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曹老师CPA
是的 查看全部回复
2864
高老师
帐目上累计折旧或累计摊销期末余额 查看全部回复
3196
甘老师
实际收到专项拨款时 借:银行存款 dai:专项应付款—**项目 拨款使用时 借:在建工程 dai:库存现金 / 银行存款 / 应付账款 项目完成后,形成自有资产部分 借:固定资产 / 无形资产 dai:在建工程—**项目 同时 借:专项应付款—**项目 dai:资本公积—拨款转入 查看全部回复
6724
许老师
将之前的成本和费用冲销一部分(税额部分),借放记:应交税费-应交增值税(进项税额) 查看全部回复
3621
厚积薄发
红冲做重复的那一笔 查看全部回复
3214
丁老师CPA
资产负债表期末余额不平如何解决? 1.针对数字错误,把总账科目与表格进行核对会发现问题所在。 2.针对总账不平,便一一核对,重新结算一次余额。 3.针对相关科目余额借dai方错误,要注意相关科目是否已经结转。 4.再次查看是否有未过账的记账凭证,看是否有编制上或者尚未过账的错误。 5.根据公式“资产总额=负债总额+所有者权益总额”,逐项检查公式设置。 查看全部回复
6802
Harry老师
您好,一般来讲,公司注销后,其原有的债务是由公司的财产进行清偿的,公司股东原则上是以自己的出资额或持有的股份承担有限责任,当然要是股东有损害公司利益的行为,那么此时该股东就需要对公司的债务承担无限连带责任。 查看全部回复
4345
普票可以跨月作废 查看全部回复
3467
杨老师
需要转收入 查看全部回复
3276
发票在公司报销,还钱给老板 查看全部回复
3717
tammy老师
你们公司给别人开劳务费发票吗? 查看全部回复
2615
大宁老师
可以先算出未报废资产的折旧,再计算报废资产本年报废前应计提的折旧额 查看全部回复
2616
红字冲销就行了 查看全部回复
3773
无效,跨年了只能先开具红字发票,再按照正确的开 查看全部回复
3099
您好,这个内容比较多,前期要做不少事情。具体如下: 对于几年没做账或者账目混乱的公司来说,想要重新建账,第一步就是要进行一次财产的全面清查工作,主要围绕初始投资额、固定资产、存货、往来账项等内容,获得相应的数据,才能进行查账,一般如下: 1.盘点现金及单据,注意需要换发票的白条也应考虑进去,确定现金金额。 2.取得银行存款对账单,并核实未达账项,确定银行存款金额。 3.盘点原材料、库存商品等,确定存货金额。 4.编制应收、应付、其他应收、其他应付等往来款项表,注意最好让往来单位盖章或签字确认,确定往来款项金额;检查有无长短期借款、应付工资、应交税金等项目。 5.盘点固定资产,确定固定资产金额。 6.取得企业法人营业执照和验资报告,确定实收资本金额。 7.根据公式“资产负债=所有者权益,所有者权益实收资本(股东多投入的资金暂挂其他应付款)=未分配利润”推算出未分配利润金额。 8.根据结果编制出资产负债表,并据此做第一号凭证。 9.启用账薄,将第一号凭证内容登记入账。在账薄日期栏填写登记入账的日期,摘要栏可写“盘点建账”。 查看全部回复
26371
夏老师
借固定资产清理累计折旧dai固定资产,借固定资产清理dai银行存款。借营业外收支。待固定资产清理。 查看全部回复
2366
发放时没有通过应付职工薪酬科目? 查看全部回复
4003
按实际的业务来做支出,没有发票正常做账,但是不允许抵扣所得税。 查看全部回复
2939
汇算清缴了吗? 查看全部回复
3067
借,银行存款 dai 其他业务收入 应交增值税销项税 查看全部回复
3411
没什么影响 查看全部回复
13104
签租车协议,约定双方权利义务 查看全部回复
2542
您好,要跟交接的人沟通好,汇算清缴折旧那张表需要知道固定资产种类。 查看全部回复
2688
小小
应该不存在这种情况 查看全部回复
3163
