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甘老师
这是什么合同?没看清楚 查看全部回复
2278
王苗苗老师
一共抵减额度是这么多 查看全部回复
2570
杨老师
是的 查看全部回复
2271
冲减财务费用 查看全部回复
6757
许老师
减免税明细表选择小微企业3%减按1%优惠那条 查看全部回复
2465
这个表不用手工填,自动取数 查看全部回复
2078
安叔老师
不需要备案,在减免明细表里添加即可 查看全部回复
2104
云峰老师
同学您好,形成长期资产的随长期资产摊销 查看全部回复
2380
多支付的5200可以作为预付账款处理 查看全部回复
2977
为研发实际发生的水电房租可以直接计入研发费用 查看全部回复
3926
patience
平时的费用需要摊销吗 ,看费用的所属期和金额大小来判断需不需要摊销 查看全部回复
1574
燕子老师
如果去年挂的是预付账款,然后账面每个月都摊销进了管理费用,那么所得税汇算清缴时要把这一部分费用纳税调增,财务账上不用做调整,只用汇算清缴的表调一下就好 查看全部回复
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例如:xx(姓名)于xx年xx月xx日收到xx公司房租xx元,前期欠款xx元,合计金额xx元。 查看全部回复
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理论上是要记入期间费用的,但是实操中记入成本中税务这块没有什么问题,但是账务处理比较麻烦,没有办法合理的分摊到产品成本中 查看全部回复
2250
wam
正在看 查看全部回复
2342
木言
借:应付账款339000 dai:银行存款289000 营业外收入50000 查看全部回复
4858
孙老师
你好,正常是按照租赁期间进行分期确认的 查看全部回复
2057
清岚
稍等哈 查看全部回复
2046
个税是个人承担的 查看全部回复
1920
同学你好,这要看借款还款计划与折旧摊销的金额大小比较 查看全部回复
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可以计入主营业务成本 查看全部回复
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继续教育专项附加扣除的扣除标准是: (1)纳税人在中国境内接受学历(学位)继续教育的支出,在学历(学位)教育期间按照每月400元定额扣除。 查看全部回复
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公司是做什么的,维修手机一般不设制造费用 查看全部回复
2060
只要是真实的业务支出,可以按照付款凭证入账 查看全部回复
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你好,是住房还是非住房呢 查看全部回复
2744
Annina老师
可以更正申报 查看全部回复
4065
看凭证后面有没有附相关凭据 查看全部回复
2257
金额大么 查看全部回复
3301
可以直接把发票贴在付款单后面 查看全部回复
2532
可以根据情况和需求来决定是否写二级科目 查看全部回复
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企业开展研发活动中实际发生的研发费用,形成无形资产的,按照无形资产成本加计在税前摊销。 查看全部回复
3025
andy老师
装修期间的所有支出先计入在建工程 查看全部回复
2405
一般是按你们取得土地权证载明的年限摊销 查看全部回复
2082
小妮老师
稍等 查看全部回复
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个人抬头的发票公司可以据实报销,但是企业所得税汇算清缴时要调出来 查看全部回复
3014
8940
可以个人垫付以后凭发票报销 查看全部回复
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申报表的截图能发一下么 查看全部回复
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小规模纳税人出租不动产税率5% 查看全部回复
2935
可以 查看全部回复
3725
厚积薄发
押金记到其他应付款,其他记到收入里 查看全部回复
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按实际付款金额入账 查看全部回复
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房产税由产权所有人缴纳。产权属于全民所有的,由经营管理的单位缴纳。产权出典的,由承典人缴纳。产权所有人、承典人不在房产所在地的,或者产权未确定及租典纠纷未解决的,由房产代管人或者使用人缴纳。 前款列举的产权所有人、经营管理单位、承典人、房产代管人或者使用人,统称为纳税义务人。 查看全部回复
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你可以进入电子税务局,里面有推送的红利账单,账单里面包含企业享受的所有税费优惠 查看全部回复
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可以不用填写 查看全部回复
2243
营业外支出 查看全部回复
3769
你的意思是,发票先开了1年的,然后按月支付么。 查看全部回复
2724
装修金额较大,可以分期摊销,可以按租期摊销10年。 查看全部回复
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可以,账务上正常处理,但是不能税前扣除 查看全部回复
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是跨年了,是小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
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现在电子税务局会推送一份红利账单 查看全部回复
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你好,贵司是有出口退税吗?减免额和退税额可以从财务明细账上查询,查应交税费-应交增值税-减免税额和其他应收款-出口退税科目 查看全部回复
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你是小企业会计准则还是企业会计准则? 查看全部回复
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税务师晓雨
同一年的可以 查看全部回复
