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揭老师
借 原材料-甲/乙/丙 dai 银行存款 /现金 查看全部回复
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陈爱琳
个人签是以个人为主体,如果产生法律纠纷是针对个人,公司签是以公司为主体,如果产生法律纠纷是针对公司。公司营业执照上的注册地址和商场地址不一样,不影响给对方开具发票,可以提供。 查看全部回复
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若鱼老师
归属于以前年度的工资在本年度补计提时,借调整以前年度损益,dai应付职工薪酬,借利润分配-未分配利润,dai调整以前年度损益。 查看全部回复
4405
对于卖出去的产品,要进行评估目前的价值,如果可变现净值低于成本,就要计提减值准备 查看全部回复
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是的,可以自行选择,房产税的税率,依照房产余值计算缴纳的,税率为1.2%;依照房产租金收入计算缴纳的,税率为12%。 查看全部回复
3634
哈哈老师
可以的 查看全部回复
2943
按照你们当初做相反分录 查看全部回复
3788
支付给李总时,借:其他应收款-李总,dai:银行存款;等李总支付拿到发票来报账时,借:管理费用,dai:其他应收款;收到王总的投资款时,借:银行存款,dai:实收资本。 查看全部回复
3572
Amy老师
计提时:借:其他应收款一xx股东名,dai:应交税费一应交个人所得税。交税时:借:应交税费一应交个人所得税,dai:银存。收到代扣代缴的个人所得税时:借:银存/现金,dai:其他应收款一xx股东名。 查看全部回复
4771
莹老师
你们的主营业务是什么? 查看全部回复
3325
高老师
关于申报个税,根据个人所得税法,第十一条 居民个人取得综合所得,按年计算个人所得税;有扣缴义务人的,由扣缴义务人按月或者按次预扣预缴税款;需要办理汇算清缴的,应当在取得所得的次年三月一日至六月三十日内办理汇算清缴。预扣预缴办法由国务院税务主管部门制定。所以,个税是在取得收入的次月预扣预缴,也就是你实际发工资的次月进行申报。例如,你10月的工资是10月计提,11月发,那么应该是12月申报11月工资的个税,如果是12月发,那么就是1月申报个税。实操中,如果是12月发,也可以在12月申报个税(和个税法规定的不一样,但是这样处理也没有问题,同时有一个好处,避免上一年度的工资都在次年发,这样会损失上一年的免征额,可能导致多缴税) 查看全部回复
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每月月末做 查看全部回复
3495
这个没扣就没必要计提了 查看全部回复
5283
Summer
这个最好是看下应该入成本或者费用的金额,最好是分下,要是实在分不开,看下产品成本够了吗?不够的话入成本,或者部分入成本,部分入费用。最好是结合实际,自己能自圆其说即可,比如工艺改进之类的。 查看全部回复
4230
印花税和契税都计入固定资产。 查看全部回复
3921
Annina老师
契税是的 查看全部回复
3747
Icy 何
汇算清缴时用的是应付职工薪酬的借方为基数,这个基数包含支付给职工的工资,社保,公积金以及奖金。如果当期直接计入费用,那么你只是在填报时会比较麻烦,不会对汇算清缴的基数产生影响 查看全部回复
4474
借:固定资产 应交税费-应交增值税-进项税额 dai:银行存款 营业外收入 补贴3万计入营业外收入,如果执行新准则计入其他收益 进项可以抵扣 查看全部回复
6246
借应交税费应交增值税转出未交增值税 dai应交税费未交增值税 查看全部回复
2366
大宁老师
同学您好,如果是题目的话,要跟您说声抱歉了,因为咱们这个是工作中的财税实操问题答疑,理论和实际存在差异,建议您核对试题答案,并请您谅解! 查看全部回复
3133
筱粒老师
不能单纯用实发工资和应发工资记往来,a公司实际垫付的是实发工资(个税、社保个人部分都由个人承担,不计往来)+社保公积金单位部分。 查看全部回复
3789
多学习和运用,熟悉会计分录的编制原理。 查看全部回复
2894
员工工资的发放均通过应付职工薪酬科目核算 查看全部回复
3356
你们1月发放的话是不可以再享受单独计税政策的,因为个税的申报是在发放的次月而不是计提的次月 查看全部回复