不用调整,专票入账即可,进项税可以抵扣 查看全部回复
2946
如果主播是公司员工,主播收到货款要上交公司,转入对公户 查看全部回复
5203
表示本期计提折旧 查看全部回复
2996
企业研发并销售样品,账务处理如下: (1)领用材料等 借:研发支出-费用化支出(或资本化支出) dai:原材料等 (2)销售研发样品 借:银行存款/应收账款等 dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税(销项税额) 注意:企业销售的样品,无需结转成本。 (3)按具体情况,将研发支出资本化或费用化 借:管理费用(或无形资产) dai:研发支出-费用化支出(或资本化支出) 查看全部回复
4838
发票没到但做费用了的话,所得税汇算清缴要调减费用 查看全部回复
3643
您好,固定资产不可以一次计提完折旧,企业使用固定资产的期限较长,使用寿命一般超过一个会计年度。.这一特征表明企业固定资产属于非流动资产,其给企业带来的收益期超过一年,能在一年以上的时间里为企业创造经济利益 查看全部回复
3803
请问是什么业务? 查看全部回复
3333
问题一:原材料暂估入账 查看全部回复
3352
像粘贴发票一样,粘贴起来,特别多可以多用几份粘贴单,附凭证后 查看全部回复
6072
谭老师
B公司后续会把钱还回去吗? 查看全部回复
4052
首次出口跨商品大类需要向国税提供的复印件: 1. 都是复印件,需加盖公章,标注和原件相符 2. 外贸退税申报反馈疑点数据表 3. 首次出口跨商品大类的说明 4. 经办人的劳动合同 5. 采购合同、发票、付款票据、运费及运费支付 6. 外销合同、收汇结汇、外销发票 7. 委托报关的合同、发票、付款票据、拖单、提单。 查看全部回复
11418
Leaf
二手车没有发票但入帐了,是吧 查看全部回复
5374
按照外账申报 查看全部回复
3389
原值减累计折旧减减值等剩0.9嘛 查看全部回复
2600
营业外支出 查看全部回复
3300
不用处理 查看全部回复
2428
您好,农产品收购企业向农民个人收购免税农产品的,可自行开具收购发票。 查看全部回复
5681
李伟老师
根据实际业务处理 查看全部回复
3260
先移除异常之后再注销 查看全部回复
3040
购买二手固定资产,跟购买一手的固定资产一样做法 查看全部回复
3271
做税源采集 查看全部回复
3581
你在4月应该要收到一张红字发票和一张正确的蓝字发票 查看全部回复
3319
如果对方取得的专票没有进行抵扣,要把这张专票要回来 查看全部回复
3679
不能直接转实收资本,只有以股东的名义投入资产(商品),可以计入实收资本 查看全部回复
4055
第一种方案:到工商局变更注册资本。 第二种方案:实缴出资额大于认缴出资额的部分挂成其他应付款,后期归还给股东。 查看全部回复
29385
这个月正常开票了? 查看全部回复
4574
借:应付账款—B公司100万 dai:应收账款—A公司100万 查看全部回复
3241
您好,若规定的认缴期限内未能足额出资,应承担相应责任。股东应当按期足额缴纳公司章程中规定的各自所认缴的出资额。股东不按照前款规定缴纳出资的,除应当向公司足额缴纳外,还应当向已按期缴纳出资的股东承担违约责任。 查看全部回复
2526
怎么做分录吗? 查看全部回复
3048
企业的固定资产可以一次性进入成本费用 查看全部回复
3674
如果公司是合理的范围之内,确实有退税的,就不要担心 查看全部回复
7199
dai款买车超过500万,是你公司经营需要用到的吗? 查看全部回复
3498
那转让方需要交纳个人所得税或企业所得税 查看全部回复
3306
进项税额转出 查看全部回复
3327
记营业外支出 查看全部回复
2978
您好,不需要单独设置留抵税额退税 查看全部回复
3429
木言
可以不挂长期摊销,直接计入管理费用就可以 查看全部回复
3243
