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小福老师
也不需要了哈 查看全部回复
3202
哈哈老师
是的 查看全部回复
3506
莹老师
一、下列项目免征增值税: (一)农业生产者销售的自产农产品; 二、对从事蔬菜批发、零售的纳税人销售的蔬菜免征增值税。 蔬菜是指可作副食的草本、木本植物,包括各种蔬菜、菌类植物和少数可作副食的木本植物。蔬菜的主要品种参照《蔬菜主要品种目录》执行。 经挑选、清洗、切分、晾晒、包装、脱水、冷藏、冷冻等工序加工的蔬菜,属于本通知所述蔬菜的范围。各种蔬菜罐头不属于本通知所述蔬菜的范围。蔬菜罐头是指蔬菜经处理、装罐、密封、杀菌或无菌包装而制成的食品。 二、纳税人既销售蔬菜又销售其他增值税应税货物的,应分别核算蔬菜和其他增值税应税货物的销售额;未分别核算的,不得享受蔬菜增值税免税政策。 查看全部回复
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借银行存款11700 dai主营业务收入10000应交税费应交增值税销项税额1700 查看全部回复
3556
清岚
商业折扣是给客户打完折以后的金额,以实际销售的不含税金额计税 查看全部回复
4408
属于视同销售,需要缴纳增值税的 查看全部回复
3821
如果您本月有进项,只需要填写当期发生额就可以,本期没有缴纳增值税,不用本期抵减,期末会形成留抵,您下月有销售业务时可以正常抵减即可 查看全部回复
6526
对,全额缴纳增值税 查看全部回复
3790
您之前计提增值税和附加税时按照1%的票还是3%的票计提的呢? 查看全部回复
3819
王苗苗老师
按照你说的做就好了 查看全部回复
10162
夏老师
增加品目,开票即可,无什么影响 查看全部回复
4495
办事处本身如果没有做登记没有法人资格的话,本身不需要缴纳,但是其所属的公司应该就其发生的印花税纳税义务缴纳印花税的 查看全部回复
3961
发票开的是专票还是普票呢 查看全部回复
3896
这个是没有标准的,如果真想知道,你有关系的话,可以和专管员确认一下。网上流传的都不准确 查看全部回复
4794
梦梦老师
进口货物再销售同普通销售一样,如果是一般纳税人税率13%,再相应计算附加税 查看全部回复
5562
大宁老师
借:银行存款260000 预收账款280000 dai:主营业务收入461538.46 应交税费~应交增值税~销项税额78461.54 查看全部回复
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增值税税收负担率=(本期应纳税额/本期应税收入)*100%,企业的税负率应视企业具体的生产经营情况及经营行业等因素确定,不是一个固定的值。 查看全部回复
4863
若是相差不大(如相差了一分钱),可计入“营业外收入“或“营业外支出“核算。 查看全部回复
11424
高老师
你好,本期应交增值税=本期销项税额-本期进项税额+本期进项税额转出-上期留抵税额。只要计算无误,申报抵扣就不会有影响 查看全部回复
5372
增值税结转有很多做法,可以每个月都按照下面的做 推荐结转做法: 借:应交税费-应交增值税-销项 dai:应交税费-应交增值税-进项 应交税费-预缴增值税 应交税费-未交增值税(需要缴纳的增值税,差额在dai方,留抵在借方) 备注:此做法查账方便,直接看“应交税费-未交增值税”科目就可以查到需要缴纳多少增值税和留抵税额。 查看全部回复
4674
andy老师
借:管理费用 负数 借:应交税费—应交增值税—减免税款 借:应交税费-未交增值税 dai:应交税费—应交增值税—减免税款 查看全部回复
5161
你好,是这样的 查看全部回复
3437
你好,按不含税1188.12申报 查看全部回复
4660
对,按照1%就是这个税 查看全部回复
3696