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一、建档立卡贫困人口、持《就业创业证》(注明“自主创业税收政策”或“毕业年度内自主创业税收政策”)或《就业失业登记证》(注明“自主创业税收政策”)的人员,从事个体经营的,自办理个体工商户登记当月起,在3年(36个月,下同)内按每户每年12000元为限额依次扣减其当年实际应缴纳的增值税、城市维护建设税、教育费附加、地方教育附加和个人所得税。限额标准最高可上浮20%,各省、自治区、直辖市人民政府可根据本地区实际情况在此幅度内确定具体限额标准。 纳税人年度应缴纳税款小于上述扣减限额的,减免税额以其实际缴纳的税款为限;大于上述扣减限额的,以上述扣减限额为限。 二、毕业年度内高校毕业生。高校毕业生是指实施高等学历教育的普通高等学校、成人高等学校应届毕业的学生;毕业年度是指毕业所在自然年,即1月1日至12月31日。 该税收政策执行期限为2019年1月1日至2025年12月31日。 查看全部回复
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借:管理费用-租赁费 dai:银行存款 查看全部回复
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由于甲公司倒闭,所欠房租已无法追溯,不能作为资本入账 借固定资产187 dai实收资本-甲 查看全部回复
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可以的 查看全部回复
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装修费可以计入长期待摊费用 查看全部回复
2658
李伟老师
8525
是自己账上的研发费用 查看全部回复
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你说的是小微企业还是什么企业 查看全部回复
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小规模纳税人月销售额不超过10万,普票部分免增值税 查看全部回复
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使用寿命不确定的无形资产,持有期间不摊销。应当在每个会计期末对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命和未来的经济利益流入进行复核。 查看全部回复
2009
3514
房租是预先支付么,借 预付账款/长期待摊费用 dai 银行存款等 查看全部回复
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看你的备注信息,之前缴纳的是到今年3月份房租。一般是在3月底会有人提醒你们公司的。通常实际缴纳是4月份左右 查看全部回复
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这个房租费用是私人承担的么 查看全部回复
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公司是一般纳税人还是小规模,开票的话是专票还是普票 查看全部回复
2485
你好,可以计入其他收益 查看全部回复
4391
小小
可以转个人,但是在汇算清缴时要调增利润 查看全部回复
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公司主营是酒店住宿业务,房租水电可以计入主营业务成本,借 主营业务成本 dai银行存款等 查看全部回复
2754
4618
你好,可以全部红冲然后开具正确的蓝字发票,也可以直接部分红冲,两种方法都可以 查看全部回复
4198
这样是正确的,没问题 查看全部回复
6791
易老师
公司主营是收租吗 查看全部回复
2753
车间停产期间的设备折旧和摊销计入管理费用 查看全部回复
1994
可以去大厅修改申报表 查看全部回复
3189
一、无形资产按照直线法计算的摊销费用,准予扣除。 无形资产的摊销年限不得低于10年。 作为投资或者受让的无形资产,有关法律规定或者合同约定了使用年限的,可以按照规定或者约定的使用年限分期摊销。 二、企业外购的软件,凡符合固定资产或无形资产确认条件的,可以按照固定资产或无形资产进行核算,其折旧或摊销年限可以适当缩短,最短可为2年(含)。 用于研发活动的无形资产,符合税法规定且选择缩短摊销年限的,在享受研发费用税前加计扣除政策时,就税前扣除的摊销部分计算加计扣除。 查看全部回复
2664
小规模30万免税,但是发票还是按照1%开具 查看全部回复
3041
高老师
如果去年没结帐,可以直接更正;如果已结帐,可以在今年更正 查看全部回复
4766
先按票面记应交增值税销项税额 查看全部回复
5597
本期红冲多摊销部分 查看全部回复
3018
借:管理费用-租赁费 管理费用-水电物业费 dai:银行存款 查看全部回复
3406
你好,一般是在电脑版自然人扣缴端进行申报和更正 查看全部回复
8345
你好,可以根据费用的实际属性进行摊销 查看全部回复
1628
同学你好,放到预付账款里,分期摊销。 查看全部回复
6836
无法偿还的款项计入营业外收入 查看全部回复
2094
手续费由对方承担,你们不用做特别的处理 查看全部回复
2893
3265
企业成立三年内,在职职工应该是20人以下的可以减免,具体参考当地政策,不同地区可能规定不同 查看全部回复
2523
借:预付账款 dai:银行存款 查看全部回复
2350
B需要交税,房产税,增值税及附加,印花税,个人所得税 查看全部回复
1880
同学你好,把原分录冲掉,然后计入固定资产补提折旧 查看全部回复
2150
娜娜老师
首先计提和买票是没有关系的,计提并不是根据买票来了计提,一般情况是根据实际发生的业务来看的,比如2022年实际产生了房租和物业费,但是没有收到发票,具体的金额也不知道,这种情况下就要先计提,后面收到发票后再根据实际的金额调整。现在你的问题是2022年计提的金额多了,则需要进行调减,需要通过以前年度损益调整科目进行调整,再将以前年度损益调整科目结转至未分配利润里。如果你们公司用的小企业会计制度,或者需要调整的金额也不大,其实直接在当期做相反的会计分录,将多计提的金额调整回来即可! 查看全部回复
2477
可以 叫房东去税务局代开发票 查看全部回复
2044
这个物业费是指公司为员工承担的还是 查看全部回复
2355
tammy老师
折旧摊销表,税法规定可以加速折旧,你就按多少去填写就好了,但是会计上要按税法的年限去计提折旧摊销 查看全部回复
1830
按照2023年最新政策,月销售额10万元以内是申报增值税的时候可以减免 查看全部回复
3567
需要取得租赁发票,需要对方开具的, 查看全部回复
2402
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