登录/注册
悠悠老师
方法多种。如想还原当时的状况,摘要写清楚补记什么时侯的业务 借:银行(收入) dai:预收账款 借:其他应收款 dai:银行存款 另再出凭证,发票附后 冲回相应的往来款,作相应的收入/费用处理。 查看全部回复
4442
王苗苗老师
先通过在建工程归集,借:在建工程 dai:应付账款 完工后,借:固定资产 dai:在建工程 查看全部回复
3521
Annina老师
业务真实,可以凭支付流水做账,但是没有发票,所得税不能税前扣除,调增 查看全部回复
4276
如果是你们销售收入是10万(自己换算不含税收入)那么你们应该开10万的发票。如果你们支出是3万,那么对方应该给你们开3万的发票,如果是剩余的1万对方不要了,可以转到营业外收入 查看全部回复
3427
李伟老师
设备是哪个公司用的,发票就开给哪个公司,然后计入固定资产 查看全部回复
4434
如果这些没有开到租赁发票里面,记到营业外支出,不得税前扣除 查看全部回复
4363
潇洒老师
用用友u8可以有辅助核算,分开核算,公司刚成立,期初没有数,一切业务从新开始 查看全部回复
3873
哈哈老师
可以入账,但是需要再在汇算清缴的时候纳税调整 查看全部回复
3860
白条入账可以,但是不能在税前扣除的。 查看全部回复
4124
andy老师
如果自有厂房改造:满足下面条件的,应该资本化处理(一)修理支出达到取得固定资产时的计税基础50%以上; (二)修理后固定资产的使用年限延长2年以上。 查看全部回复
6283
高老师
你好,差额多少呢? 查看全部回复
3449
大宁老师
如果是一般纳税人且进项符合抵扣条件的话,可以先入账到待认证进项税额,待日后领取税控盘再认证 如果是小规模纳税人,那就直接入账 查看全部回复
4575
税务师晓雨
对外开的发票,需要当月入账,收到的发票,可以不当月入账 查看全部回复
4529
也可以是分包公司开具的劳务发票入账 查看全部回复
3612
Alice老师
您好,应当作为劳务处理,并给专家代扣代缴个人所得税,专家收到的钱是钱是税后金额,应计算税前金额计入到相应的费用中去 查看全部回复
4654
归老师
这种一般都是差额发票,正常入账就可以。跟入账有什么关系么? 查看全部回复
4644
venus老师
同学,食堂购买的小额零星500元以内(无法办取税务登记的个人)是可以用收款收据作为入账依据 查看全部回复
4996
直接记到管理费用就好了 查看全部回复
3533
目前这个是普遍存在的现象,处理方法有几点:1、和主管税局说明情况,如果是真实业务,部分地区税局是允许税前扣的。2、开发商给你们开具水电费发票。3、如果是和开发商共用的水电可以开分割单,需要和主管税局确认是否可以税前扣。4、直接按照发票入账,不是你们的抬头,税局如果不允许税前扣除,那就做纳税调整。很多会计直接入账,税局不说就暂时不管,你自己看情况 查看全部回复
3929
小黑
不用 查看全部回复
4109
如果是对方回购你们的汽车,那你们第一辆车需要先记到固定资产,然后走固定资产清理,需要缴纳相关的税费 查看全部回复
3780
业务招待费。可以入账。但不能税前列支。 查看全部回复
3959
你说的两个业务有关联吗? 查看全部回复
4635
提问一次就好了, 查看全部回复
5279
公益性社会组织、县级以上人民政府及其部门等国家机关在接受捐赠时,应当按照行政管理级次分别使用由财政部或省、自治区、直辖市财政部门监(印)制的公益事业捐赠票据,并加盖本单位的印章。 企业或个人将符合条件的公益性捐赠支出进行税前扣除,应当留存相关票据备查。尚未完成2019年度及以前年度社会组织公益性捐赠税前扣除资格确认工作的,各级财政、税务、民政部门按照原政策规定执行。2020年度及以后年度的公益性捐赠税前扣除资格的确认及管理按《财政部 税务总局 民政部关于公益性捐赠税前扣除有关事项的公告》(财政部公告2020年第27号)规定执行。 查看全部回复
4759
你们是全额提供的保证金吗? 查看全部回复
4430
可以 查看全部回复
3398
发工资的是dai方是应收账款不就冲掉了吗 查看全部回复
4165
Afei老师
一般作为办公费用,借:管理费用-租赁费,dai:银行存款等 查看全部回复
4199
挂牌费和车辆购置税是应连同车辆购买费用一同计入固定资产的。有的会计会选择反结账,对已入账固定资产进行调整。 查看全部回复
