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Annina老师
可以申请退税 查看全部回复
3066
venus老师
你好,已经计提的不需要冲掉 查看全部回复
4435
进无形资产成本 查看全部回复
3533
Icy 何
需要 查看全部回复
2938
不能 查看全部回复
4020
高老师
如果有销售部门建议计入销售费用 查看全部回复
2812
是买了商品样机吗? 查看全部回复
3344
开票开dai款一利息 查看全部回复
3022
张老师
申报还是要写30000 查看全部回复
6971
可以补提,摘要注明 查看全部回复
2893
安叔老师
借应付账款-丙方,dai应收账款-乙方 查看全部回复
3284
3961
影亦老师
甲公司3万元确认收入 开学收到款时 借:银行存款 3万 dai:预收账款 2018.3.1 借:预收账款 3万 dai:主营业务收入 万 借:主营业务成本 4万 dai:应付职工薪酬 4万 查看全部回复
3535
第一笔收入那个分录有些问题 查看全部回复
4294
借应收帐款,dai主营业务收入,应交税费一应交增值税 查看全部回复
4229
货款之前确认收入了吗? 查看全部回复
2460
Wdy
1,借银行存款,dai主营业务收入,dai应交税费应交增值税销项税额 查看全部回复
5002
而已老师
在的 查看全部回复
3334
公司全交的全部计入成本费用 查看全部回复
4000
李伟老师
借管理费用-工资10800 管理费用-社保公积金1000 dai应付职工薪酬-工资10800 应付职工薪酬-社保公积金1000 缴纳社保公积金 借应付职工薪酬-社保公积金1000 其他应收款500 dai银行存款1500 发放工资 借应付职工薪酬-工资10800 应付职工薪酬-社保公积金1000 dai其他应收款500 银行存款11300 查看全部回复
5389
做到管理费用-办公室租金 查看全部回复
3304
小规模如果开的专票也是可以抵扣的,可不可以抵扣主要看是专票还是普票 查看全部回复
4961
借:库存商品-暂估 dai:银行存款 结转成本 借:主营业务成本 dai:库存商品-暂估 查看全部回复
3170
申报缴纳税款 查看全部回复
2868
如果其他条件符合小微企业的要求,那么低于300万的所得税是100万以内的部分为100*2.5%,然后100—300万部分是(实际应纳税所得额—100)*10% 查看全部回复
4313
借库存商品 dai实收资本 查看全部回复
3467
微尘
您是12月记账的吗 查看全部回复
3496
如果你之前买税控盘做的费用的话,收到退回冲费用,借银行存款,管理费用-办公费(借方红字) 查看全部回复
4619
如果属于当期费用,当期没有用发放的,当期可以计提 查看全部回复
3429
如果你收到客户的承兑 借:应收帐款 dai:应收票据 查看全部回复
3044
冯冯
8月做的那一笔,直接借方应付款,没有别的凭证吗? 查看全部回复
3355
收购之前a与c是什么关系 查看全部回复
3265
如果你是购卡方 借:预付帐款 dai:银行存款 查看全部回复
3435
你参考这个处理 查看全部回复
3579
借固定资产清理100000 累计折旧800000dai固定资产900000 查看全部回复
4824
Amy老师
看公司是否有规定。有多种方法。可以不结转,因为留抵的会在应交税费一应交增值税借方显示。 查看全部回复
3139
不用重新折旧 查看全部回复
4807
橘子
合同印花税属于双向税、行为税,一经签订,出租方和承租方双方都要缴纳印花税。 查看全部回复
5514
直接在工资表单列一栏住房补贴 查看全部回复
4445
计提工资、社保 借:生产成本/制造费用/管理费用/销售费用/工程施工/合同履约成本等 140000 dai:应付职工薪酬-工资 100000 应付职工薪酬-社保40000(单位缴纳部分) 发工资代扣个税、个人社保(也可以说是计提社保) 借:应付职工薪酬-工资 100000 dai:银行存款(实发部分)85000 其他应付款-社保(个人部分)10000 应交税费-个人所得税(代扣代缴)5000 缴纳社保: 借:应付职工薪酬-社保 40000 其他应付款-社保 10000 dai:银行存款50000 缴纳个税: 借:应交税费-个人所得税 5000 dai:银行存款 5000 查看全部回复
