进项税,销项税,申报,销项,进项,勾选

我司2021年中旬开业，2021年一整年无收入无开发票无销项，但是日常会支付一些费用收到专票，每个月在申报增值税的时候，会认证一小部分进项发票，并做对应的分录（借：应交税费-应交增值税-进项税额。 贷：应交税费-待认证进项税额），年底了，现在在待认证进项税额和进项税额这两个科目下面有余额，需要做其他会计分录吗？还是等到次年有销项税额的时候再做处理？#高新企业#

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你好老师，申报增值税时，贸易公司一般纳税人，进项发票的数量大于销项发票的数量，但是销项税额大于进项税额，抵扣完之后还需要缴纳4千的税，进项销项的数量不一致可以吗#房地产#

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申报期已经过了，怎么修改进项勾选，公司是做异地服务的，异地预缴了税款，本月申报时在公司所在地交了税款，过了申报期后发现增值税报表的预缴税款和实际预缴的不一致，作废报表后预缴税际的一致了，但是由于预缴了税款，原先勾选的进项加上预缴的增值税大于了销项税，导致增值税报表现在交不上去，想知道怎么修改6月的进项勾选，还是有其他方法解决#出纳#

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好，我当月销项比较小，然后没有认证进项，应该有进项税额加计扣除，我做账的时候，这笔加计扣除要怎么做，账上才可以反应递减了销项税额#出纳#

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公司前几个月都是进项税＞销项税不做账务处理的，本月销项税＞进项税，因为前几个月有留抵税额了，所以本月进项未做勾选抵扣，这样当月进项为0，用之前留抵税额全额抵扣了当月的销项税，本月不交销项税了，那么能否像之前月份进项税＞销项税那样无需做账务处理呢？#商业#

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麻烦问下，销项税额-进项税额=应纳税额 那我怎么确认每月的进项勾选发票呢？如果进来的发票我每月全部勾选，这样会不会税负率太低？怎么算比较好#服务业#

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老师好 麻烦问下，销项税额-进项税额=应纳税额 那我怎么确认每月的进项勾选发票呢？如果进来的发票我每月全部勾选，这样会不会税负率太低？怎么算比较好#出纳#

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请问三月份购买原材料的进项发票想抵扣3月的销项税，是3月底在勾选平台勾选认证3月进项发票，还是在下个月4月15号申报前勾选认证也都可以抵扣3月进项用于所属期3月份申报啊#工业制造#

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老师，我们之前收到增值税专用发票，做了进项税额10万，本月有销项税2000，进项大于销项，会计分录该怎么做呢#房地产#

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我们是购买方做退税，然后勾选了进项然后申报时发现退不了然后做了红冲字信息表根据红字信息表做了进项转出，销售方几个月一直没开销项负数发票这个对我们有影响吗？我们做账怎么做？#商业#

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请问公司本月开具发票的销项税额是92474.39元，应纳税额是89259.75元，本月没有开进项发票，以前年度未抵扣勾选的进项税额有100174.4元，我是否选择抵扣勾选时尽量按接近89259.75元这个数字来勾选呢#商业#

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一般纳税人增值税逾期申报，有销项，但是进项因为逾期无法回退到所属期勾选，做了远程V-tax，税局人员说没勾选就不能抵扣，现在改制度也没有专属专管了，请问这种问题还可以怎么处理呢？#其他行业#

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我公司是进出口贸易公司，出口一批货物，已经出口了，专管员叫我们赶紧结转收入报税，但是工厂那边只开出一部分发票，导致我们的进项税不够抵销项税，专管员说我们可以先申报，然后不交，等下个月申报时再申请补抵，再交一些税收滞纳金。#房地产#

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我公司是进出口贸易企业，我想咨询一下就是我申报7月份的税，8月份的进项税额可以勾选抵扣吗，因为我7月的进项税不够抵，我的货物已经出口了，工厂发票是8月开的，那我7月的和8月的进项税都勾选，去抵扣7月份的销项税，这样可以吗#房地产#

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申报印花税的时，计税金额那栏是填销项金额和勾选过的进项金额不含税合计嘛？#其他行业#

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会计处理中涉及到一般计税和简易计税，一般计税中进项税大于销项税不需要交增值税和附加税，那简易计税这一部分还需要交增值税和附加税吗？还是简易计税那一部分也可以和进项税抵消 （例如：一般计税进项500元，销项200元，简易计税是100元）#其他行业#

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关于应交税费的问题 科目额表上：进项税额一直在借方，累计80万，销项税额一直在贷方90万。缴税的时候直接做已交税金，已交税金借方余额88万。进项税额一直在借方是为了核对每个月进项是否正确。这样的余额体现对吗？进项和销项不停累计金额？月末进项和销项怎么做分录？#商业#

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我们公司一般纳税人购进固定资产3万专票进项税3400元，销售的时候2万块销项税2600，申报增值税的时候可以勾选3400的进项票么？勾了就不用交税了换可能有待抵扣进项税，是这个意思么#初级#

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一般纳税人每月直接根据进项销项计提税金？还是要借：应交税费-应交增值税-销项税额 贷：未交增值税 借：应交税费-未交增值税 贷-应交税费-进项税额#服务业#

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如果当月我把进项税额都勾选完，销项是大于进项的，但我这个月的进项税额不想抵扣完，这个在电子税务局怎么操作呢？#商业#

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