您好,根据《国家税务总局关于明确二手车经销等若干增值税征管问题的公告(国家税务总局公告2020年第9号)》 现将二手车经销等增值税征管问题公告如下: 一、自2020年5月1日至2023年12月31日,从事二手车经销业务的纳税人销售其收购的二手车,按以下规定执行: (一)纳税人减按0.5%征收率征收增值税,并按下列公式计算销售额: 销售额=含税销售额/(1+0.5%) 本公告发布后出台新的增值税征收率变动政策,比照上述公式原理计算销售额。 (二)纳税人应当开具二手车销售统一发票。购买方索取增值税专用发票的,应当再开具征收率为0.5%的增值税专用发票。 (三)一般纳税人在办理增值税纳税申报时,减按0.5%征收率征收增值税的销售额,应当填写在《增值税纳税申报表附列资料(一)》(本期销售情况明细)“二、简易计税方法计税”中“3%征收率的货物及加工修理修配劳务”相应栏次;对应减征的增值税应纳税额,按销售额的2.5%计算填写在《增值税纳税申报表(一般纳税人适用)》“应纳税额减征额”及《增值税减免税申报明细表》减税项目相应栏次。 查看全部回复
5339
venus老师
附加税那个是税金及附加 查看全部回复
4659
增值税、个人所得税等税率都是一样的。个体户不能对外投资,个独可以。税收优惠个别行业可能不一样,其他都没有什么区别 查看全部回复
5287
第一、如果是退货,那么应该由销售方开具红字发票,你们让购买方开票,那就是错的。建议红冲了,然后由你们重新开具3万的红字发票 查看全部回复
3698
小黑
购买的已税砂石不需要 查看全部回复
4744
对的就是这个意思 查看全部回复
5030
这个可以向税务局申请退税 查看全部回复
4185
这个可定是需要的 查看全部回复
3673
借:银行存款(按照商业折扣后的金额-现金折扣) 财务费用-现金折扣 dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项 查看全部回复
3568
填在对应税率上 查看全部回复
3799
9月计提,8月只是收到预收款 查看全部回复
4849
李伟老师
维修返利,可以往佣金方面考虑,例如咨询服务、商务服务等,需要缴纳增值税 查看全部回复
3958
一般在收款开票的时候缴纳增值税 查看全部回复
3548
借:银行存款 dai:营业外收入-违约金 应交税费-应交增值税-销项税额 查看全部回复
4038
如果这些没有开到租赁发票里面,记到营业外支出,不得税前扣除 查看全部回复
4372
借:应交税费应交增值税 dai:营业外收入 查看全部回复
3948
Annina老师
借应收账款,dai主营业务收入,应交税费一应交增值税 查看全部回复
3377
税务师晓雨
做了税务核定都需要申报。至于是否需要缴纳,看税局是怎么给你们核定的,按照税局核定的去计算个税,然后申报 查看全部回复
4545
所得税预缴,应交企业所得税=(本年累计收入-累计成本费用-以前年度亏损)*所得税税率-前面季度预缴的企业所得税 查看全部回复
4370
开专票要交增值税 查看全部回复
3777
免税发票不做销项 查看全部回复
3249
不缴增值税就不缴附加税,也就无需计提附加税 查看全部回复
3362
能抵扣的进项税包括:专用发票、农产品免税普票、客运发票、通行费电子发票、海关缴款书、金税盘及服务费发票等。 查看全部回复
3407
你好,你们销售收到对方给的普票? 查看全部回复
3178
4月是小规模,是不能抵扣的,入账的时候直接价税合计入账,不存在进项 查看全部回复
4054
那看税局怎么给你核定了,核定的不一样,计算也不一样 查看全部回复
5071
企业 查看全部回复
4219
季度申报时免税 查看全部回复
5854
客户是一般纳税人的话要13% 查看全部回复
5400
根据《关于进一步明确全面推开营改增试点有关再保险、不动产租赁和非学历教育等政策的通知》(财税〔2016〕68号)规定,各党派、共青团、工会、妇联、中科协、青联、台联、侨联收取党费、团费、会费,以及政府间国际组织收取会费,属于非经营活动,不征收增值税。因此,收取会员费的非营利组织,若属于上述规定范围的组织,不征收增值税,否则,需要按规定缴纳增值税。 查看全部回复
9402
Afei老师
你的理解是正确的,当月未抵扣完的进项税,可在下月继续抵扣销项税 查看全部回复
3699
是的,多出来的进项税可以继续抵扣下个月的销项税额 查看全部回复
4721
借应交税费-应交增值税-转出未交增值税,dai应交税费-未交增值税 查看全部回复
3470