3176
那个没有发票不能入成本费用,长期挂往来也不好 查看全部回复
3504
筱粒老师
具体是哪笔分录不明白呢 查看全部回复
3617
清岚
同学,0税率不包括租赁服务的范围 查看全部回复
4907
假如你12月预付了租金,借预付账款,dai银行存款,按月摊销租金,发票回来把发票附在预付租金凭证后面 查看全部回复
往来借银行,dai其他应付 查看全部回复
3196
《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》(2017年)后,其发生的坏账准备应通过“信用减值损失”科目核算,不再通过“资产减值损失”科目核算。 查看全部回复
3278
出租的是住房还是非住房? 查看全部回复
6909
不用计提 查看全部回复
3596
借:低值易耗品 dai:现金等 摊销时借:管理费用-福利费 dai:低值易耗品 查看全部回复
3645
计提工资: 借:销售费用,dai:应付职工薪酬-工资 计提社保单位部分: 借:销售费用,dai:应付职工薪酬-社保 缴纳社保: 借:应付职工薪酬-社保 其他应收款-社保个人部分 dai:银行存款 缴纳个税: 借:应交税费应交个人所得税 dai:银行存款 发放工资: 借:应付职工薪酬-工资 dai:其他应收款-社保个人部分 应交税费应交个人所得税 银行存款 查看全部回复
3374
你21年摊销了费用的,汇算清缴前收到发票都可以在21年扣除 查看全部回复
3511
做借款合同,借银行存款,dai其他应付款-股东 查看全部回复
3301
你12月计提2月发放的话,实际是在2月抵扣所得税的,因为即使你在12月计提了奖金但是不发放的话,那么在你做当年的汇算清缴时这部分是不会抵扣的 查看全部回复
5050
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3333
零申报。没有收入是吗 查看全部回复
3094
不生产,只是购销,就和商业企业一样 查看全部回复
3591
公司的车做固定资产处置 查看全部回复
3396
jessica老师
按照权责发生制原则,所有应确认的收入成本费用都需要入账 查看全部回复
3282
购入 借:在建工程90000 应交税费-应交增值税(进项税额)11700 dai:银行存款 101700 安装 借:在建工程 2000 dai:银行存款 2000 12.20安装完成 借:固定资产 92000 dai:在建工程 92000 折旧 18年=92000*2/6=30666.67 19年=(92000-30666.67)*2/6=20444.44 20年=(92000-30666.67-20444.44)*2/6=13629.63 2021=(92000-30666.67-20444.44-13629.63)*2/6=9086.42 2022= (92000-30666.67-20444.44-13629.63-9086.42-2000)/2 查看全部回复
3443
借固定资产1200.7dai在建工程1200.7 查看全部回复
3741
可以补计提工资 查看全部回复
2370
题目中那个75是不是应该是7.5?我是按照7.5算的 查看全部回复
3261
账上按固定资产月折旧处理 查看全部回复
4760
是多缴了吗? 查看全部回复
3828
悠悠老师
你的企业,所得税,是查账征收还是核定征收? 如果是查证征收,不但要知道收入,还要知道成本/费用是多少,才能确定企业是盈利还是亏损。盈利了才要交所得税(弥补上一年度后) 如果是核定,要知道核定的政策(定率还是额)。 计提所得税的分录: 借:所得税费用 dai:应交税费---企业所得税 查看全部回复
4056
是的 查看全部回复
3200
用其他应付款代替即可 查看全部回复
3072