26094
财产租赁所得以一个月取得的所得为一次计税;个人以市场价格出租住房,减按10%的税率缴纳个人所得税。应纳税额=(1600-800)×10%×4=320(元)。 查看全部回复
9623
进转出就好 查看全部回复
3414
会计科目与方向与原计提分录一致,多计提数字用负数表示 查看全部回复
4119
勤勤
你好,请详细描述一下这个问题吧 查看全部回复
5081
计提工资按照公司实际应发工资计提 查看全部回复
3532
借应付社保,营业外支出,dai银行存款 查看全部回复
3139
您好这个个人部分指的是员工应缴纳的那部分工会经费吗? 查看全部回复
5074
橘子
12月已经扣款了,怎么还有滞纳金? 查看全部回复
4099
小福老师
这个月可以把上月的冲销掉重新计提哈 查看全部回复
3348
安叔老师
你是医院方还是销售方 查看全部回复
4290
一样的哦,你冲销的是当期的成本,成本类多计入了一般冲销本年利润 查看全部回复
3562
同学 你好 查看全部回复
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工资的计提与发放吗? 查看全部回复
2638
清岚
我的理解是同一个费用 查看全部回复
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用社保汇总明细 查看全部回复
3941
对,需要计提 查看全部回复
3023
3027
同学 你好 请问是指什么项目? 查看全部回复
3768
张瑞峰
总额法是递延收益在固定资产使用时间分期计入其他收益。借递延收益 dai其他收益 查看全部回复
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(1)以房产原值为计税依据的 应纳税额=房产原值×(1-10%或30%)×税率(1.2%) (2)以房产租金收入为计税依据的 应纳税额=房产租金收入×税率(12%) 查看全部回复
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如果有签订租房合同,加上房主的身份证,房产证等资料一般到税务局代开是能开到发票的 查看全部回复
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这是固定资产清理相关的帐务处理,你看下 查看全部回复
3638
预交的时候 借应交税费-预交增值税 dai银行存款 查看全部回复
4029
不算固定资产 查看全部回复
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装卸费与运费计入物资成本 查看全部回复
建议你们赶紧找对方公司退款,赶紧收集你们之间的债权关系资料 查看全部回复
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就是从应支付的分包工程款中抵减这部分保证金吗? 查看全部回复
3440
可以借:固定资产,dai:实收资本 查看全部回复
3366
租金冲减租赁负债,手续费计入财务费用 查看全部回复
你这个顺序纠错了是先发放才申报呢 查看全部回复
3738
如果金额不大,或者执行小企业会计准则,多计提的金额直接调整到发现当期。会计科目及方向与当时计提的一样,只是金额多计提的数据且用负数表示 查看全部回复
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你发票没有开全的话建议先入在建工程,等发票全了之后再转入固定资产进行折旧 查看全部回复
3604
已全额计提,不用再计提了 查看全部回复
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销项负数发票的会计分录与原错误凭证的分录一样,只是金额为负数。只是进项税额科目改为进项税额转出科目的dai方,新的正常发票和原来的分录一致即可 查看全部回复
3865
借银行存款 dai营业外收入 查看全部回复
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如果是你单位把车租出去的话,借应收账款,dai其他业务收入,应交税费,摘要,单位出租汽车 查看全部回复
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计提工资及社保单位部分:借:管理费用-工资/社保费,dai:应付职工薪酬-工资/社保 查看全部回复