5361
你好,取得专用发票,发放福利的分录: 借:应付职工薪酬-福利费 应交税费-应交增值税(进项税额) dai:银行存款 取得专用发票,进项税额转出的分录: 借:应付职工薪酬-福利费 dai:应交税费-应交增值税(进项税额转 查看全部回复
3474
目前有几种方案:1、和主管税局说明情况,合同约定水电费是由企业承担,凭借相关房东的个人发票入账税前扣除。(税局允许比别人说什么都管用)2、个人去代开水电费发票给公司。 查看全部回复
5591
同学最好就是你们进多少发票全部认证抵扣 查看全部回复
4320
融资租赁的车船税应该是出租方缴纳,如果给你们开票,你们计入相关费用就可以 查看全部回复
5493
设置三级科目科目更清晰一点 查看全部回复
4921
如果是政府补助,收到补助:借:银行存款 dai:递延收益 查看全部回复
4528
你好,政府只能开行政事业性统一收费票据,和付款凭证一起做为你入帐的原始凭证,借:无形资产 dai:银行存款 查看全部回复
5737
要区分情况 查看全部回复
5764
你好,你对照下 查看全部回复
5065
你好,需要 查看全部回复
3472
可以开,按实际合同开 查看全部回复
4927
你好,计入其他应付款,借方是报销项目,dai方是其他应付款-员工;下月付款时借:其他应付款-员工 dai:现金或银行存款 查看全部回复
5346
你好,《企业会计准则第16号——政府补助》第十一条规定:与企业日常活动相关的政府补助,应当按照经济业务实质,计入其他收益或冲减相关成本费用。与企业日常活动无关的政府补助, 应当计入营业外收支 查看全部回复
3486
佣金的话,如果金额小的,可以直接计入管理费用 查看全部回复
4458
记到销售费用,让领奖人签字,收据,作为附件 查看全部回复
4780
你的理解基本都是错误的 查看全部回复
4673
同学这个你要单独管理,进出要有台账 查看全部回复
3506
入库是放在入账的时候 查看全部回复
2792
可自设表格,让员工签名。 查看全部回复
5323
记入管理费用——其他 查看全部回复
4664
4505
你好,福利费,公司相关处理文件及收款收据或付款转账凭证作为入账依据 查看全部回复
3555
您是什么类型的企业,主营业务是什么? 查看全部回复
4769
B是C之间挂往来就可以 查看全部回复
3913
根据《中华人民共和国税收征收管理法》的有关规定,对企业发现以前年度实际发生的、按照税收规定应在企业所得税前扣除而未扣除或者少扣除的支出,企业做出专项申报及说明后,准予追补至该项目发生年度计算扣除,但追补确认期限不得超过5年。 查看全部回复
4740
如果暂估金额和实际金额一致,直接按照暂估金额计入成本费用即可,不再调账,汇算清缴做纳税调整就好 查看全部回复
5787
你好,建议计入低值易耗品 查看全部回复
4455
借:固定资产清理 累计折旧 dai:固定资产 确定应由保险公司理赔的损失 确定保险公司赔偿 借:其他应收款 dai:固定资产清理 结转出售该固定资产实现的利得或者损失 借:固定资产清理 dai:营业外收入一非流动资产处置利得 或者: 借:营业外支出一非流动资产处置损失 dai:固定资产清理 查看全部回复
5181
借:固定资产 应交税费--应交增值税(进项税额) dai: 应付账款 查看全部回复
你好,没有全国统一的发票监制章,可以入帐,但不能税前扣除 查看全部回复
3466
3939
可以分两步做账:第一步,通过发出商品科目来做即借:发出商品dai:库存商品第二步,销售发票有时,借:银行存款或应收账款dai:主营业务收入应交税费-应交增值税(销项税额)同时:借:主营业务成本dai:发出商品 查看全部回复
3941
陈米老师
收到舞台搭建服务费发票,借:主营业务成本 dai:银行存款 查看全部回复
5934
个人因为什么转款的? 查看全部回复
5433
前面业务处理错了,后面就都跟着错了 查看全部回复
3528
你好,可以 查看全部回复
5461
做什么,看业务是什么 查看全部回复
3944
如果是增值税普通发票,需要有你们公司名称和税号,如果是增值税专用发票,需要有你们公司名称,税号,公司地址,电话和开户银行账号等 如果是定额发票,需要看对方给你的发票是否有监制章和发票章。 如果你取的发票不合规,可以退回作废重开。如果不可以作废重开,那么你可以先入账,在企业所得税汇算清缴前进行调增处理。 查看全部回复