借:应交税费-应交企业所得税 dai:银行存款 查看全部回复
3858
可以计入在建工程科目 查看全部回复
4518
看你们是否要调整增值税了 查看全部回复
3442
计入税金及附加 查看全部回复
6654
Karina老师
应发工资构成=实发工资+个人部分社保+个人部分公积金-请假扣款 查看全部回复
4462
税率减按征收:个人出租住房,增值税减按1.5%,核定综合税率,税率税额栏次为星号 查看全部回复
3534
电脑等电子设备折旧年限一般为3年,桌椅等办公家具一般为5年 查看全部回复
3281
借管理费用——工资 dai应付职工薪酬——工资 应付职工薪酬——社保 借应付职工薪酬——工资 dai其他应付款——社保 应交税费——个人所得税 银行存款 查看全部回复
2815
借:固定资产 88000 固定资产累计折旧 2333.33 dai:固定资产32000 银行存款 56000 其他收入 2333.33 查看全部回复
4189
多计提的冲回,多发放的要么收回要么从下月工资中扣除 查看全部回复
3291
如果公司有盈利就计提法定盈余公积 查看全部回复
3776
什么服务,必须要满足印花税那几个项目才行 查看全部回复
2964
如果你其他的分录数值是正确的话,那么23题会计分录数值=3000000—1546800-363300=1089900 查看全部回复
2423
存款利息,借银行存款,财务费用一利息借方红字 查看全部回复
3380
12 借:库存商品-A 600000 B 400000 dai:生产成本-A600000 -B400000 查看全部回复
借原材料-甲材料 1000 -乙材料 500 应交税费应交增值税进项税额 135 dai 银行存款 1635 查看全部回复
3726
大宁老师
一般按照工资总额计提 查看全部回复
4108
B 查看全部回复
3449
计提摊20万销借XX费用 20 dai累计摊销20 计提减值准备借资产减值损失8 dai无形资产减值准备 8 转让无形资产时借银行存款26.5 累计摊销20 无形资产减值准备8 dai无形资产50 应交税费应交增值税销项税额1.5 资产处置损益 3 查看全部回复
3587
若鱼老师
缴费单位应按于月度或季度全部职工工资总额2%的比例计提工会经费缴费,并于月度或季度终了后15日内(法定节假日顺延)向主管税务机关申报缴纳工会经费 查看全部回复
3786
回收旧货,回收的是拆除的厂房钢架? 查看全部回复
7158
对方开的专票能抵扣 查看全部回复
3842
借本年利润dai利润分配-未分配利润 查看全部回复
2880
李钢老师
问题1,B公司不用暂估入账,因为没有实际款项发生 查看全部回复
4354
5万的进店费后续会归还吗 查看全部回复
2987
12月份计提,就属于2021年度范畴 查看全部回复
3011
502600*10%-42000=8260 查看全部回复
3378
你好 如果合同签订是和这个新成立的公司签订的 查看全部回复
3762
收到预收款 借:银行存款120000 dai:预收账款120000 借:银行存款114000 预收账款120000 dai:主营业务收入200000 应交税费应交增值税销项税额34000 查看全部回复
4722
andy老师
最好是您这边根据工程进度记账,确认收入。这样后期合同转到您这边的话,您这边可以根据工程进度进行会计核算,这样的话您可以依据供应商给您开的发票记账,入到在建工程 查看全部回复
4409
假如办公楼价值1000万,宿舍价值100万,残值率5%,折旧年限20年,月折旧额=1000*0.95/20/12 查看全部回复
5607
如果建设厂房的支出发票是开给你们的,你们按照发票做在建工程 查看全部回复
3364
转给A可以做借其他应收款 dai银行存款 收到退款做借银行存款 dai其他应收款 然后转给B公司做借固定资产 应交税费应交增值税进项税额dai银行存款 其他应付款 然后入账次月计提折旧,借XX费用 dai累计折旧 查看全部回复
3506
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