支付,诉讼费,发票,付款,入账,科目的相关问题-会计宝

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公司租村民的地用于农业种植，支付租地款给村民个人，有合同和付款凭证可以入账吗？还必须要发票才合法吗？#农业#

答疑老师：王苗苗老师

有合同和付款凭证可以入账吗？可以的查看全部回复

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问题一:缴纳社保的话，法人不通过公户支付（因为公户被被冻结了），贷方用什么科目？问题二:23年买了办公用品，之前供应商没有开票给公司，现在24年公司找供应商补开发票，发票的话是直接计入补开那个月份嘛，具体分录要怎么做？问题三:法人自己购买电脑，可以入账成实收资本嘛，这样做会有什么风险？问题四:法人多发上月多发工资了，这个月就少发工资了分录要怎么做？问题五:无票收入多做0.25 怎么平账 #其他行业#

答疑老师：杨老师.

1、其他应付款 2、借：以前年度损益调整 dai:预付账款（之前付款的挂账科目） 3、理论上可以，实际操作不建议，可以报销给法人，法人以货币资金形式打投资款 4、发工资借：应付职工薪酬，上个月多发应付职工薪酬会有借方余额，这个月少发上个月多发的金额，应付职工薪酬就平了 5、多做冲回查看全部回复

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支付的诉讼费没有发票，是直接计入哪个科目？#出纳#

答疑老师：王苗苗老师

营业外支出-诉讼费查看全部回复

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企业是做建筑检测服务类，不算建筑业。在今年三月份的时候根据审计报告要求将一笔合同完工进度请款单入账，借，应收账款贷主营贷销项。由于当时纳税期已经过了，并且暂时没有支付能力，就一直没有支付这笔钱，对方企业也没有按请款单或者完工进度付款，原因也是没钱，现在六月份收到一笔钱，开了发票，搞不清楚，这个钱的税怎么交，开的发票怎么做账，因为之前已经做了销项，当时未开票，六月才开，而且六月收到的只是一先部分。#建筑工程#

答疑老师：patience

稍等查看全部回复

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老师您好，我们公司是小微企业，融资购入一台设备，现在对方只给我们开具了首付款的发票和手续费的发票，我该如何入账，按合同入账还是按发票确认固定资产的价值，没有未确认融资费用这个科目 #其他行业#

答疑老师：wam

执行的是什么准则？查看全部回复

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其他应付款科目，可以下设“其他应付款-办公费”、“其他应付款-招待费”，这样的二级科目么？用以本月发票入账但下月报销付款的费用处理，可以这样处理么？#中级#

答疑老师：高老师

其他应付款的明细科目按其他应付款的项目和对方单位（或个人）设置.如:其他应付款-xx单位（或个人）来设置查看全部回复

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之前物业费都是先预先支付后收票，现在1-2月的没付款也没收到发票，请问如何入账？可以用借管理费用，贷应付账款吗？#物业#

答疑老师：甘老师

可以暂估入账借：管理费用-物业费 dai：应付账款-暂估查看全部回复

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店铺转让费支付给个人，没有发票怎么入账吗？是在注册公司前付款的 #个体工商户#

答疑老师：wam

凭证转让合同、款项支付的回单，另外，让对方在税务局代开发票查看全部回复

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我们公司投资一个充电桩，一次性支付给对方22万，签了10年合同，每月收取充电桩的收益，对方给我开了22万发票，我怎么入账，不知道是入什么科目？希望得到您的指教 #其他行业#

答疑老师：甘老师

建议这22万元计入长期待摊费用，分10年摊销，没月摊销计入成本查看全部回复

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律师代公司支付诉讼费和保全费我们需要支付律师这两笔款项会计分录怎么区分呐，律师不给开发票，只开了付款通知单，可以直接记管理费用吗？#其他行业#

答疑老师：Harry老师

可以在管理费用下设二级明细科目诉讼费和保全费，或者直接计入咨询费也可以。诉讼费应该是给法院的，可以凭付款通知单计入管理费用查看全部回复

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跨年度调整账务 #高新企业#

答疑老师：安叔老师

之前有计提过么查看全部回复

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给债权人支付延期付款利息和对方先垫付的诉讼费需要让对方开发票吗？#建筑工程#

