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patience
押金还退吗? 查看全部回复
3403
甘老师
错误。投资人购入各类资管产品持有期间(含到期)取得的非保本收益,不属于增值税征收范围,不征增值税。 查看全部回复
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1.啤酒包装物押金不纳入销售额计税 2.品牌使用费和包装费纳入销售额计税,收取价款不含税金额为=(6+3)/1.13=7.96 应交增值税=(60+7.96)×0.13=8.83 查看全部回复
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自然人代开发票的税率参照小规模纳税人相关规定,自2022年4月1日至2022年12月31日,增值税小规模纳税人适用3%征收率的应税销售收入,免征增值税。所以你代开的发票也免了增值税 查看全部回复
2497
Harry老师
你好,单从销项看需要2.3万增值税。 查看全部回复
6704
可以公转私 查看全部回复
3147
借 银行存款 dai 其他业务收入100000 应交税费-应交增值税销项13000 查看全部回复
2256
许老师
A 查看全部回复
2194
按用途入账 查看全部回复
3081
发票税率是1% 么 查看全部回复
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公司购进取得的增值税普通发票,按全部金额入账 查看全部回复
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你是按次还是按月? 查看全部回复
3667
2022年4月1日起小规模纳税人开具增值税普通发票,免增值税 查看全部回复
2914
已经申报了吧 查看全部回复
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发电站吗? 查看全部回复
2322
公司是把车卖了 ,是吧,开小汽车,税率13% 查看全部回复
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增值税不用计提,附加税才计提,你确定是增值税吗 查看全部回复
2238
tammy老师
第一通过二级市场购买卖股票要交增值税 第二,对于企业持有股票的收益以及卖出环节的转让所得都属于企业所得税的收入,如取得的投资收益属于连续持有居民企业公开发行并上市流通的股票超过12个月,可以享受免征企业所得税的优惠,反之则需要正常缴税。 第三,考虑到金融商品的特殊性和组合性, 允许股票买卖在一个纳税期(一般纳税人为每个月)内可以组合相抵,比如买了两支股票,A股票赚100万,B股票赔60万,那么最终交税可以再次相抵,按照盈亏抵掉之后的40万申报缴纳增值税;如果赚60万,赔100万,那么整体还是亏40万,可以结转到下个月, 但最后期限是年底如果还是未能实现盈利,这个亏损就不能转入下年相抵; 查看全部回复
19577
你好,增值税不需要计提。 查看全部回复
2774
不够抵减的话,申报表上有个本期抵减金额,填一下实际抵减的金额,后面有本期余额一栏,多出来的会自动跳出来 查看全部回复
3013
46000是含税的么 查看全部回复
5624
出售过程中支付清理费4200元是专票么 查看全部回复
2761
①借:应收账款227.13 dai:主营业务收入200 dai:其他业务收入1 dai:应交税费-应交增值税(销项税额)26.13(200*13%+1*13%) 查看全部回复
3835
计提的时候 借:应交税费-应交增值税-转出未交增值税 dai:应交税费-未交增值税。 支付的时候: 借,应交税费-未交增值税 dai:银行存款 查看全部回复
3142
高老师
建议计提 查看全部回复
2643
如果收入确实是前2个月确认的,最好修改以前的报表 查看全部回复
2577
小规模纳税人销售自己使用过的固定资产和旧货,其不含税销售额填写在《增值税纳税申报表(适用于小规模纳税人)》第4栏,其利用税控器具开具的普通发票不含税销售额填写在第5栏. 查看全部回复
11147
借:应交税费-未交增值税 dai:银行存款 查看全部回复
3174
只有进项税额,不需要缴纳增值税 查看全部回复
4405
杨老师
符合退税范围吗? 查看全部回复
2458
杜老师
不需要的 查看全部回复
5585
增值税=(120-100)*13%=2.6 查看全部回复
2248
大宁老师
需要报未开票收入 查看全部回复
2346
查看全部回复
2962
一般纳税人外购砂石经过洗选、粉粹加工后出售可选择简易征收按照3%缴纳增值税。 查看全部回复
8505
请问问题是什么呢? 查看全部回复
2661
如果执行的不是企业会计准则,按帐面填报就好 查看全部回复
3381
Leaf
本题委托加工物资收回后用于连续生产应税消费品,由受托方代收代缴的消费税应记入“应交税费——应交消费税”科目的借方 查看全部回复
3512
a c 查看全部回复
4443
你好,你的问题是? 查看全部回复
3462
对 查看全部回复
3092
对的 查看全部回复
4509
厚积薄发
不会 查看全部回复
3069
按照9来计提 查看全部回复
3803
李伟老师
什么情况的视同销售 查看全部回复
3738
(一)按纳税人最近时期同类货物的平均销售价格确定 查看全部回复