计提时:借:生产成本 240 制造费用 24 管理费用 42 销售费用 14.4 在建工程 39.6 dai:应付职工薪酬-工资 300 应付职工薪酬-医疗保险 15 应付职工薪酬-住房公积金 34.5 应付职工薪酬-工会经费 6 应付职工薪酬-职工培训费 4.5 查看全部回复
4172
开专票的话,专票部分不免征增值税。全部是普票的话免征增值税 查看全部回复
4095
可以 查看全部回复
3817
根据《中华人民共和国企业所得税法实施条例》第九十条规定,企业所得税法第二十七条第(四)项所称符合条件的技术转让所得免征、减征企业所得税,是指一个纳税年度内,居民企业技术转让所得不超过500万元的部分,免征企业所得税;超过500万元的部分,减半征收企业所得税。 查看全部回复
4230
增值税、附加税、印花税、个税、房产税等 查看全部回复
6378
你好,增值税税负率=当期应缴纳的增值税/当期应税销售收入,收入是不含税的收入 查看全部回复
7186
会计确认收入、增值税确认收入、所得税确认收入都可能不一样,不是必须保持一致 查看全部回复
3812
超过45万全额缴纳增值税 查看全部回复
10667
因为附加税是根据缴纳的增值税为计税依据的 在计算增值税的时候是需要减去留底的税 查看全部回复
4612
不用交 查看全部回复
4025
悠悠老师
百分之七 查看全部回复
9653
建筑增值税1000÷1.09*0.09 查看全部回复
7559
假设委托产品全部卖出:A公司的主营业务收入=80000+120000=200000 主营业务成本=48000+66000=114000 查看全部回复
4933
公司卖需要 查看全部回复
3853
建议你们把材料和人工分开签订合同、 查看全部回复
12441
是的,A需要开票给B做转售电处理 查看全部回复
3721
是的,一般纳税人的增值税月末需要结转的 查看全部回复
4234
可能是申报系统问题,请联系软件客服 查看全部回复
3389
预收租赁款,不论是否开具发票,预收时即发生纳税义务。 查看全部回复
4711
你要是按照最低基数缴纳社保,那就和这个提成没有关系。 查看全部回复
5436
你好,这个没有强制要求,可结转也可不结转,但结转后查询未缴增值税额很方便,老师建议结转。你可以根据自己的做帐习惯选择,帐只要清楚就行 查看全部回复
3923
你好,开票后在申报时把上季度已申报的无票收入在本季度填写负数就行了 查看全部回复
8034
关税有个专门的报关系统 查看全部回复
4112
这个题的答案是ACD 查看全部回复
4678
您好,问问题请先把问题说对了 查看全部回复
4151
红冲了,抵减当期销项税,不退 查看全部回复
3949
你好 查看全部回复
7980
收到利息是需要开票的,按照利息收入,开金融服务的发票 查看全部回复
3914
1、增值税=销项-进项-上期留抵。2、企业所得税=应纳税所得额*所得税税率。3、分红=分红所得*20%。4、缴完分红个税后就是合法收入,没有限制 查看全部回复
5643
第一、所有税种没有8%的税率。第二句话,不知道你们具体问的是什么,无法判断 查看全部回复
4884
4718
归老师
分公司开票 就按3 查看全部回复
5535
自己有盘的,可以自己申请开专票 查看全部回复
5417
你好,专票冲红你是怎么做的分录? 查看全部回复
4798
需要全额的 查看全部回复
6638
这样操作不划算,要视同销售交增值税和所得税 查看全部回复
5482
你开票了需要向税务局申报,你有收入即使没开票也需要申报。 查看全部回复
5595
你好,把多计提的部分红冲 查看全部回复
4796
需要看你们收到的这笔承兑具体是什么钱?如果就是工程款那你们确实需要开票,如果是购买的承兑汇票就不需要开票 查看全部回复
21661
要交增值税的多少需要看你是否有相对应的进项税额,而交多少企业所得税需要看利润是多少 查看全部回复
13000
你好,16%的增值税税率? 查看全部回复
10626
不交税的话,把金税盘费用做到借管理费用-办公费里面 查看全部回复
5974
30万/5年*3年=18万 查看全部回复
8899
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