3291
你好,你按这个处理 查看全部回复
3587
个人代开给你们公司发票? 查看全部回复
6294
你好,是赠送你个人的? 查看全部回复
4075
甜甜老师
您好,这样是不规范的,若确实和分公司发生的交易,建议和分公司签订合同,开分公司抬头的发票 查看全部回复
4773
您好,是您单位将车辆出租给个人了么,那为什么是个人给您单位开票呢? 查看全部回复
4929
回答一的问题:只要销售了,不论是销售给公司还是个人,无论是否签订合同,都要交相应的税。销售给个人的,今后可以以小规模公司的身份销售,如果情况允许。 查看全部回复
4300
可以的同学,你这样做是没有问题的 查看全部回复
3578
Karina老师
可以入账 查看全部回复
4264
建议你用白条入账处理,是最安全最真实的。如果用其它办法处理,无非是让他把报销的款原路退回再私户处理,再有,就是另找发票替代这个白条。后面的处理涉及造假。权衡一下。 查看全部回复
3793
废品收入需要申报增值税 查看全部回复
4589
你好,根据支付的款项及合同入帐,企业所得税汇算时如果仍无法取得发票,不能税前扣除,需要调出。 查看全部回复
3769
夏老师
可以调整,这属于错帐,直接更正就可以 查看全部回复
4395
工会经费 查看全部回复
4305
没有发票正常记账就好,成本费用没有发票,查账征收的企业,汇算清缴的时候做纳税调增就可以 查看全部回复
3385
根据《中华人民共和国企业所得税法》(中华人民共和国主席令第 63 号)第八条规 定,企业实际发生的与取得收入有关的、合理的支出,包括成本、费用、税金、损失和其他支出,准予在计算应纳税所得额时扣除。根据 《中华人民共和国企业所得税法实施条例》(中华人民共和国国务院 令第 512 号)第三十条规定,企业所得税法第八条所称费用,是指企 业在生产经营活动中发生的销售费用、管理费用和财务费用,已经计入成本的有关费用除外。 综上,企业使用员工个人的车辆,应在签订 租赁合同并取得车辆租赁发票的情况下,其发生的与生产经营相关的 油费、保养费、过路费等支出,可凭合法有效凭证在企业所得税前扣 除。 而车辆保险费、车船税是与车辆所有权相关的费用,无论车辆是否公用,都需要购买保险、缴纳车船税,因此,不属于与企业经营相关的费用,不可以税前扣除。 查看全部回复
5026
如果是单纯的专票丢失了,你们红冲就是错误的做法 查看全部回复
4198
您好,请问是评估入账的房租还是房屋? 查看全部回复
3342
入帐可以,所得税前不允许扣除,需调增 查看全部回复
4491
个人自己承担 查看全部回复
3547
您好,建议让对方重开正确发票给您 查看全部回复
4584
换票,让对方冲红重开 查看全部回复
4494
你好,存货的采购成本,包括购买价款、相关税费、运输费、装卸费、保险费以及其他可归属于存货采购成本的费用。相关税费包括计入存货的进口关税、消费税、资源税、不能抵扣的增值税等。运输费不包括仓储费用、包装费等。其他可归属于存货采购成本的费用包括仓储费用、包装费、运输途中合理损耗、入库前的挑选整理费用等。 查看全部回复
4074
计入财务费用 查看全部回复
3138
借其他应收款。。dai银行存款。 查看全部回复
4281
可以用发票复印件 查看全部回复
5090
您的意思是自然月9月申报了9月发放的工资么? 查看全部回复
10461
如果以后也无法取得发票了,费用已经发生直接计入相关成本费用就可以。没有发票汇算清缴的时候做纳税调整 查看全部回复
4550
可以入账,但是税前不能扣除 查看全部回复
5231
确认收入 查看全部回复
4766
根据付款凭据入账,没有发票所得税调增 查看全部回复
4559
会计可以入账,但税上不认,需要纳税调增 查看全部回复
4668
应付职工薪酬科目在借方发生额表示实际支付的工资薪金,社保,公积金的金额。 应付职工薪酬科目在dai方发生额表示计提的工资薪金,社保,公积金的金额。 应付职工薪酬科目在借方发生额表示实际支付的工资薪金,社保,公积金的金额。 应付职工薪酬科目在dai方发生额表示计提的工资薪金,社保,公积金的金额。 查看全部回复
6859
登录展开全部
公众号:会计宝
发送验证码 60s后重新获取
账号密码登录忘记密码?
还没有账号?立即注册
手机快速登录 忘记密码?
还没有账号?返回登录
微信小程序
APP下载