳税人相关规定,自2022年4月1日至2022年12月31日,增值税小规模纳税人适用3%征收率的应税销售收入,免征增值税。所以你代开的发票也免了增值税 查看全部回复
2515
就是按照财务制度应该有什么附件,就按照这个看缺不缺 查看全部回复
2809
这个分情况的,如果付款了,确定开发票了,凭证后面需要附上,但有的时候,付款和收到发票不是同时发生的,有的做两笔分录,原始附件分别附在凭证后面。如果付款了,确定不开发票,就不用附发票了,根据银行付款凭证直接计入相关费用和成本,汇算清缴的时候调出。 查看全部回复
3928
1,是要审核附件的发票是不是合规合法 2、审核报销内容符不符合公司规章制度 3、审核附件的报销内容和凭证入账的分录一不一致 4、审核附件金额和凭证金额一不一致 查看全部回复
2008
可以公转私 查看全部回复
3192
你好,已经对小规模纳税人发布了免税公告,取消了45万限制。 查看全部回复
2988
正常来说,税率错了,要重新开具发票 查看全部回复
4356
你们提供设备么 查看全部回复
2142
借:原材料 10 000*(1—9%) 应交税费—应交增值税(进项税额)10 000*9% dai:库存现金 10 000 查看全部回复
3523
挂靠你们? 查看全部回复
3145
现在小型微利企业六税两费减半征收 查看全部回复
2965
计提后减免转入营业外收入 查看全部回复
3034
你好,需要带着纸质的申报表、公章等去税务局大厅更正。 查看全部回复
3595
13%进项可以退税 查看全部回复
3447
财政部、国家税务总局29日发布公告,自2022年5月1日至2022年12月31日,对纳税人为居民提供必需生活物资快递收派服务取得的收入,免征增值税。快递收派服务的具体范围,按照《销售服务、无形资产、不动产注释》执行。 查看全部回复
2707
1.车辆购置税=245000/(1+13%)*10%=21681.42(元) 查看全部回复
5409
借:税金及附加 dai:应交税费-应交车船税 查看全部回复
3061
之前的申请通过了么 查看全部回复
8880
根据财税【2016】36号规定“原增值税一般纳税人从境外单位或者个人购进服务、无形资产或者不动产,按照规定应当扣缴增值税的,准予从销项税额中抵扣的进项税额为自税务机关或者扣缴义务人取得的解缴税款的完税凭证上注明的增值税额。” 查看全部回复
3739
是 查看全部回复
4179
是的 查看全部回复
2321
3158
个人代开吗? 查看全部回复
2886
杜老师
不需要的 查看全部回复
5603
小规模纳税人开普票免增值税,开专票不免 查看全部回复
3074
等服务完成 查看全部回复
1990
做未开票收入正确的 查看全部回复
4353
开专票的部分不能享受免税政策 查看全部回复
2858
借:应收账款/银行存款等 dai:主营业务收入 注意是开普通发票免增值税,开专票还是需要缴纳增值税的 查看全部回复
2423
a c 查看全部回复
4488
2022年4月1日起,增值税小规模纳税人适用3%征收率的应税销售收入免征增值税。 查看全部回复
2660
生产型企业,出口非自产产品,不可退税。可以免税 查看全部回复
3930
厚积薄发
5248
您好,不好意思,老师刚看到问题 查看全部回复
6142
小小
这个就需要做分红处理了 查看全部回复
3464
对 查看全部回复
3748
如果是小规模,可以 查看全部回复
3750
个体工商户从四月份开始开具普票免税,但是个税要交 查看全部回复
3538
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