你好,老师!我是新手,目前我在一家刚成立3个月的刀剑制造业公司做财务。这家公司规章制度不全,原材料购进来有些是开票的有些又不开票的,然后生产环节领料也没有领料单。这家公司生产的刀剑品种繁多,实际生成成本都不一。 比如 我收到的进项票明细是配件、钢材这些,我开出去的票品类是宝剑这些。然后车间生产领用材料也没有领料单之类的,领用入库都没有,包括车间的费用也不清晰。过几天就要报税了,我该如何核算完工成本以及销售成本哈?谢谢#工业制造#
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老师,想问一下,小规模纳税人,主要负责提供布线服务,也会售卖计算机、电线等货物,就是下游需要什么货物我们就找上游现买,买回来就安装了或者使用了,我们没有库房,也不囤货,购买的东西也是直接寄给客户,不经过公司。开出的普票类似于下面这两种,要么技术服务费要么销售货物。您能不能给我解释一下这两种业务 成本的具体金额该如何核定,主营业务成本的分录又是怎么做的?需要什么附件材料支撑? 购进时分录是:借库存商品 贷银行存款 开票时分录是:借应收账款 贷主营业入收入 应交税费应交增值税。 分录应该没问题,就是成本好像只#中级#
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我们是小规模小微企业 之前一直没开票也没有票种核定的 刚刚我们老板跟我说让我去税务局代开普票 但是现在税务局都没有代开普票了 只能申领ukey 但是ukey也要元旦以后了 我可以怎么做分录进行收入的确定了 因为对方企业一定要我们开票 对方要抵扣所得税 ~我们没开票的情况下对方也可以先预提成本吗?#房地产#
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老师你好,公司是商贸公司,主要是销售电子元器件。一直都是请代账公司做账,但是计划今年结束后接回公司,不继续请代账公司了。然后公司的金蝶软件里面只导入了18-21年代账的账,然后领导的意思是22.23年的账要补进去,但是不要按照代账的做。 我现在有的材料是银行的流水,代账公司的账本(发票,增值税申报表,工资表),然后主要有疑问的是销售成本这块,之前代账的账本一直是暂估了一部分费用到账上,然后去申报的税,现在领导的意思是可以按照实际情况做,没有费用的就不做。然后需要核对的就是库存商品的结转成本这块,有点理不清,如果根据流水,但是流水没有具体的备注,根据发票,发票也没有说是哪笔订单的开票#出纳#
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假设正常内销开票成本是9个点。就是说不含税价格10元,含税的话就是10*1.09=10.9元。 出口退税率13%。 那么需要收到多少外汇才能保持利润不变? 这样计算正确吗:10.9/1.13=9.646元? 这个金额也就是报关金额。 那么退税金额应该也就是9.646元*0.13=1.25398元。 这个金额1.25398元应该是能足额到账的吧?如果不能,是什么原因? 有个概念说是税负率,这个税负率应该是含在最开始内销开票成本的9个点里面了吧?#出纳#
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出口退税问题 假设正常内销开票成本是9个点。就是说不含税价格10元,含税的话就是10*1.09=10.9元。 出口退税率13%。 那么需要收到多少外汇才能保持利润不变? 这样计算正确吗:10.9/1.13=9.646元? 这个金额也就是报关金额。 那么退税金额应该也就是9.646元*0.13=1.25398元。 这个金额1.25398元应该是能足额到账的吧?如果不能,是什么原因? 有个概念说是税负率,这个税负率应该是含在最开始内销开票成本的9个点里面了吧?#工业制造#
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我们现在在做汇算清缴更正,2022年利润表有个5000多的《信用减值损失》,如果填在主表的《资产减值损失》科目,风险提示显示与利润表比对不一致,去年会计就是这么填的,可能是无视风险提示提交了?现在做更正改了成本费用,没改利润总额,也一样有风险提示,请问我能给放在A105000纳税调整明细里面的《资产减值准备金》里面调增吗?还是无视风险提示继续放在主表的资产减值损失里?#出纳#
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