4167
曹老师CPA
借 应交税费 增值税 dai 主营业务收入 查看全部回复
4211
您好,制造业中小微企业继续延缓缴纳2021年第四季度部分税费,并延缓缴纳2022年第一季度、第二季度部分税费。 查看全部回复
2291
1.赊销 借:应收账款管理11600 dai:主营业务收入增长10000 应交税费应交增值税销项税额1600 收回货款 借:银行存款11600 dai:应收账款11600 查看全部回复
2214
丁老师CPA
红字冲销 查看全部回复
5592
您好,不好意思,老师刚看到问题 查看全部回复
6106
小小
以后还要交回去吗? 查看全部回复
3369
您好,您是购买方还是销售方? 查看全部回复
4133
从一般纳税人那里进货 查看全部回复
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3730
要 查看全部回复
4150
如果税率是3%的,免征增值税 查看全部回复
3633
你好 查看全部回复
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如果以后期间你们还需要交税的话,可以留存再抵,如果金额较大,现在应该可以退税,具体可以咨询当地的税务局人员 查看全部回复
3338
谭老师
减半缴 查看全部回复
2937
分录是借:营业外支出 dai:库存商品 -成本价 销售税-销售*13% 查看全部回复
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收购小麦 借:原材料100000 dai:银行存款 查看全部回复
9435
夏老师
属于视同销售 查看全部回复
8480
你好,一般情况下需要缴纳增值税、企业所得税、印花税、城建税、教育费附加、地方教育费附加、根据各个地方不同政策的地方税种,以及代扣代缴员工个税。 查看全部回复
4356
安叔老师
同学你好,问什么呢 查看全部回复
4070
你留抵的税额科目也需要转到未交增值税这个科目 查看全部回复
2915
按照3%征收率,减0.5%计税 查看全部回复
5658
孙老师
应该按照税务相关法规的规定,合法合规处理 查看全部回复
8651
A公司 借:应收账款18 720(16000×1.17) dai:主营业务收入16 000(200×80) 应交税费一应增增值税(销项税额)2 720(16000×17%) 借:主营业务成本10 000 dai:发出商品10 000 B公司 借:库存商品16000 应交税费——应交增值税(进项税额)2 720 dai:应付账款18 720 借:应收账款21 060 dai:主营业务收入18 000(200×90) 应交税费一应增增值税(销项税额)3 060 借:主营业务成本16 000 dai:库存商品16 000 查看全部回复
3556
可以不做结转未交增值税分录,进项减销项作为留抵以后期间抵扣,待以后期间销项大于进项,不存在留抵是,做结转分录,同时正常缴纳增值税 查看全部回复
3904
venus老师
如果过渡调整可以这样 查看全部回复
3229
宣传品做卖废品处理了吗 查看全部回复
2481
1.借管理费用 dai应付职工薪酬 借应付职工式薪酬 应交税费-应交增值税-进项税额 dai银行存款 借应付职工式薪酬 dai应交税费-应交增值税-进项税额转出 查看全部回复
5231
做相反的会计分录 查看全部回复
3120
小妮老师
一般纳税人的增值税税率为9%,简易计税征收率为3%;小规模纳税人征收率3%。 查看全部回复
2879
是以谁的名义出口? 查看全部回复
3768
A公司是以什么名义转账给b公司? 查看全部回复
2862
不超过同期银行dai款利率的利息可以税前扣除 查看全部回复
2486
木言
不动产销售要交增值税 查看全部回复
3093
你问得报价指的是内的销售价吗? 查看全部回复
3496
税负不同规模,不同地区的单位都不一样,是浮动的 查看全部回复
6028
你现在申报的是三月征期。当时你还没有进行退税。 查看全部回复
5005
是13% 查看全部回复
3505
请问你季度的销售额有没有超过45万? 查看全部回复
3383
个体户的收入低于核定的收入的时候,按核定的收入来进行征税,个体户收入高于核定的收入的时候,按实际收入来进行征收 查看全部回复
4908
要计入办公楼成本 查看全部回复
3878
增值税和附加 企业所得税 印花税等 查看全部回复
4071
和你经营业务的增值税的税率是一致的 查看全部回复
2971
意思是指你那部分进口的,组成计税价格,在交增值税的时候和交消费税的时候的组成计税价格是一致的 查看全部回复
2448
如果是dai方余额,表示当月要交的税金 查看全部回复
3406
有些企业会要求转到应交税费-未交增值税,有些企业在进项大于销项的时候,不需要处理 查看全部回复
3270
张瑞峰
需要,跟你的专票税率一样,唯一的不同就是对方不能拿来抵扣 查看全部回复
3297
绾绾
可以的 查看全部回复
3378
需要 查看全部回复
3231
开票税金是哪一类的 查看全部回复
一般纳税人还是小规模 查看全部回复
6403
发票上开出来税率多少就是多少 查看全部回复
6660
无收入不用交 查看全部回复
2843
都交 查看全部回复
3200
易老师
需要缴纳增值税 查看全部回复
3284
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