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小黑
需要交增值税的 查看全部回复
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Annina老师
发现当期补计提,补结转 查看全部回复
3407
高老师
租赁期开始日, 借:融资租赁资产 (租赁开始日资产公允价值与最低租赁付款额现值较低者) 未确认融资费用 dai:长期应付款 付款时作分录,借:长期应付款dai:银行存款 同时分摊未确认融资费用, 借:财务费用 dai:未确认融资费用(以实际利率计算确认) 在租赁过程中发生的手续费、差旅费、律师费和印花税,计入租入资产价值。 查看全部回复
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Yan
运费是你们负责运还是第三方运 查看全部回复
4251
你找一下差额在哪里 查看全部回复
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如果是元元发放,发放时补提就好 查看全部回复
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张老师
增值税一般是需要计提的,所得税和附加税可以不需要计提 查看全部回复
3898
1月 查看全部回复
3590
刘老师
印花税按次申报 查看全部回复
2840
税款所属期 查看全部回复
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减少的利息应该是说计入营业外收入 查看全部回复
4215
绾绾
有交企业所得税就需要 查看全部回复
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Icy 何
假如不考虑税费 就是借库存商品 4 dai应付账款3 应收账款1 查看全部回复
2578
可以让系统自动结转 查看全部回复
4511
需要 查看全部回复
2843
张瑞峰
不用,附加税的计税基础就是实际缴纳的增值税,增值税减免相应的附加税也减免 查看全部回复
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小规模吗 查看全部回复
2492
员工是你的还是劳务公司的? 查看全部回复
3643
安叔老师
入库的时候按照实际成本入账,借原材料,dai应付, 查看全部回复
3066
可以计提 查看全部回复
3432
这个范围有点大,具体问题具体分析哦 查看全部回复
2920
借所得税费用,dai应交税费-应交企业所得税 查看全部回复
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都是当月交当月的,可以不计提 查看全部回复
2592
橘子
非盈利机构的话,计入限定性收入和限定性支出即可 查看全部回复
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有发票可以抵扣所得税 查看全部回复
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先弥补亏损,有剩余的再提取法定公积金 查看全部回复
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是的 查看全部回复
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大宁老师
一般是包括的 查看全部回复
2884
Alice老师
您好,法定盈余公积按照税后利润的10%提取,法定盈余公积累计额已达注册资本的50%时可以不再提取 查看全部回复
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您好,考虑农业大棚会否构成固定资产,如建成后构成固定资产,应将在建过程中的成本放到在建工程科目中归集,待其达到预定可使用状态后再考虑摊销 查看全部回复
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借:应交税费-应交企业所得税 dai:以前年度损益调整 借:以前年度损益调整 dai:利润分配-未分配利润 查看全部回复
3921
冯冯
只要是延续的,都是认可的 查看全部回复
3648
先做费用,等发票到了附在后面即可 查看全部回复
4644
Amy老师
借:其他应付款一金华,dai:银行存款。来发票时:借:管理费用一差旅费,dai:其他应付款一金华。 查看全部回复
2440
增值税不是计提的,是你确认收入的时候产生的 查看全部回复
3353
jessica老师
3555
未缴税,不影响申报 查看全部回复
5718
M老师
是为了投资收利息还是赚差价 查看全部回复
3617
当月计提当月缴纳 查看全部回复
3034
小福老师
自2019年4月1日至2021年12月31日,允许生产、生活服务业纳税人加计当期可抵扣进项税额的10%抵扣应纳税额。 查看全部回复
5221
没有发票,你的租金税前不能扣除 查看全部回复
4106
当月计提当月 查看全部回复
3154
不对 查看全部回复
2586
如果执行小企业会计准则,计提计入当期损益 借:所得税费用 dai:应交税费-应交企业所得税 查看全部回复
3785
你的意思是增值税申报表上最后的应纳税额不是33472.08元嘛? 查看全部回复
4061
您好,小轿车的折旧年限通常是4年,从购入的次月开始折旧,残值率通常是5% 查看全部回复
3541
如果金额不变的话,重新办理进仓出仓就可以了 查看全部回复