按正常的处理是上月入库的时候先暂估入帐,等发票到时再根据发票金额来调整暂估入帐金额 查看全部回复
2674
电子普通发票可以重新下载。 查看全部回复
3660
出售金额是自己定的 查看全部回复
4807
借银行存款。dai应交税费。将计提的分录红冲 查看全部回复
3708
工资不再发放,相当于多提了,可以冲回 查看全部回复
3335
安叔老师
在申报时候扣掉这部分已经开票部分金额 查看全部回复
2695
累计折旧是固定资产的备抵科目,按照资产的折旧额借记相关费用,成本,dai记累计折旧 查看全部回复
2802
产成品是销售吗? 查看全部回复
4033
付什么款项呢 查看全部回复
4508
进项转出结转到未交增值税 查看全部回复
3383
就是一个企业既设置了应付账款,也设置了预付账款,这样就会导致企业期末账务混乱,有一个重分类的问题 查看全部回复
13587
申报的时候可能申报不了,需要去税务局 查看全部回复
2726
没做帐的补记入帐 借其他应收款 dai现金或银行存款 退回时借银行存款 dai其他应收款 查看全部回复
5742
做正常冲销就可以 查看全部回复
3644
账面也少了,所得税申报表也少了? 查看全部回复
2453
让员工把公积金账户转到你公司名下 查看全部回复
10301
1.如果执行的是企业会计准则,那么就要: 借:以前年度损益调整 dai:应交税费—应交企业所得税 借:应交税费—应交企业所得税 dai:银行存款 2.如果执行的是小企业会计准则,那么不需要追溯,直接计入当期损益即可。 查看全部回复
3010
什么意思呢 查看全部回复
2850
跨月的红字信息表作废,应凭纸质的《开具红字增值税专用发票信息表》(加盖公章)、情况说明(加盖公章)及经办人身份证原件到办税服务厅办理撤销,这样就可以实现跨月的红字信息表的作废操作了。 查看全部回复
3377
上期有留底就要填 查看全部回复
2952
实际业务就没有进项? 查看全部回复
3340
收到留抵退税,记到进项税额转出 查看全部回复
3240
汇算清缴之前收到的,是可以税前扣除的。 查看全部回复
3685
孙老师
如果在网上申领发票撤销不了,建议你可以带上相关资料去税局大厅办理撤销手续,从而把申领发票的信息撤销掉。 网上申领发票撤销步骤如下: 第一步,点击 “发票管理/发票领用管理/网上申领管理/申领撤销”菜单项,弹出目前允许进行撤销的网上申领请求。 第二步,选择需要撤销的申领请求,点击“撤回”按钮。 第三步,提示“已成功撤销本次申领”表示该笔申领请求已被撤销,此时可以重新提交此票种的申领请求。 如果以上步骤不行,考虑是网络问题,暂时无法撤销。建议先等到第二天再操作试试。 查看全部回复
2303
建议据实调整 查看全部回复
2871
红字发票开了吗? 查看全部回复
3616
柠檬云是刚兴起的互联网记账软件,适合小企业,金蝶发展时间很长了,积累的经验比较多,操作比较复杂,适合大企业 查看全部回复
3316
绾绾
那发票是还在开票方那里吗 查看全部回复
5122
这9台做营业外收入,分录如下: 借:固定资产 dai:营业外收入 查看全部回复
2867
原值是初始购买价值 查看全部回复
6990
填写清理后的 查看全部回复
6940
真实的业务确实没有进项的,也没办法,没有太多进项,增值税如实申报问题不大 查看全部回复
3289
筹建期0收入,利润表零申报, 查看全部回复
3353
计入营业外支出 查看全部回复
3970
贴到原来的凭证后面就行 查看全部回复
4136
借,银行存款 dai,主营业务收入 dai,应交税费简易计税 借,工程施工合同成本等 借,应交税费简易计税 dai,银行存款或应付款 查看全部回复
3136
借dai方向写反了 查看全部回复
作废掉这张发票,重新开具 查看全部回复
3695
总帐累计折旧的本年合计 查看全部回复
3402
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