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专票可以抵扣进项税额的 查看全部回复
3458
是按照抵减后的金额计提哦 查看全部回复
4428
报废 借:待处理财产损溢 dai:原材料 应交税费-应交增值税-进项税额转出(一般纳税人取得专票) 取得收入 借:营业外收入 dai:待处理财产损溢 查看全部回复
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如果是员工外地出差短期租房且财务制度规定实报实销的,则计入差旅费,不做个税申报。如果是给员工个人平时的房租补贴,则需要计入员工薪金,申报个税 查看全部回复
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借预付账款 dai银行存款 然后按月摊销 借管理费用 dai预付账款 查看全部回复
3900
低值易耗品是指不作为固定资产核算的各种用具物品,如工具、管理用具、玻璃器皿以及在经营过程中周转使用的包装容器等。低值易耗品按你在税局备案的摊销方法进行摊销。入帐时计入低值易耗品,摊销时根据所处部门计入管理费用、制造费用等 查看全部回复
4104
借:在建工程 dai:应付利息 查看全部回复
3312
对,全部记入费用 查看全部回复
3044
借其他业务成本 dai其他应付款或者应付账款或者现金或者银行存款 查看全部回复
5808
具体什么钱呢? 查看全部回复
4352
相关的装修材料费及人工费可计入长期待摊费用,进行分摊 查看全部回复
3976
如果全年类计利润是负数,不需要计提企业所得税 查看全部回复
4045
自用,应视同销售处理。借:固定资产,dai:主营业务收入/应交税费-应交增值税销项税额,同时结转成本,借:主营业务成本,dai:库存商品 查看全部回复
3372
借成本费用 dai应交税费应交增值税进项税额转出 查看全部回复
3547
做帐遵循会计准则,申报按税法规定 查看全部回复
5196
是的,计入生产成本里面 查看全部回复
4130
如果是财务软件录入的时候可以确认之前已计提金额,如果手工的话,就手工算出金额算入当期折旧。一般固定资产已达到预定使用状态就需要折旧的 查看全部回复
4387
如果你用的软件计提折旧凭证错了无法删除,第一种方法是手工录入凭证红冲错误的,然后手工做一份正确的;第二种方法是联系你的软件客服或软件供应商,一般的财务软件可以删除错误计提折旧凭证。 查看全部回复
3866
建议补充手续,要老板签字确认后,计入营业外支出或者确认为管理费用--坏账损失。 查看全部回复
3579
根据您描述不是很清楚您想问什么 查看全部回复
3227
借:固定资产 应交税费-应交增值税-进项税额(一般纳税人) dai:银行存款 查看全部回复
4082
分别根据他开的红字发票和正确的发票再入账即可 查看全部回复
3430
上面的正确 查看全部回复
3569
冯冯
甲股东转给乙股东,那么分录为: 借:实收资本-甲股东 dai:实收资本-乙股东 查看全部回复
3972
看你什么时候缴纳了,一般都是当月计提次月缴纳 查看全部回复
3222
这个保险是公司自己车辆的保险费吗? 查看全部回复
9742
您可以根据往期工资做一个预估,工资做计提就是因为可能工资数据不是那么准确而只是一个预估数 查看全部回复
9741
租金计入成本 查看全部回复
7128
计提的时候没有发票吧? 查看全部回复
4507
账务上把这两笔进项税额,做应交税费-应交增值税-进项税额转出科目 查看全部回复
4703
购买理财会计分录借交易性金融资产 dai银行存款 收益计入投资收益科目 查看全部回复
3675
借原材料 50000 应交税费—应交增值税—进项税额 6500 dai银行存款56500 查看全部回复
2582
不需要结转到下年 查看全部回复
4056
同学,你好,可以按月摊销 查看全部回复
4298
对的,附加税不用计提了 查看全部回复
3618
小梦老师
您能描述一下具体经济业务吗?你租的具体成品是什么 查看全部回复
3745
请问是不动产经营租赁吗 查看全部回复
7672
你税金影响损益了,为什么您未分配利润里没有数据 查看全部回复
4143
计入您的成本中 查看全部回复
3757
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