2759
收到发票 借:库存商品 应交税费-应交增值税-进项税额 dai:应付账款等 查看全部回复
3606
不用 查看全部回复
3784
可以 查看全部回复
3963
计提结转指的是那些,日常用的吗? 查看全部回复
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不用做分录 查看全部回复
3160
venus老师
发生的业务室12月份就在12月暂估 查看全部回复
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计提工资、社保 借:生产成本/制造费用/管理费用/销售费用/工程施工/合同履约成本等 140000 dai:应付职工薪酬-工资 100000 应付职工薪酬-社保40000(单位缴纳部分) 发工资代扣个税、个人社保(也可以说是计提社保) 借:应付职工薪酬-工资 100000 dai:银行存款(实发部分)85000 其他应付款-社保(个人部分)10000 应交税费-个人所得税(代扣代缴)5000 缴纳社保: 借:应付职工薪酬-社保 40000 其他应付款-社保 10000 dai:银行存款50000 缴纳个税: 借:应交税费-个人所得税 5000 dai:银行存款 5000 查看全部回复
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借:预付账款 dai:银行存款 拿到发票如果是自用车辆的话 借:固定资产 dai:预付账款 查看全部回复
3097
借现金,dai管理费用-差旅费,应交税费-应交增值税(进项税)dai其他应收款 查看全部回复
4429
易老师
一般是账做完了结账前计提 查看全部回复
3404
借:管理费用等-单位社保,dai:应付职工薪酬,借:应付职工薪酬dai:其他应收款-个人社保 dai:银行存款 查看全部回复
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当月作废重新开,跨月红冲后重新开 查看全部回复
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买一送一,在增值税上是要视同销售,无论货物是自产的还是外购的。但如果在出售时将赠品单独作价,相应减少主产品的售价,并且反映在发票上。比如A商品售价100元,赠品B商品5元,开成A产品95元、B商品5元,并按此价做两种商品的销售处理,就不会造成多纳税了。 两种产品都入库,收入在两种产品之间分摊,结转成本时,两种产品都传成本。 买一送一的会计分录: 进货: 借:库存商品-A 库存商品-B 应交税金-应交增值税(进项税额) dai:银行存款(或应付账款) 借:库存现金等 dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项税额 结转成本 借:主营业务成本 dai:库存商品-A 库存商品-B 查看全部回复
3915
要调整 查看全部回复
4076
可以在12月冲减多提的 查看全部回复
3151
陈米老师
返利给供货商,借记销售费用,dai记银行存款。 查看全部回复
3893
微尘
那应该是计提金额错误了,一般不会出现负数,你先查帐找出原因 查看全部回复
3686
借营业外支出dai银行存款 查看全部回复
4302
借管理费用3000dai银行存款3000 查看全部回复
5354
记入其他业务收入缴纳增值税 查看全部回复
2918
借应付职工薪酬公积金(单位部分)其他应收款(个人部分)dai银行存款 查看全部回复
3203
借银行存款58500,dai主营业务收入50000,应交税费-应交增值税(销项税)5800 查看全部回复
6761
按照之前做的凭证做负数凭证 查看全部回复
3197
工会经费需要计提 查看全部回复
3324
你们公司是汽贸吗 查看全部回复
3685
7000是含税的金额吗 查看全部回复
4407
计提工资,次年发了就可以 查看全部回复
4336
而已老师
具体是几月份 查看全部回复
3910
一般分录正确的话,交社保时就平了 查看全部回复
3955
李伟老师
具体业务能描述下吗 查看全部回复
3208
借主营业务成本,dai银行存款 查看全部回复
6540
可以设置凭证模板,然后后期调用凭证模板,但是不可以自动生成 查看全部回复
4443
经营所得的个人所得税吗 查看全部回复
3927
做无票收入 查看全部回复
3905
2598
2778
二手房卖给对方了? 查看全部回复
2925
这个个税最终是谁出钱? 查看全部回复
7340
借:应收帐款/银行存款 dai:主营业务收入等 应交税费-应交增值税-销项税额 查看全部回复
3503
先结转损益到本年利润,在计提所得税,在结转本年利润到利润分配 查看全部回复
3309
不需要 查看全部回复
4127
4039
红冲这个分录,根据发票信息入帐 借:管理费用 应交税费-应交增值税-进项税额(专票,一般纳税人) dai:银行存款/其他应付款等 查看全部回复
3568
按照利润表利润总额计算 查看全部回复
2844
计提工资,借管理费用,dai应付职工薪酬 查看全部回复
如果你次年冲红了不用,你次年的成本要少年终奖这笔数 查看全部回复
3901
先计提,后缴纳 查看全部回复
4307
2676
当月计提当月的工资 查看全部回复
2893
对的 查看全部回复
3795
法定盈余公积金必须计提 查看全部回复
3239
21年的分录多的金额做红字分录 查看全部回复
4401
包含 查看全部回复
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