答疑老师：Annina老师

延期付款利息需要开发票查看全部回复

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请问合同签订四年，一次性支付两年房租分两次支付，发票开一年，没开票但已经付款部分费用借方计入那个科目下 #其他行业#

答疑老师：夏老师

长期待摊费用查看全部回复

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您好，有几个问题需要解答 1、我们是物流公司，之前公司运输消耗的油费，车辆维修费，老板自己直接付钱了，也取得了发票，应该怎么做账？像这种支付邮费和修车费，因为当时就需要付钱，基本上老板和员工自己付，是不是应该取备用金、或者报销入账？ 2、请临时工没办法取得发票，应该怎么做账？用什么方式支付报酬？#运输业#

答疑老师：安叔老师

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我公司销售一批货物600.005吨，单价 15,600 元。此批货物成本14800/吨，在运输过程中丢失了 0.035 吨，由运输公司赔付，在运输费里面扣，原运输费 100000元扣除扣除 0.035*15600 =546 元，最终支付运费 99,454 元。收到运输发票也是99454元，销售，结转成本以及支付运费，扣除赔付款的整套会计分录怎么写？#商业#

答疑老师：木言

1.?销售货物时 - 确认销售收入，销售数量为600.005 - 0.035 = 600吨，单价为15600元。 - 借：应收账款9360000（600\times15600） dai：主营业务收入9360000 2.?发现货物丢失时 - 借：待处理财产损溢518（0.035\times14800） dai：库存商品518 3.?结转成本时 - 成本按照实际销售数量600吨，每吨成本14800元计算。 - 借：主营业务成本8880000（600\times14800） dai：库存商品8880000 4.?支付运费时 - 原运输费100000元，扣除赔偿款546元后实际支付99454元。 - 借：销售费用 - 运费99454 dai：银行存款99454 5.?记录运输公司赔偿款时 - 运输公司赔偿款作为冲减销售费用处理。 - 借：其他应收款 - 运输公司546 dai：待处理财产损溢518 dai：营业外收入28（赔偿金额和商品成本的差额）查看全部回复

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我公司销售一批货物600.005吨，单价 15,600 元。此批货物成本14800/吨，在运输过程中丢失了 0.035 吨，由运输公司赔付，在运输费里面扣，原运输费 100000元扣除扣除 0.035*15600 =546 元，最终支付运费 99,454 元。收到运输发票也是99454元，销售，结转成本以及支付运费，扣除赔付款的整套会计分录怎么写？#出纳#

答疑老师：andy老师

1.销售：借：应收账款 10576888.14 dai：主营业务收入600.005*15600=9360078 应交税费-应交增值税（销项税额）9360078*0.13=1216810.14 查看全部回复

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A公司委托B公司共同购货（14万，A公司占7.5万，B公司占6.5万），发票全部开成了B公司，现在A公司该如何付款和入账 #商业#

答疑老师：李可可

意思是购进是以B公司的名义购进的查看全部回复

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增值税专用发票不走公帐付款，用微信支付可以吗，发票金额在1万以下 #出纳#

答疑老师：哈哈老师

您好，前提是真实业务就可以，拿回发票再报销就成查看全部回复

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人力资源公司为企业提供代收代付服务，收到企业的预付款30万，如果企业预付款中20万支付给中介（中介为个人且无法提供发票），那么支付给中介的20万可以作为主营业务成本入账吗？如果作为销售费用入账，是不是年底汇算清缴的时候要做调增处理？实际收入10万需要缴纳什么税款？可以本期一次性确认收入，然后分期确认成本吗？如何做账务处理 #服务业#

答疑老师：夏老师

实际收入十万需要缴纳增值税及其附加，按照服务业缴纳增值税，一般纳税人6%小规模纳税人1%。借银行存款30 dai预收账款10 其他应付款20 借预收账款10 dai营业收入10 借其他应付款20 dai银行存款，20万借营业成本 dai银行存款查看全部回复

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支付,诉讼费,发票,付款,入账,科目

目前在制作工程批中，支付了一笔Mask的费用（6万多），收到发票显示集成电路*光罩。这笔费用要怎么入账合适？挂在什么科目下 #高新企业#